נתוני התוצר של מדינת ישראל ל-2021 מרשימים. כך אומרים כלכלני בית ההשקעות לידר שוק הון בראשות הכלכלן הראשי יונתן כץ. השוואה בין הנתונים לרבעון הרביעי 2019, ערב הקורונה, לרבעון הרביעי של 2021 מראה בין היתר כי המשק צמח ב-8.9% במצטבר, רמת החיים עלתה ב-3.1% (הצריכה הפרטית לנפש), ההשקעות בבנייה למגורים עלו ב-10%, גם יצוא שירותי ההייטק (31%+) וגם היצוא התעשייתי (17%+) עלו בקצב מהיר.

כל אלו, אומרים בלידר, מחזקים את ההערכה שהמשק הישראלי התאושש היטב ממשבר הקורונה ולא זקוק למדיניות מוניטרית כה מרחיבה. בנק ישראל מעריך כעת כי המשק צמח ב-4.2% בינואר, ועל כן עלתה הסבירות להעלאת ריבית ב-11 באפריל.

התחזית: אינפלציה של 1.9% שנה קדימה

לדבריהם, מדד ינואר לא הפתיע, והם חוזים אינפלציה של 1.9% שנה קדימה. זאת על סמך כמה הנחות בסיסיות, כמו התייצבות בשער החליפין בטווח הקצר ואחר כך חזרה למגמת ייסוף מתון בקצב שנתי של כ-4%; המשך האצה בקצב עליית מחירי השכירות, אך בקצב מתון – הם מניחים עלייה של 4% במחירי השכירות בחוזים מתחדשים; האצה בעליית השכר הממוצע במשק לקצב של 4.5% בסוף 2022, על רקע שוק עבודה "מתוח", ועלייה מתונה במחיר הנפט ל-97 דולר לחבית בעוד שנה ו-102 דולר בסוף 2023.

קצב עליית מחירי הדירות עשוי להתמתן

בהתייחסות מיוחדת לשוק הדיור, אומרים כלכלני לידר כי  בחודשים נובמבר-דצמבר עלה מספר המכירות של דירות חדשות עלה ב-8.4% (לעומת החודשיים הקודמים), זאת על רקע הקדמת רכישות לפני העלאת מס רכישה. מספר הדירות החדשות שנותרו למכירה נמצא במגמת עלייה (7.5% ב-2021), מה שעשוי למתן את קצב עליית מחירי הדיור, כולל כאמור מחירי השכירות.

באשר לעולם אומרים בלידר כי חשש מפלישה רוסית לאוקראינה המשיך להעיב על שוקי המניות בעולם, כאשר ברקע הפד משדר מסר "ניצי" לשווקים. בפרוטוקול של החלטת הריבית חברי הפד בדעה שיש לרסן את המדיניות המוניטארית (כולל צמצום במאזן הפד) בקצב מהיר יחסית לסייקלים אחרים בעבר.

מבחינת נתוני המאקרו בארה"ב, בינואר המסחר הקמעונאי עלה ב-3.8% לאחר ירידה של 2.5%. רכישות באינטרנט עלו ב-14.5% בינואר. מדובר בשינוי נומינלי, אך גם בניכוי אינפלציה מדובר במגמה חיובית. כידוע, משקי הבית עדיין נהנים מעודפי המזומנים מתמיכות הקורונה, אך יותר חשוב להדגיש במבט קדימה: הלחץ לעליית השכר צפוי להימשך ולתמוך בהמשך גידול בהכנסה הפנויה, בפרט ברמות שכר נמוכות, בהן הנטייה השולית לצרוך גבוהה יחסית. משמעות הדבר: המשך גידול בביקוש המקומי, מה שמהווה גורם אינפלציוני וסיבה להמשך לחץ לעליית ריבית גם ב-2023 ו-2024.

יש לכם קרן השתלמות? מזל טוב, אתם המרוויחים הגדולים של שנת 2021! שנת 2021 הייתה מאתגרת בהרבה תחומים, ממגפות ועד מבצעים צבאיים –  אבל לפחות ניתן להתנחם בעובדה שהיא האירה פנים לרוב אפיקי ההשקעה.

הרווח של קרנות ההשתלמות עלה בכ-15% – כמעט פי 3 מהתשואה הממוצעת בשנת 2020, וגבוה אף מהתשואה בשנת 2019. "מקור העלייה בשוק המקומי קשור לאפשרות שישראל תיכלל במדד ה-MSCI האירופי לצד רפורמת האג"ח. שני אלו אמורים להוביל להזרמת סכומי כסף גדולים לשוק הישראלי", כך סיפר לנו גיא שנצר, מנכ"ל חברת הביטוח והפיננסים "קורקט" ומומחה להשקעות. "כמו כן, שנת 2021 התאפיינה בקו כללי של יציאה ממיתון ומשבר, מה שאוטומטית גרם לצמיחה עולמית מהירה בתעשייה ובצריכה".

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא הטבה שמעניק המעסיק לעובד, והיא מוגדרת כתוכנית פנסיונית. העובד והמעסיק מפקידים לקופת הקרן ביחס מינימלי של 1:3. "למעשה, קרן השתלמות  היא מוצר חיסכון לטווח בינוני. הנתונים מלמדים כי קרנות השתלמות מרוויחות מצוין לאורך השנים, וגם הטבת המס המגיעה עמם היא משמעותית. הכספים שבקרנות מנוהלים ע"י מנהלים מקצועיים המתמחים בשוק ההון", אומר גיא שנצר.

קרן השתלמות היא תוכניות החסכון ההונית היחידה בישראל המאפשרת למשוך את הכספים המצטברים בה ללא מס (עד תקרה מסוימת). העובדה שהיא הופכת לנזילה כעבור שש שנים ממתגת את קרן ההשתלמות כאחד המוצרים החמים בשוק הפיננסים. קרן השתלמות היא מוצר פופולרי גם בקרב העצמאיים.

לאחר שלוש שנים ניתן למשוך את הכסף שהצטבר בקופה לטובת השתלמות מקצועית ולאחר שש שנים ניתן לפדות את כל הכספים שהופקדו ללא מע"מ (עד 15,712  ש"ח לשכיר ו-18,480 ש"ח לעצמאי). במקרה שהעמית מגיע לגיל פרישה – ניתן לפדות את הקרן ללא מס גם לאחר שלוש שנים ממועד ההפקדה הראשונה.

כיצד אתה ממליץ לבחור קרן השתלמות?

גיא שנצר: "ישנן קרנות השתלמות רבות בשוק, חלקן מנוהלות ע"י חברות ביטוח וחלקן ע"י בתי השקעות. הן נבדלות אחת מהשנייה במדיניות ומסלולי ההשקעה, ברמות הסיכון, וכן בדמי הניהול. אני ממליץ לבחור את קרן ההשתלמות בהתאם לרמת הסיכון המתאימה לכם. ל"קורקט ביטוח ופיננסים" יש ניסיון רב בניהול של השקעות ומגוון של מסלולי השקעה שיכולים להתאים לרמת הסיכון המבוקשת".

האם משתלם למשוך כסף שנצבר בקרן ההשתלמות בתום שש שנים?

גיא שנצר: "למרות הפיתוי הגדול, אני ממליץ להשאיר את הכסף שנצבר בקרן ההשתלמות. לאחר תקופת ההמתנה, תוכלו להמשיך וליהנות מהזכות למשיכת החיסכון בכל עת. בכל פנים, אני ממש לא ממליץ למשוך את הכספים לפני תום תקופת שש השנים, מפני שהטבת המס קטנה משמעותית. מי שמושך מעבר ל-7,500 ש"ח לחודש לפני תום התקופה ישלם כ-47% מס הכנסה לפי החוק!".

שנת 2022 בקרנות ההשתלמות

שאלנו את גיא שנצר מה צופנת שנת 2022 לקרנות ההשתלמות. "ההערכה היא ששנת 2022 תאופיין בצמיחה עולמית, אבל אין לצפות לתשואות כפי שהיו בשנת 2021. זה היה משהו חד פעמי". אבל, אם אין לכם קרן השתלמות – אין מה להצטער. גיא מדגיש כי היתרונות הרבים של קרן ההשתלמות – הפטור ממסים, דמי הניהול הנמוכים, התשואות המצוינות, הנזילות והמגוון של אפיקי ההשקעה – הופכים את קרן ההשתלמות לאפיק ששווה להשקיע בו. "אני קורא גם לעצמאיים לפתוח קרן השתלמות. השנתיים האחרונות היו מאתגרות לעצמאיים, ולימדו אותנו יותר מהכל שיש לחסוך כראוי".

'קרן השתלמות היא אפיק השקעה מצוין לעצמאיים ולשכירים" | צילום: קורקט ביטוח ופיננסים

חברת דירוג האשראי הבינלאומית Fitch הודיעה על אישור דירוג האשראי של מדינת ישראל ברמה של A+ עם תחזית יציבה. בהודעתה מדגישה החברה את האלמנטים החזקים בכלכלת ישראל וביניהם: התאוששות מהירה של המשק, הורדת הגירעון התקציבי, חשבונות חיצוניים איתנים ומבנה מוסדי חזק. על פי החברה, המגבלות העיקריות על דירוג האשראי הן סיכונים גיאו-פוליטיים ונטל חוב גבוה באופן יחסי.

דירוגה הנוכחי של ישראל על ידי חברות הדירוג הבינלאומית:

פיץ' מציינת כי ההתאוששות המהירה של כלכלת ישראל נובעת בעיקרה מהסרת מגבלות הקורונה, אשר תרמו לעלייה החדה בצריכה הפרטית. החברה צופה כי צמיחת התוצר תסתכם בכ-4.5% בשנת 2022 וב-3.8% בשנת 2023. בהודעה מציינת החברה לחיוב את החשבונות החיצוניים של ישראל, אשר המשיכו לשגשג בתקופת הקורונה על רקע הגידול ביצוא השירותים וחוזקו של סקטור ההיי-טק. אלו הביאו ללחצי ייסוף על המטבע וגם תרמו לגידול בעתודות המט"ח לכדי סכום של 213 מיליארד דולר בסוף שנת 2021.

בהתייחסות למסגרת הפיסקלית, נכתב כי חלה ירידה חדה בגירעון הממשלתי, משיעור של 11.4% בשנת 2020 לשיעור של 4.5% בשנת 2021, הנובעת בעיקר מגידול הכנסות המדינה בשיעור של כ-30%, בד בבד עם שימור רמת הוצאות דומה לשנת 2020. החברה מעריכה כי הגירעון הממשלתי בשנת 2022 יעמוד על כ-3.6% מהתוצר. חברת הדירוג צופה כי הכלכלה הישראלית תישאר חזקה, אולם לאור רקע של חוסר יציבות פוליטית, עלול להיווצר קושי בביצוע התאמות פיסקליות. כתוצאה מכך, החברה צופה ירידה הדרגתית מיחס חוב לתוצר של 71.7% בשנת 2020 לשיעור של 68.9% בשנת 2024.

פיץ' מציינת כי הרוב הצר של הקואליציה והסיכון לאי העברת תקציב מדינה לשנים 2023-2024, עלול להוות חסם ליישום מדיניות פיסקלית אפקטיבית. יחד עם זאת החברה מניחה כי בסופו של דבר יאושר תקציב 2023.

החברה מציינת בהודעתה את הסיכונים הביטחוניים כגורם המכביד על דירוג האשראי. יחד עם זאת, פרופיל האשראי של ישראל הפגין חוסן בפני עימותים תקופתיים.

החברה מסבירה כי שיפור בדירוג האשראי ייתכן במקרה שמגמת הפחתת יחס החוב לתוצר תימשך לאורך זמן בשילוב קביעת מדיניות פיסקלית נבונה, כמו גם במידה ותירשם הפחתה קבועה של הסיכונים הגיאו-פוליטיים. לחילופין, אם תירשם עלייה מתמשכת ביחס החוב לתוצר, או אם יתממשו סיכונים ביטחוניים עם השפעה כלכלית חמורה וארוכת טווח, תיתכן פעולת דירוג שלילית.

בעקבות אישור הדירוג אמר שר האוצר אביגדור ליברמן, "הודעתה של חברת הדירוג מהווה הצבעת אמון בחוסנה של כלכלת ישראל ובמדיניות הכלכלית של הממשלה. אנו נמשיך לפעול באחריות למול האתגרים הכלכליים הניצבים בפנינו תוך המשך חיזוק מנועי הצמיחה של המשק ושימור מעמדה של כלכלת ישראל כאחת מהמובילות בעולם".

החשב הכללי, יהלי רוטנברג, הוסיף: "אישורו מחדש של דירוג האשראי הגבוה של ישראל הוא פרי הביצועים החזקים של הכלכלה הישראלית וניהולו האחראי של החוב הממשלתי. הדירוג מעיד על החשיבות שבהמשך השמירה על מדיניות פיסקלית אחראית המעודדת צמיחה".

אין כמו ההנאה שברכישת רכב חדש, בין אם הבחירה היא ברכב עירוני, ספורטיבי או רכב מסוגנן יותר. כל אחד יכול למצוא עצמו נמשך ומעוניין בסוג רכב קצת שונה. אולם היתרון של הרכבים ההיברידים כסטנדרט, כמו גם אחריות ההחזרה ואחריות החברה על חיי הרכב, יכולים לגרום לחיים להרגיש קלים, שקטים ורגועים יותר.

מה נחפש כמאפייני רכב חדש

סביר להניח שכאשר נבחר רכב חדש, אשר יידרש לענות על כל הקריטריונים החשובים לנו, בטיחות תהיה בראש סדר העדיפויות. בטיחות היא חשובה לכלל הצרכים בין אם מטיילים במדבריות או בתנאי שטח מורכבים ובין אם מדובר על נסיעה בעיר. במסגרת זו נרצה לחפש מצלמה וחיישני לייזר אשר יוכלו לתת הוראות אקטיביות לנהג לגבי מפגעים בדרך או סכנת התנגשות, אפשרות לבלימת חירום, מכונית כבדה וקשיחה אשר תצליח לספוג את הזעזוע והמכה אם זו תתרחש, כריות אוויר ועמידה במבחנים הכללים הנהוגים בשוק זה.

כמו כן, נרצה לחפש נוחות ברכב החדש שנקנה, הן מבחינת נוחות נהיגה והן מבחינת נוחות הנוסעים. על פי הדרישות האישיות שלנו מהרכב החדש, נדע האם אנו מחפשים רכב שיהיה רחב יותר מאחור, בעל תא מטען גדול או כזה אשר יכול לאפשר לנו לנסוע בנוחות בשטח ולעבור את כל אותם אתגרים להם אנו מחכים. ככלל רכב חדש אשר יענה על כלל הקריטריונים שבחרנו לנו יהיה זה אשר ייתן את התמורה הטובה ביותר למחיר אותו נידרש לשלם.

האם כדאי לרכוש רכב חדש או משומש?

לא תמיד רכב חדש יהיה עדיף מרכב משומש, מכיוון שישנם סיטואציות מיוחדות להם יתאימו בחירות אחרות. עם זאת, ישנה תחושת סיפוק שמגיעה עם נהיגה במכונית חדשה, כזו אשר הגיעה ישירות מהמפעל עם אפס קילומטרים וריח של רכב חדש ומשכר. אולם אין ספק כי גם הבחירה ברכב משומש, במיוחד כזה שנמצא עדיין תחת אחריות המפעל או כזה אשר לא עבר קילומטרים רבים עדיין, עשוי להיות אמין במידה הנכונה ובמחיר סביר יותר ממכונית חדשה.

לקניית רכב חדש יש מספר יתרונות ברורים שיש לשקול אותם בטרם ההחלטה בין האפשרויות השונות העומדות לפיתחכם. אחד מהיתרונות העיקריים של רכב חדש הוא עצם היותו חדש, כך שאתם יודעים בוודאות כי הוא לא עבר תאונה כלשהי, לא התגלו או היו לו שום בעיות מכניות ואף אחד עוד לא נהג עליו. בנוסף, הוא בעל מאפיינים חדשים יותר.  בעוד שקניית מכונית משומשת משנת 2017 למשל תגיע עם סטריאו משנת 2017, רכב חדש יוכל להתאפיין במערכות וטכנולוגיות חדישות ועדכניות יותר. כמו כן, כאשר הרכב הינו רכב חדש תוכלו להוסיף עליו את כל אותו מפרט בו תהיו מעוניינים כמו ספוילר אחורי, בקרת שיוט, ניווט, צבעים ועוד. לעומת זאת, כאשר תרכוש רכב משומש תידרש להתפשר על תכונות ומאפיינים מסוימים, כך שהוא לא תמיד יענה  באופן מדויק על הרצונות והצרכים.

עלות רכב חדש

אז מכיוון שקשה לדבר על עלותו של רכב חדש באופן גורף, והעלות תתבסס באופן ישיר על סוג הרכב וגודלו, אפשר רק לבדוק אם עלות זו אכן שווה את קניית הרכב החדש. יש לזכור שבעת רכישת רכב חדש, תוכלו להינות ממגוון הלוואות, שבעיקרן יהיו נוחות מבחינת ריביות ויאפשרו לכם לחלק את התשלומים. באופן כזה אתם גם נהנים מרכב חדש על כל יתרונותיו השונים, וגם לא נדרשים לשלם את כל עלות הרכב כבר בעת רכישתו.  שימו לב כי אתם יכולים לרכוש את הרכב גם בתנאים פיננסים אחרים ובלבד שתנאים אלו יתאימו לכושר ההחזר שלכם וליכולתיכם הכלכליות.

היקף המעילות במערכת הבנקאית הסתכם ב-240 אלף שקל בשנת 2021. כך עולה מדוח שפרסם בנושא המפקח על הבנקים, יאיר אבידן. על פי הדוח, סכום המעילות התברר מ-13 דיווחים שנמסרו לפיקוח על הבנקים במהלך 2021.

לשם השוואה, בשנת 2020 אותרו במערכת הבנקאית מעילות בסכום מצטבר של 4.21 מיליון שקל בעקבות 19 דיווחים בנושא.

עוד על פי הדוח, הטיפול של הפיקוח על הבנקים, הסתיים ב-4 מהאירועים שדווחו בשנת 2021. ב-9 אירועים אחרים שדווחו בשנת 2021 הטיפול עדיין נמשך. לגבי מקרים שדווחו בשנת 2020, הטיפול של הפיקוח על הבנקים הסתיים ב-16 אירועים. ב-3 אירועים נוספים הטיפול טרם הסתיים. בכל המקרים בהם נפגעו לקוחות כתוצאה ממעילה והטיפול בהם הסתיים, הלקוחות פוצו על מלוא הנזק הישיר שנגרם להם כתוצאה מהמעילה.

בנוסף מציין הפיקוח על הבנקים כי בכל המקרים שטופלו לא התגלו ממצאים מהותיים או ליקויי בקרה שעלולים להוות איום על יציבות התאגיד הבנקאי וגם לא נמצאו ממצאים שהצביעו על בעיה רוחבית במערכת הבנקאית.

נדרש דיווח על כל אירוע בסכום של מעל 15 אלף שקל

בדוח מפרט המפקח על הבנקים כיצד ובאילו מקרים יש לדווח על מעילה. על פי הנוהל, הנהלת תאגיד בנקאי תדווח לפיקוח על הבנקים דיווח ראשוני על כל אירוע שיש חשש סביר שסכומו יעלה על 15 אלף שקל בישראל, ו-15 אלף דולר בחו"ל.

את הדיווח הראשוני יש להגיד מיד עם גילוי האירוע ולא יאוחר מ-7 ימים מיום הגילוי. דיווח מלא יש להגיש תוך שבוע מיום בדיקת האירוע ולא יאוחר מחודשיים ממועד הגילוי.

על הדיווח לכלול תיאור מלא של האירוע, לרבות מועד ההתרחשות, השיטה, הסכום, הסניף בו אירע, שם העובד החשוד ותפקידו. בתיאור השיטה יש להבהיר את הליקויים בבקרה הפנימית, אם היו, שאפשרו את האירוע וכן את הדרך בה התגלה האירוע.

כמו כן נקבעה חובת דיווח מידית על אירועים מהותיים, כמו אירועים בהם יש חשש לנזק של מעל 2% מהון הבנק או 10 מיליון שקל (הנמוך שבהם), מעורבות עובדים בכירים יחסית או מעילה בתחום פעילות רגיש.

התוצר המקומי הגולמי (תמ"ג) של ישראל ברבעון הרביעי של 2021 עלה ב-16.6% לעומת הרבעון השלישי. כך פרסמה הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה. ב-2021 כולה עלה התמ"ג ב-8.1%, לעומת שנת 2020, בה התכווץ ב-2.2% בעקבות משבר הקורונה. בחישוב רבעוני עלה התמ"ג ב-3.9%.

בבנק ישראל העריכו צמיחה של 7% בתמ"ג ב-2021.

האוכלוסייה בישראל גדלה אשתקד ב-1.7%, כך שהתוצר המקומי הגולמי לנפש עלה ב-6.3% לאחר ירידה של 3.9% בשנת 2020. לשם השוואה, לפי תחזיות ה-OECD עלה התמ"ג לנפש במדינות החברות בארגון ב-5% בממוצע בשנה זו.

עוד עליות שנרשמו ברבעון הרביעי לעומת הרבעון השלישי הן בהוצאה לצריכה פרטית – 19.2%, בהשקעות בנכסים קבועים – 14.1%, ביצוא סחורות ושירותים – 26.3% וביבוא סחורות ושירותים – 25.5%.

בנוסף, ההוצאה לצריכה פרטית לנפש עלתה ב-9.9%, והצריכה הפרטית השוטפת לנפש עלתה ב-7.1%. הנתון האחרון מורכב מההוצאה לצריכת מזון, משקאות וטבק לנפש (עלייה של 4.2%), בתוספת שירותים אישיים, לדיור, לדלק וחשמל לאחזקת בית, ולמוצרי תעשייה לצריכה שוטפת (עלייה של 16.1%). ההוצאה למוצרים בני-קיימה לנפש עלתה ב-18% וכללה עלייה בהוצאות לרכישת כלי רכב לשימוש פרטי של 16.3%.

מאת: ירון לוי

בעלי עסקים רבים שואלים את עצמם, האם הם צריכים תוכנית עסקית או תהליך שלם של ייעוץ עסקי? למעשה השאלה אינה מדויקת שכן תוכנית עסקית וייעוץ עסקי הולכים פעמים רבות יד ביד. התוכנית העסקית היא חלק אינטגרלי מתהליך של ייעוץ עסקי, ולעומת זאת לצורך בנייה של תוכנית עסקית רצינית ומקצועית צריך לא פעם ליווי וסיוע מטעם יועץ עסקי. יחד עם זאת, על מנת להבהיר במה דברים אמורים המאמר הבא יסביר לגבי המהות של תוכנית עסקית לעומת ייעוץ עסקי, ובאילו מצבים צריך כל אחד מהם.

תוכנית עסקית – כלי בסיסי וחיוני לכל עסק

תוכנית עסקית היא תחזית מפורטת של כלל הכנסות והוצאות העסק מידי חודש בשנה – שנתיים הקרובות. זו יכולה להיות תוכנית עבודה בעסק קיים, בהקמה של עסק חדש, עבור גיוס משקיעים וקבלת הלוואות, ועוד. לעיתים, במקרים ספציפיים כמו גיוס משקיע או קבלת הלוואה מהבנק או מהקרן להלוואות בערבות מדינה, וכאשר העסק מתנהל כסדרו ומציג רווחיות טובה, יתכן וניתן יהיה לוותר על תהליך ייעוץ עסקי מלא. יחד עם זאת, כפי שנראה מיד בניית התוכנית העסקית היא מלאכה המערבת מורכבויות רבות ולכן בכל מקרה כדאי להסתייע ביועץ עסקי. מעבר לכך תוכנית עסקית המיועדת לעיני משקיע או גוף מלווה יכולה להביא לתוצאות הרבה יותר טובות מבחינת אישור ותנאים אם מלווה אותה יועץ עסקי שמכיר היטב את הדרישות ואת ההתנהלות הנכונה מול בנקים, משקיעים וגורמים נוספים.

בכל מקרה, מדובר בתוכנית שחייבת להיות רצינית ומקצועית, ולהדגיש את ההיבטים הנחוצים בהתאם למטרותיה. בין היתר התוכנית מפרטת עלויות ייצור ופיתוח של מוצרים לרבות עובדים פנימיים וחיצוניים, כוח אדם שנדרש לנושא הייצור, הוצאות הובלה, אחסון, הפצה, ייבוא של חלקים לצורך ייצור, הוצאות לאספקת שירותים אם זה המיקוד של העסק, וכדומה.

כמו כן התוכנית העסקית מתייחסת לתמחור מוצרים תוך לקיחה בחשבון של כל הפרמטרים הרלוונטיים כגון שולי הרווח המקובלים בענף, שאיפות הרווח של בעל העסק, הייחוד של מוצריו ושירותיו, המיתוג והמוניטין של העסק ועוד. התוכנית העסקית גם מתייחסת לרמת הביקוש והרוויה בשוק, למתחרים על נקודות התורפה וההצלחות שלהם, אסטרטגיות יעילות בענף, מבנה העסק וההנהלה, העץ הארגוני, שכירים ופרילנסרים, סניפים שעתידים לקום, חנויות וירטואליות או פיזיות וכדומה. היא גם לוקחת בחשבון את התקורות על כל מרכיביהן, את מקורות המימון של העסק, את התוכניות הכלכליות לעתיד ועוד.

בתור תוכנית עבודה לעסק קיים, יש לתוכנית העסקית חשיבות עליונה שכן היא מאפשרת לדעת בכל חודש את יעדי המכירות ותקציב ההוצאות בכל סעיף, ומהווה יסוד להתנהלות נכונה מהפן הפיננסי והאסטרטגי. בתוך כך היא מנחה את בעל העסק לתקופה ממושכת על כל התמורות הכרוכות בה. מאידך, לעסקים חדשים המצויים בשלבי הקמה התוכנית העסקית מספקת הבנה של ההיתכנות הכלכלית ובהמשך תהווה בסיס לתוכנית כלכלית ולתוכנית עבודה, וכמו בעסק קיים היא תשמש בתור מפה המנחה להתנהלות מקצועית ומאורגנת בעתיד הקרוב.

אז אפשר להסתפק בתוכנית עסקית?

כפי שניתן לראות, בנייה של תוכנית עסקית רצינית איננה עניין של מה בכך, ובשל החשיבות הגדולה שלה להתנהלות העסק צריך לבנות אותה בצורה מפורטת ומקצועית. קיימים בה סעיפים רבים בהוצאות המשפיעים אחד על השני, וכן תחזיות להכנסות המהוות השערות מושכלות, ולפיכך בכל מקרה חשוב מאוד להסתייע בשירותי יועץ עסקי בעל ניסיון רב בבניית תוכניות עסקיות.

מעבר לכך, על מנת שיוכל לסייע בבניית התוכנית העסקית על היועץ העסקי לצלול לקרביים של העסק ולבצע סקירה מקיפה. הסקירה מתייחסת למעשה לכלל ההיבטים שתוארו לעיל בתוכנית העסקית, לרבות פעילות מערך המכירות, טיב המיתוג של העסק, הדוחות של רואה החשבון, עלויות ייצור ותפעול, עבודה מול ספקים, המתחרים בשוק וכן הלאה. הנתונים הללו מאפשרים ליועץ עסקי לתת פרספקטיבה רחבה, אובייקטיבית ומקצועית, שהיא לא פעם חדשה עבור בעל העסק לגבי מה שקורה אצלו.

בנוסף, דרך איתור של נקודות הכוח והתורפה יכול היועץ העסקי להמליץ ולתת תובנות לגבי ניצול הזדמנויות ותיקון בעיות בעסק, אשר נמזגות לתוך תוכנית עסקית. במילים אחרות, בנייה של תוכנית עסקית מערבת ממילא תהליך של ייעוץ עסקי. ולמי שעדיין חושב שניתן להסתפק בתוכנית עסקית בלבד, חשוב לדעת שבמצבים מסוימים תהליך שלם של ייעוץ עסקי הוא ממש בגדר חובה. אגב, מדובר בתהליך שאינו צריך להיות ממושך והוא מוביל לתוצאות משמעותיות בפרק זמן קצר יחסית מבחינת הגדלת הרווחיות ואף המחזור.

כך למשל, תהליך ייעוץ עסקי שלם חיוני עבור כל יזם מעוניין להקים עסק חדש (החל בבדיקת היתכנות כלכלית ועד לליווי בהקמה וההרצה),וכן עבור עסקים שבהם קיימת תחושה של אי מיצוי הפוטנציאל, ובוודאי עבור עסקים העוברים תקופה של האטה ואף משבר. זאת בנוסף לעסקים שבהם שוקלים לבצע שינויים משמעותיים, כמו יציאה עם מוצר חדש, התרחבות, שינויים בהנהלה וכדומה.

מעבר לכך, תהליך של יעוץ עסקי מיועד ומומלץ לכל עסק שבו רוצים לשפר את הביצועים שלו, בין אם מדובר בהפחתה של הוצאות והתייעלותהעלאה של מחירים ומקסום רווחים, שיפור מערך המכירות, הפרסום והמיתוג וכן הלאה. גם התוכנית העסקית וגם הייעוץ העסקי, שהולכים כאמור יד ביד, יכולים לתרום רבות לעלייה על דרך נכונה ולשמירה עליה לתקופה ממושכת, כאשר בתהליך ייעוץ עסקי היועץ גם ממשיך ללוות את יישום התוכנית לאורך זמן, תוך שהוא מנטר את הביצועים בפועל מול הצפי של התוכנית, ממליץ על שינויים במידת הצורך, ובכלל עומד לרשות בעל העסק בהתלבטויות, שאלות וקבלת החלטות חשובות.

חשוב לדעת שבתהליך של ייעוץ עסקי אתם גם מקבלים כלים משמעותיים נוספים. כך לדוגמא, היועץ העסקי שבוחן את ההתנהלות השוטפת של העסק מקרוב, יכול לספק כלי ניהול משמעותיים שיפתחו אתכם ברמה האישית והמקצועית. הוא גם יכול להמליץ על אפיקי פרסום ושיווק מועילים יותר המתאימים לעסק ולמטרותיו, להתגבר על חסמים בתחום ולהפנות לאנשי מקצוע בעלי ניסיון רב והצלחות מוכחות. כמו כן היועץ העסקי יכול לספק דוחות כלכליים מיוחדים שהינם ברורים ומובנים יותר מהדוחות של הרואה חשבון, המביאים בזמן אמת נתונים רלוונטיים לקבלת החלטות. זאת בנוסף לכלים פיננסיים שיאפשרו לכם להתנהל בצורה ריאלית ונכונה ברמה הכלכלית באופן עצמאי לאורך זמן.

אל מי כדאי לפנות?

אם למרות האמור לעיל אתם בכל זאת מעוניינים רק בכתיבה של תוכנית עסקית, הרי שהכתובת לקבלת סיוע מקצועי הינה יועץ עסקי בעל ניסיון רב בכתיבת תוכניות עסקיות, עם השכלה אקדמית כלכלית מקיפה, ובעל היכרות מצוינת עם תחום העיסוק שלכם כמו גם עם התהליך שאתם מבצעים כגון פנייה למשקיע או לבנק.

במידה ואתם מעוניינים בתהליך של יעוץ עסקי, יש לשים דגש על יועץ עסקי שכבר ליווה בעבר עסקים רבים בשלבים שונים של חייהם, ואם יצא לו ללוות עסקים מתחום הפעילות הספציפי שלכם מדובר ביתרון גדול. בנוסף כדאי לחפש אדם בעל בגרות ובשלות המגיעות מניסיון חיים אישי, בין אם הוא נרכש דרך הליווי בהקמה וניהול של עסקים בשטח בעצמו, תפקידים שמילא בעבר ובכלל לאורך החיים. כמו כן יש לשים את הדגש על אדם בעל כישורים בינאישיים טובים שאתם מרגישים בנוח איתו, כדי שתוכלו לעבוד ביחד בגובה העיניים לאורך זמן תוך יצירה של אמון והערכה הדדית.

מדד תשומות הבנייה בחודש ינואר 2022 עלה ב-0.8%. כך פרסמה הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה.  ב-12 החודשים האחרונים, ינואר 2022 לעומת ינואר 2021, עלה מדד תשומות הבנייה ב-5.8%.

עליות מחירים בולטות נרשמו בסעיף "חומרים ומוצרים – סך כולל" שעלה ב-1.9%.

מדד תשומות הבנייה מודד את השינויים החלים במשך הזמן בהוצאה הדרושה לקניית "סל קבוע" של חומרים, מוצרים ושירותים המשמשים לבניית בתי מגורים והמייצג את הרכב הוצאות הבנייה של קבלנים וקבלני משנה. זהו מדד חשוב במיוחד לרוכשי דירות חדשות בעיקר מכיוון שהתשלומים לקבלן צמודים לרוב למדד זה. (להרחבה על מדד תשומות הבנייה – קראו כאן).

לאחרונה אושרה רפורמה בחישוב המדד, שעל פיה מעתה תופסק הצמדת מחיר הדירה לאחר מכירתה לרכיב הקרקע במדד תשומות הבנייה והמחיר יוצמד רק לעלויות הבנייה, מה שצפוי להוזיל את עלויות הדירות (קראו כאן בהרחבה על הרפורמה).

מדד המחירים לחודש ינואר עלה ב-0.2%. כך פרסמה הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה. האינפלציה ב-12 החודשים האחרונים היא 3.1%. מדובר על חריגה מטווח היעד שקבע בנק ישראל, העומד על בין 1% ל-3% בשנה.

עליות מחירים בולטות נרשמו בסעיפי ירקות ופירות טריים שעלו ב-2.1%, מזון שעלה ב-1.3%, ריהוט וציוד לבית שעלה ב-0.7% ותחבורה שעלה ב-0.5%. ירידות מחירים נרשמו בסעיפי הלבשה והנעלה שירד ב-5.0% ותרבות ובידור שירד ב-0.9%.

מחירי הדירות, כולל דירות חדשות ויד שנייה, עלו ב-1.5% בנובמבר- דצמבר 2021, והם גבוהים ב-11.3% מרמתם בנובמבר-דצמבר 2020. לדברי הלמ"ס, זוהי עליית המחירים השנתית הגבוהה והמתמשכת ביותר זה עשור.

עליות המחירים התרחשו בכל המחוזות בנובמבר- דצמבר לעומת אוקטובר-נובמבר, כאשר בירושלים נרשמה עליית מחירים של 1.2%, בצפון עלייה של 2.4%, חיפה עם 1.4%, מרכז – 2.3%, תל אביב – 1.1% ודרום עם עלייה של 0.7%.

גם לעומת התקופה המקבילה ב-2020 נרשמו עליות מחירים בכל המחוזות: מרכז – 12.5%, ירושלים – 12%, תל אביב – 11.1%, חיפה – 10.7%, דרום – 10% וצפון – 7.8%.

עוד בנושא חדשות

• טריוויה
• לא רק לקבל – גם לדעת לנצל: כל מה שכדאי לדעת על קאשבק דרך אפליקציות חכמות

המחיר הממוצע הכלל ארצי של עסקה לרכישת דירה עמד ברבעון הרביעי של שנת 2021 על 1.756 מיליון שקל. ברבעון שקדם לו עמד המחיר הממוצע על 1.716 מיליון שקל, עלייה של 2.3%.

תוכנית דירה בהנחה יוצאת לדרך: כ-30,000 יחידות דיור יוגרלו במסגרת תוכניות לדיור בר השגה ברחבי הארץ בשנת 2022. מדובר על יתרות של התוכניות הקודמות "מחיר למשתכן", "מחיר מופחת" והתוכנית החדשה "מחיר מטרה".

הגרלות ראשונות צפויות להתקיים לפני חג הפסח, והן יחולו על למעלה מ-80 יישובים ברחבי הארץ, כגון אשדוד עם כ-1,100 יח"ד, חיפה כ-1,300 יח"ד, באר שבע כ-900 יח"ד, יבנה כ-1,100 יח"ד ועוד.

בשנת 2021 פורסמו לשיווק מספר שיא של יותר מ-100 אלף יחידות דיור, מרביתן במחצית השנייה של השנה, כל זאת במסגרת יישום תוכנית הדיור הממשלתית  שהציגו שרי הבינוי והשיכון, הפנים והאוצר לפני מספר חודשים.

בחודש דצמבר 2021 אושרה תוכנית למתן מענקים לרוכשי דירה במסגרת תוכנית 'מחיר מטרה', במסגרתה יינתן מענק בגובה 40 אלף שקל לזכאי משרד הבינוי והשיכון שירכשו דירה במסגרת התוכנית, באזורים בהם מחיר הקרקע, ללא הוצאות פיתוח, נמוך מ-100 אלף שקל ליחידת דיור, ללא מע"מ.

תוכנית מחיר מטרה המחודשת, במתכונת מוגברת, תעניק כעת לזוגות צעירים ולמחוסרי דיור הזדמנות לרכוש דירה משלהם תוך קבלת הנחה משמעותית ממחיר השוק. הותכנית תציע הנחה של עד 300 אלף שקל או 20% ממחיר הדירה עבור הזוכים בהגרלה.

לדברי שר הבינוי והשיכון, זאב אלקין, "כבר בשנה זאת נוציא עשרות אלפי דירות בהנחה, גם מתוכניות קודמות וגם מתוכנית מחיר מטרה עבור הזוגות הצעירים, כדי שהם יוכלו לקנות דירה במחיר סביר. אני סמוך ובטוח כי בשנה הקרובה פניו של שוק הנדל"ן בישראל ישתנו".

לדברי מנהל רשות מקרקעי ישראל, ינקי קוינט, "לאחר ששיווקנו בשנה החולפת כ-100 אלף יחידות דיור ברחבי הארץ, ופרסמנו את תוכנית השיווק החדשה לשנת 2022, אנו שמחים שכשליש מהיקף זה יצא בהגרלות לציבור הזכאים במחירים מוזלים משמעותית ממחירי השוק ויאפשר לזוגות צעירים ומחוסרי דיור לזכות בהזדמנות לדירה משלהם."

אם אתם בעלי עסק קטן או חברה גדולה, ואתם עדיין מתנהלים בחישובי השכר ושעות נוכחות העובדים באמצעות דפים וחוברות, המאמר הזה בדיוק בשבילכם. ישנו צעד אחד פשוט אשר יכול לחסוך לכם כבר מחודש הבא, אלפי שקלים עבור העסק. איך בדיוק זה עובד? הגיע הזמן שתכירו את הטכנולוגיה היוצאת דופן של שעוני נוכחות לעסקים.

מהו שעון נוכחות לעסק?
אולי חלקכם עוד זוכרים, את הימים בהם היינו מוודאים את נוכחות העובדים על ידי רישום ידני ואלפי דפים וחוברות. רק המחשבה על הכמות דפים שחשבת השכר הייתה צריכה לעבור עליהם וגם אתם המנהלים, עושה לנו כאב ראש. זאת מבלי שהזכרנו את חוסר האמון שהיה נוצר בין ההנהלה לעובדים, שהיו מרשים לעצמם לסמן שעות שונות מהמקור על מנת להכניס עוד סכום יפה למשכורת, תארו לעצמכם את הפגיעה הכלכלית הכוללת שזה יצר אצל אלפי עסקים.

אך כעת בשנת 2022, זה הדבר האחרון שאתם צריכים לחשוש ממנו. בזכות הטכנולוגיה המתקדמת והיוצאת דופן של שעוני הנוכחות, אתם יכולים להיות בטוחים כי כל דקה ושניה שכל עובד נמצא בעסק, נרשמת באופן המדויק ביותר. כך גם אתם וגם העובדים יכולים להיות במעקב אמין ורציף אחר זמני העבודה ואף תהליך חישוב השכר יהיה מעתה הרבה יותר יעיל ומסודר.

שעוני נוכחות מגיעים בכמה צורות, זאת בהתאמה לעסק וצרכיו, ישנו שעון נוכחות ביומטרי וגם שעון נוכחות דרך אפליקציה. הבחירה היא שלכם, על פי גודל העסק ונוחות העובדים וההנהלה. בעזרת הטכנולוגיה המדהימה הזו, ניהול העסק והמעקב אחר העובדים והשכר, הופכים לתהליך שגרתי הרבה יותר קל ופשוט.

התנהלות חכמה יותר
הכל מתחיל בשקט הנפשי שלכם המנהלים, כאשר אתם יודעים כי העסק מנוהל בצורה המסודרת והמאורגנת ביותר, לא נותר שום מקום לספק וחששות. היתרון העצום שמתלווה לכך, הוא החיסכון הכספי שנוצר בעקבות ניהול שכר יעיל ונכון. בעיקר עבור עסקים אשר מתנהלים עם עבודה בשטח או בבית, מעקב אמין יחסוך לכם עיגול שעות של עובדים וטעויות בעת הזנת זמני העבודה.

מערכת אחת שעושה עבורכם את כל העבודה הקשה, על ידי דיוק רב יותר והקפדה על כל פרט. שכר העובדים מהווה הוצאה משמעותית של העסק, תארו לכם מצב בו עובד באופן קבוע היה מוסיף לעצמו שעה נוספת לעבודה, בסוף כל חודש בחישוב הכולל, אם הוא היה מרוויח 40 ש"ח לשעה, הוא היה נהנה מעוד תוספת של בערך כ-1,000 ש"ח לשכרו. ואם זה לא רק עובד אחד? רק תארו לכם את הנזק הפיננסי. זהו בדיוק תפקידו של שעון הנוכחות, ליצור עבורכם שגרת ניהול הרבה יותר חכמה, אמינה וקלה.

דוגמא טובה זה שעון הנוכחות של Meckano, שעון שמוטמע בתוך מערכת טכנולוגית מתקדמת המאפשרת לעובדים וגם למנהלים להתחבר בקלות למערכת ולהיות במעקב אחר שעות העבודה, השכר, ההפסקות ולבצע כניסה או יציאה בקלות דרך חיבור אינטרנטי בלבד. כל מה שאתם רק צריכים עבור ניהול יעיל של חוזים, טפסים, חישוב שכר ועוד, הכל נמצא במערכת הנוכחות יחד עם כלים נוספים אשר מאפשרים לכם להיות בשליטה מלאה על העסק.
שעוני הנוכחות יצרו מהפכה בשנים האחרונות בשוק העבודה, כבר עשרות אלפי מעסיקים נהנים מהטכנולוגיה המתקדמת, ויצרו חסכון כספי עצום לצד ניהול הרבה יותר אמין ונוח אל מול העובדים.

כבר שנים על גבי שנים אנשים ביצעו רכישות באמצעות כסף מזומן, דבר אשר יצר פתח לשוק שחור שבו ישנו ייצור של כסף מזויף ותשלום ללא מיסוי. אך עם התפתחות הטכנולוגיה וגם לאור מגפת הקורונה, השימוש במזומן הולך ופוחת. נראה כי מהפכת הכסף נמצאת בפתח ואנו עוברים במהרה לעולם ללא מזומן. לפניכם כל המידע שאתם צריכים לדעת אודות השינוי הכלכלי יוצא הדופן הזה וכיצד גם אתם יכולים להתקדם.

מהי מהפכת הכסף?

כפי שציינו בפתיחה, יותר ויותר מדינות בכל רחבי העולם מצמצמות בצורה משמעותית את השימוש בכסף מזומן. במקום, ישנו מעבר בולט וגורף אל עבר אפשרויות תשלום חדשניות יותר כמו ארנק דיגיטלי או פלטפורמות תשלום אחרות שהן וירטואליות לגמרי.

ישנן שתי סיבות עיקריות העומדות מאחורי השינוי המואץ הזה בכלכלה העולמית. הראשון הוא הקושי שמערים השימוש בכסף מזומן המקשה מאוד על הפיקוח. המעקב אחר שטרות ומטבעות מסובך הרבה יותר, מאשר אחר אמצעי תשלום דיגיטליים, על אף שהם נושאים עליהם מספרים סידוריים. אנשים רבים מקבלים למשל שכר במזומן, במיוחד כאשר במדובר בשוהים בלתי חוקיים. כך ניתן להתחמק גם מתשלום על מיסים, דבר המזיק לכלכלת המדינה. כמו כן, הרבה יותר לגנוב מזומן מבלי להשאיר עקבות או אפילו להשתמש במזומן לשם פעילויות פליליות.

סיבה נוספת שהאיצה בצורה משמעותית את השינוי היא מגפת הקורונה. אומנם אף אדם לא צפה את המגפה ואת השפעותיה, אך בכל זאת הן שינוי את פני הכלכלה העולמית. במהלך הסגרים וההימנעות ממגע עם אנשים אחרים, ירד בצורה משמעותית השימוש במזומן. לעיתים ההימנעות משימוש בכסף מזומן נבעה מהחשש שהעברת הכסף מיד ליד יכולה להביא להעברה של הווירוס, לעיתים הדבר נבע פשוט משום שאנשים שהו בביתם ולא נותרה להם ברירה, אלא לשלם באמצעות אמצעים דיגיטליים. וכך הואצה מהפכת הכסף ולא תהיה זו הגזמה לומר שהשימוש בכסף מזומן רק ילך ויפחת ואף יעלם כמעט לגמרי בהמשך הדרך.

מהן אפשרויות התשלום הטובות ביותר בעולם ללא מזומן?

אם גם אתם רוצים להתקדם אל עבר עתיד כלכלי נוח ובטוח יותר, תוכלו לעשות זאת באמצעות מעבר לשיטות תשלום דיגיטליות, דוגמת הארנק הדיגיטלי. ישנן מספר אפשרויות שונות של ארנקים דיגיטליים שבהן תוכלו להשתמש. למשל, ישנם ארנקים דיגיטליים שבהם מזינים את פרטי כרטיס האשראי, הנשמרים כמובן תחת אבטחת הסייבר הקפדנית ביותר. התשלום באמצעות באפליקציות אלה נעשה באמצעות הטלפון החכם, ללא מגע. כך התשלום נעשה באופן מאובטח, מהיר, ללא צורך בנשיאת מזומן או אפילו ארנק לצורך העניין.

חשוב להבין כי כל פלטפורמות התשלומים הללו נוצרו מתוך שימת דגש רב על בטיחות, כדי למנוע כל אפשרות של פריצה למערכות וגניבת פרטי משתמש. אפליקציות אלה עושות שימוש באימות בשני שלבים והעברת התשלום אינה נעשית תוך מסירת פרטים מהאשראי. לעומת זאת, הרבה יותר פשוט לגנוב כרטיס אשראי ואפילו פרטי כרטיס פיזי.

אפשרות נוספת של פלטפורמות ארנק דיגיטלי הן אפליקציות ארנק של שירות מסוים. כאשר אתם משלמים דרך אפליקציות מסוג זה של תחנת דלק או סופרמרקט למשל, אתם יכולים ליהנות משלל הטבות משתלמות אשר להן לא הייתם זוכים בעת תשלום במזומן. למשל, ניתן ליהנות ממבצעים והנחות שונות על כל רכישה המתבצעת בבית העסק באמצעות הארנק הדיגיטלי. בנוסף, פעמים רבות תוכלו ליהנות גם מצבירת סכום מסוים על כל רכישה שביצעתם, למשל 10% מסכום הרכישה הנצברים בארנק. כך אתם צוברים כסף שישמש אתכם לרכישה בבית העסק שבו אתם גם כך מבקרים בתכיפות.