רשות המסים האמריקאית התחילה לשלוח הודעות למיליוני משלמי מסים על הטבת פנסיה חדשה שתיכנס לתוקף בעוד שנה: מענק ממשלתי ישיר של עד 1,000 דולר בשנה ליחיד, או 2,000 דולר לזוג, שיופקד היישר לחשבון הפנסיוני של חוסכים בהכנסות נמוכות ובינוניות. ההודעות נשלחו למי שניצלו בעבר את זיכוי המס הקיים לחוסכים או שהכנסתם מציבה אותם בטווח הזכאות.

המנגנון פשוט: המדינה תשלים 50% על הפקדות פנסיוניות עד 2,000 דולר בשנה, בין שהחיסכון מתנהל בתוכנית של המעסיק ובין שבחשבון פרישה עצמאי. הזכאות המלאה שמורה ליחידים שמרוויחים עד כ-20 אלף דולר בשנה ולזוגות עד כ-41 אלף, עם זכאות חלקית עד לתקרות כפולות בערך. ההטבה, שאושרה עוד בחקיקת הפנסיה הגדולה של 2022, תחול משנת המס 2027, והכסף ייתבע בטופס ייעודי חדש בדוח השנתי.

החידוש האמיתי הוא בצורת התשלום. ההטבה הנוכחית, שהמענק החדש מחליף, היא זיכוי מס שיכול לאפס את חבות המס אבל אינו מייצר החזר, וכאן בדיוק נכשלה: משקי בית בהכנסה נמוכה ממילא משלמים מעט מס או כלום, כך שהזיכוי כמעט שלא שווה להם דבר, והמודעות אליו נשארה נמוכה לאורך שנים. מענק שנכנס ישירות לחשבון הפנסיה עוקף את הבעיה, והחוקרים בתחום מעריכים שהוא יגיע לקהל רחב בהרבה.

הרקע הוא פער החיסכון האמריקאי: מחקר עדכני מעריך שיותר מ-50 מיליון עובדים במגזר הפרטי בארה"ב חיים בלי גישה לשום תוכנית פנסיה דרך המעסיק. נשארו גם קצוות פתוחים, ובראשם העובדה שחשבונות רוט, שבהם חוסכים רוב המצטרפים לתוכניות החיסכון האוטומטיות של המדינות, אינם יכולים לקבל את המענק בשלב זה, כך שחוסכים רבים יצטרכו לפתוח חשבון מסורתי לצידם. לקורא הישראלי זה נשמע מוכר: זו גרסה אמריקאית להפקדות המדינה המוכרות מכאן, מקרן השתלמות ועד חיסכון לכל ילד, רק עם בירוקרטיית מס בדרך.