קרן השתלמות היא סוג של קופת גמל, המיועדת במקור לשמש עובדים שכירים למימון השתלמויות, כנסים מקצועיים שונים ולימודי המשך. כיום, קרן ההשתלמות מספקת לנו אפיק חיסכון כללי, המיועד לעצמאים, חברי קיבוצים ומושבים שיתופיים וכמובן שגם שכירים, ולמעשה מדובר באפיק החיסכון היחיד לטווח בינוני (מינימום שש שנים) שהוא פטור ממס לחלוטין. חשוב להבין שלאחר הרפורמות בשוק ההון בעשורים האחרונים, אפיקי החיסכון היחידים שנותרו פתורים ממס הם אלה לטווח ארוך, וכך קרן ההשתלמות היא עוף יחיד מסוג בשוק ההון הישראלי. על פי פקודת מס ההכנסה, הפקדות המעסיק לקרן ההשתלמות פטורות ממס הכנסה, כל עוד מפריש העובד עד 2.5% ממשכורתו לקרן והמעסיק עד פי שלושה מסכום זה (מקסימום 7.5%). לאחר שש שנים מיום פתיחת הקרן ניתן למשוך את הכסף שבה ללא תשלום מס, וניתן למשוך אותם כבר לאחר שלוש שנים למימון לימודים או השתלמויות. עבור מורים וגננות, משמשת קרן ההשתלמות לקיום בזמן שנת השבתון.

ההטבות שהופכות את קרן ההשתלמות לאפיק החיסכון הרווחי ביותר עבורכם

כאמור, קרן ההשתלמות נהנית מהפרשה חודשית של 10% משכר הברוטו, שמושקעים בשוק ההון ולא מושפעים מתשלום מס כשאנחנו מושכים אותם לאחר שש שנים (או שלוש במקרה של לימודים). גם הריבית שנרוויח מהאג"ח או הדיבידנדים בהם היינו מושקעים עם קרן ההשתלמות פטורים ממס. זהו פטור משמעותי מאוד, שלמעשה לא קיים בשום מסגרת חיסכון שאינה לטווח ארוך מאוד, וזהו יתרון משמעותי מכדי שניתן יהיה להתעלם ממנו. למעשה ההוצאה היחידה שיש לנו במסגרת קרן ההשתלמות היא הוצאה על ניהול, וזוהי הוצאה בטלה בשישים מול הרווח העצום שנותנת לנו הטבת המס.

קרן השתלמות מנוהלת נותנת רווחים יפים גם למשקיע הפסיבי

צריך להודות בעובדות ולהכיר בכך שאנחנו לא תמיד יודעים מה אפיק ההשקעה הרווחי ביותר עבורנו. ההוכחה לכך היא פשוטה – רק 37% מהשכירים בישראל מחזיקים בקרן השתלמות, משמע 63% לא נהנים מההטבה המטורפת באפיק החיסכון הזה. בהתחשב בכך, כנראה שכדאי לנו לתת לבתי השקעות חיצוניים לנהל עבורנו את החיסכון שלנו בקרן ההשתלמות, כשאנחנו נהיה אחראיים רק להחלטות בדבר אפיקי ההשקעה הסולידיים יותר או פחות. אמנם אי אפשר לחזות את שוק ההון ואי אפשר לדעת מה העתיד צופן, אבל בהחלט ניתן לשים מבטחנו בבתי השקעות מוכחים שזה עיסוקים, שינהלו עבורנו קרן השתלמות מנוהלת שתניב לנו רווחים יפים מריבית, ושנפרע אותה לאחר כמה שנים ללא תשלום מס.

למה אתם מחכים? כשיש הזדמנויות כמו זו, צריך לנצל אותן

אל תשתייכו ל-67% שלא יודעים מה מגיע להם. אם יש הזדמנות כמו זו שקרן ההשתלמות מציעה לנו, אנחנו צריכים להתעקש עליה ולא לוותר על חיסכון רווחי כל כך