בנק מזרחי טפחות פרסם מתווה מיוחד לדחיית הלוואות על רקע גל האומיקרון שנמצא בעיצומו בימים אלה וגורם לפגיעה לא פשוטה בשגרת החיים של אזרחי המדינה.

זאת בשל העובדה שמשקי בית ועסקים רבים חווים ירידה משמעותית בהכנסות.

מדובר בשלושה מסלולים שונים – ללקוחות משכנתא, לבעלי חשבון עו"ש ולעסקים קטנים.

לקוחות משכנתא: אפשרות להקטין ההחזר החודשי עד ל-50%

על פי המתווה, מזרחי טפחות מאפשר לקוחות בעלי משכנתא בבנק להקטין, על-פי בחירתם, את ההחזר החודשי שלהם ב-25% או ב-50% לתקופה של עד 12 חודשים.

גם האופן שבו יחזירו את החלק מההחזר החודשי שלא שילמו בתקופת ההפחתה, נתון לבחירתם: או שהסכום שהצטבר ייפרס לאורך יתרת תקופת ההלוואה המקורית, או שתקופת ההלוואה תוארך להם, בהתאם לתקופה שבה שילמו החזרים מופחתים.

על מנת לאפשר להם להקטין את ההחזרים החודשיים בקלות ובמהירות, יוכלו לקוחות המשכנתא המעוניינים בכך לבצע את התהליך, באופן עצמאי, באתר הבנק, באמצעות חיפוש: 'הקטנה זמנית של תשלומי המשכנתא'.

משקי בית: דחייה או פריסת ההלוואה

בנוסף, ללקוחות הבנק שלהם יש הלוואה צרכנית-קמעונאית, יאפשר הבנק אחת משתיים: או לדחות את תשלומי הקרן של ההלוואה לתקופה של עד 6 חודשים.

או לחילופין, להאריך את תקופת ההלוואה עד לתקופה של 36 חודשים, באותה ריבית שבה ניתנה ההלוואה מלכתחילה.

עסקים קטנים: דחיית ההלוואה

ללקוחות עסקיים המוגדרים בבנק 'עסקים קטנים', יאפשר הבנק דחייה של קרן ההלוואה לתקופה של עד 12 חודשים.

חשוב להדגיש כי בכל המקרים שבהם תתבצע דחייה או פריסת ההלוואה הבנק לא יגבה עמלה על כך ולא יחול שינוי בריבית ההלוואה.

לדברי ישראל אנגל, סמנכ"ל ומנהל החטיבה הקמעונאית במזרחי-טפחות, למרות שאין מתווה מחייב של בנק ישראל, הבנק החליט לצאת למהלך באופן וולונטרי, מתוך רצון לעמוד לצד הלקוחות בתקופה לא פשוטה זו. "זמן קצר לאחר שפרצה מגפת הקורונה, ברבעון השני של 2020, יצאנו ביוזמה של דחיית הלוואות ללקוחות, שמאוחר יותר התחברה עם המתווה של בנק ישראל. המסקנה מהניסיון הזה היא חד משמעית: לקוחות רבים נעזרו באפשרות הזו כדי לצלוח את החודשים הבעייתיים, ומיד אחר כך חזרו לפעילות כלכלית רגילה, ובמקביל לתשלום מלא של ההלוואות".

שיעור החוב הציבורי מהתוצר לשנת 2021 הסתכם ב- 70.3%. זהו אומדן ראשון שפרסם החשב הכללי במשרד האוצר לנתון הזה. מדובר בירידה לעומת שיעור של 71.7% בשנת 2020. עוד פורסם כי שיעור החוב הממשלתי מהתוצר הסתכם ב-68.5% לעומת 70.2% בשנת 2020.

יחס החוב מהתוצר הוא אינדיקטור מרכזי באיתנות הפיננסית של מדינת ישראל ובקביעת דירוג האשראי שלה. האומדן הסופי ליחס החוב לתוצר יפורסם בדו"ח השנתי של יחידת החוב באגף החשב הכללי. לשם השוואה, ממוצע שיעור החוב הציבורי מהתוצר ב-2021 של מדינות הייחוס של ישראל – צ'ילה, צ'כיה, דרום קוריאה, פולין, סלובקיה וסלובניה – עומד על 54.1%.

לאורך העשור שקדם לשנת 2020 יחס החוב הציבורי לתוצר ירד בכ-11% והגיע לשיעור של 59.5%, ואילו יחס חוב ממשלתי לתוצר הגיע לשיעור של 58.0%. רמה זו הייתה נמוכה באופן היסטורי ואפשרה גמישות פיסקאלית לממשלה בהתמודדות עם משבר הקורונה במהלך שנת 2020. בסוף שנת 2020 יחס חוב תוצר ציבורי עמד על שיעור של 71.7% ויחס חוב תוצר ממשלתי עמד על 70.2% וזאת בעקבות משבר הקורונה.

בשנת 2021 יחס חוב תוצר ציבורי ירד בשיעור של 1.4% ועמד על 70.3%, ויחס חוב תוצר ממשלתי ירד בשיעור של 1.7% ועמד על 68.5%. ירידה זו משקפת ירידה גבוהה יותר מהתחזיות של גופים פיננסיים בארץ ובחו"ל וזאת בעקבות צמיחה גבוהה של המשק, גידול בהכנסות הממשלה ממסים, הפרטות וייסוף של השקל מול המטבעות המרכזיים.

לדברי שר האוצר, אביגדור ליברמן, "רמת החוב התוצר, יחד עם נתוני הצמיחה הגבוהים, הגידול בהכנסות המדינה ורמת הגרעון הנמוכה הם עדות לחוזקה של כלכלת ישראל ולמדיניות פיסקלית אחראית".

לדברי החשב הכללי יהלי רוטנברג: "הירידה ביחס חוב תוצר מוסברת על ידי צמיחה משמעותית בפעילות המשק, כאשר תחזית התוצר של שנת 2021 עומדת על כ-1,524.5 מיליארד שקל ומשקפת צמיחה ריאלית של 6.7%. במקביל גירעון הממשלה ביחס לתוצר ירד ל-4.5% בשנת 2021 וזאת לעומת גרעון של 11.4% בשנת 2020. הצמצום בגרעון הממשלה ביחס לתוצר הוא בעיקר מגידול של 30% בהכנסות הממשלה. הירידה ביחס חוב תוצר בשנת 2021 באה לאחר עלייה של כ-12% ביחס חוב תוצר בשנת 2020 ביחס לשנת 2019, השנה בה חל גידול בשל משבר הקורונה. ישנה חשיבות בחזרה למתווה ירידה בשיעור חוב תוצר בשנים הקרובות, לצורך שמירה על גמישות פיסקלית ותמיכה בדירוג המדינה".

קבלנים, שימו לב: מעתה תצטרכו להכין תשתית לעמדות טעינה לרכב חשמלי בבנייני מגורים חדשים. זאת בעקבות החלטה של המועצה הארצית לתכנון ובנייה לאשר שתי תקנות שקודמו על ידי מינהל התכנון ומשרד האנרגיה, לעידוד הקמת מתקני אנרגיה מתחדשת והפחתת הפליטות מתחבורה בישראל.

מלבד התקנה הנ"ל, התקנה השנייה היא מתן פטור מהיתר הקמת מתקנים פוטו-וולטאים על מאגרי מים.

תקנות תשתית לטעינת רכב חשמלי קובעות כי בבנייני מגורים חדשים שבהם 6 יחידות דיור ומעלה, תחויב הכנת תשתית לעמדות טעינה לרכב חשמלי וזאת כחלק מהמאמצים לעודד שימוש ברכב חשמלי ולהפחית את השימוש בכלי רכב מזהמים. בכל בנייה חדשה, הקבלן יחויב להכין את התשתית הנדרשת להתקנת עמדות הטעינה, לכלל החניות בבניין, למעט בבניינים בהם החניה היא במתקנים אוטומטיים.

כך, כל דייר יוכל להתקין עמדת טעינה מייד עם רכישת רכב חשמלי בעלות שווה לכל נפש ומבלי להיכנס להוצאות כלכליות כבדות. התקנות החדשות מסירות חסם אמיתי המעכב את כניסת כלי הרכב החשמליים לשוק הרכב בישראל, מקילות על הציבור וצפויות לתת מענה למגמות השוק בעתיד הקרוב. התקנות יכנסו לתוקף חצי שנה מיום פרסומן.

התקנות הנוגעות לפטור מהיתר להקמת מתקנים פוטו-וולטאים על גבי מאגרי מים, נועדו להפחית את הנטל הביורוקרטי הכרוך בהקמת מתקני אנרגיות מתחדשת ודו שימוש בקרקע.

התקנות החדשות מאפשרות מימוש החלטות הממשלה לעודד ולפשט את תהליך ההקמה של מתקנים פוטו-וולטאים על מאגרי מים, הן על פני המים והן על דפנות המאגר.

מאגרי המים בישראל, אשר שטחם מוערך באלפי דונמים, מהווים פוטנציאל גדול לייצור חשמל מאנרגיה מתחדשת והתקנות החדשות באות להקל על הקמת המתקנים ולייעל את השימוש הדו-תכליתי בקרקע ובכך להגדיל את חלקן של האנרגיות המתחדשות בתמהיל ייצור החשמל בארץ, תוך עמידה בלוח הזמנים שנקבע בהחלטות הממשלה. התקנות מחייבות במקרים מסוימים את אישור משרד הבריאות או רשות המים לגבי הצורך בשמירה על איכות המים. התקנות ייכנסו לתוקף מיד עם פרסומן.

לדברי סמנכ"לית מינהל התכנון לרגולציה ברישוי ובבנייה, רות שורץ חנוך, "הבאנו לאישור המועצה הארצית תקנות אשר עיקרן עידוד אנרגיה מתחדשת ומעבר לכלכלה דלת פחמן. תקנות פטור מהיתר למתקני פוטו-וולטאים על מאגרים יאפשרו התקנה מהירה יותר של מערכות פוטו-וולטאיות על מנת לעודד דו שימוש בקרקע. תקנות התקנה של חיוב תשתית עמדות טעינה חשמלית בבנייני מגורים מסירות מחסום עם הבנייה על ידי הקבלן כך שדייר יוכל להתקין את העמדה עם רכישת הרכב החשמלי".

מנהלת אגף בכיר תכנון פיסי במשרד האנרגיה, דורית הוכנר, הוסיפה: "התקנות החדשות מהוות אבן דרך משמעותית להפחתת פליטות במשק האנרגיה ובפעילות משרד האנרגיה להסרת חסמים ועידוד שילוב אנרגיות מתחדשות ודו שימוש בקרקע כמנוף לעמידה ביעדים לייצור חשמל שקבעה הממשלה לשנת 2030. מדובר בשלב ראשון ביישום מפת הדרכים התכנונית שהכין המשרד, לקראת עיגון תכנוני של תוכניות לאגירת אנרגיה, הקמת מו"פ אגרו וולטאי ודו שימוש בקרקע".

בחודש נובמבר נרכשו 18.2 אלף דירות חדשות – מספר שיא היסטורי של עסקאות בשוק הנדל"ן, שנבע במידה רבה מהקדמת רכישות לפני העלאת מס הרכישה ב-28 בנובמבר (להרחבה על מס רכישה – ראו כאן). כך עולה מסקירת ענף הנדל"ן למגורים שערכה הכלכלנית הראשית במשרד האוצר. מדובר על גידול של 62% לעומת נובמבר אשתקד ובגידול של 27% לעומת חודש אוקטובר.

רכישות של דירות להשקעה בנובמבר עלו לרמה חריגה של 6.7 אלף דירות, גידול של 200% לעומת נובמבר 2020 וגידול של 41% לעומת אוקטובר, שגם בו נרשמה רמה גבוהה של רכישת דירות על ידי משקיעים.

תל אביב ממשיכה להוביל

עוד עולה מן הסקירה כי תל אביב ממשיכה להוביל את רכישות המשקיעים, ואחריה מדורגות ירושלים, חיפה, באר שבע ובת ים. לרשימת עשרים הערים המובילות ברכישות המשקיעים הצטרפה בנובמבר דימונה, עם שיעור הגידול הגבוה ביותר בהשוואה לנובמבר 2020.

מכירות המשקיעים בנובמבר הסתכמו ב-3.9 אלף דירות, הרמה הגבוהה ביותר לפחות בעשר השנים האחרונות וגידול של 88% לעומת נובמבר 2020. נראה כי גם כאן ההסבר הוא ביקושים גבוהים מצד משקיעים שביקשו להיכנס לשוק לפני העלאת מס הרכישה.

מכירות הקבלנים הסתכמו ב-6.7 אלף דירות, גידול של 65% לעומת נובמבר 2020 והרמה החודשית הגבוהה ביותר במכירות של דירות חדשות לפחות בעשרים השנים האחרונות.

139 אלף דירות נרכשו מתחילת 2021

מתחילת השנה ועד נובמבר 2021 נרכשו 139 אלף דירות, הרמה השנתית הגבוהה ביותר לפחות בעשרים השנים האחרונות.

במבט על הרבעון השלישי כולו – 31.3 אלף דירות נרכשו בו, גידול של 22% לעומת הרבעון המקביל 2020 וירידה של 5% לעומת הרבעון הקודם, כנראה בגלל חגי תשרי שחלו בו. משקל הפריפריה ברכישות של זוגות צעירים רשם עלייה חדה לאחר פרוץ משבר הקורונה ל-52% ברבעון השלישי, כנראה בין היתר בשל אילוצים כלכליים.

בפילוח לפי אזורי מקרקעין, הגידול במספר העסקאות בשוק החופשי לעומת הרבעון המקביל ב-2020 הקיף את כל האזורים, כאשר הגידול נע בין עלייה מתונה יחסית של 3% באזור ירושלים לעלייה של 55% באזור תל אביב.

החברות בבורסה של תל אביב חזרו לחלק דיבידנדים בשנת 2021. זאת לאחר שמשבר הקורונה הפחית מאוד את חלוקת הדיבידנדים ב-2020, מאחר שהשפיע לרעה על עסקיהן ורווחיותן של החברות, יצר חוסר ודאות בשוק ההון וגרם חברות להעדיף לשמור על המזומנים בקופתן.

בשנת 2021 עמד מספר החברות המחלקות על  211 חברות – שיא מאז שנת 2011, והן חילקו סך של כ-21.2 מיליארד שקל, קרוב לכפול מהסך שחולק בשנת 2020 על ידי 156 חברות.

נתונים אלו גבוהים מהשנים 2018 ו-2019, השנים שלפני התפרצות נגיף הקורונה, בהן חולקו 18.5 מיליארד שקל ו-19.4 מיליארד שקל, בהתאמה.

כ-58% מהדיבידנדים (כ-12.8 מיליארד שקל) שולמו לבעלי מניות מהציבור, והיתרה שולמה לבעלי העניין.

תשואת הדיבידנד הממוצעת של החברות הבורסאיות הסתכמה בשנת 2021 בכ-2.2% לעומת כ-1.3% בשנת 2020. על אף שסך הדיבידנד שחולק גבוה מזה שחולק בשנים 2018 ו-2019, תשואת הדיבידנד נמוכה מזו שנרשמה בשנים אלו (כ-2.6% בכל אחת מהשנים), עקב עלייה חדה שנרשמה בשווי שוק החברות.

106 חברות מבין 387 החברות, שמניותיהן נסחרו בבורסה ברצף במהלך חמש השנים האחרונות, חילקו דיבידנד מדי שנה בכל אחת מהשנים (2017-2021).

השנה בלט ענף הבנקים אשר חילק דיבידנדים גבוהים בסך מצטבר של כ-5.7 מיליארד שקל, רובו ע"י שלושת הבנקים לאומי, פועלים ומזרחי טפחות.

תחום ההשקעות האלטרנטיביות זוכה לעדנה בשנים האחרונות ככל שהמשקיעים מחפשים אלטרנטיבות להשגת תשואה. אלא שחלק מהאפשרויות האלה אינן נמצאות בפיקוח של הרשויות, ועל כן המשקיעים בהן עלולים להיחשף לסיכונים מוגברים ולהונאות.

רשות ניירות ערך מבקשת להגן על המשקיעים ועל כן היא מפרסמת אזהרה ליזמים המבקשים להציע השקעות לא מפוקחות. הרשות מזהירה כי הצעה לציבור הרחב להצטרף להשקעה פיננסית עשויה להיחשב כהצעת ניירות ערך ולפיכך היא כפופה למגוון הכללים החלים על פי החוק בעניין.

אזהרת הרשות נועדה להבהיר ליזמים המחפשים לצרף משקיעים או שותפים, כי חוק ניירות ערך והחובה לפרסם תשקיף עשויים לחול על מגוון של השקעות, כמו על השקעות פיננסיות מסוימות הקשורות בנדל"ן ועל מגוון של זכויות (זכות חברות, זכות השתתפות וזכות תביעה) המוצעות למשקיע.

כך למשל, הצעת ניירות ערך ללא תשקיף למעל 35 ניצעים במהלך 12 חודשים עוקבים מהווה הפרה של הדין. אולם אין די בהגבלת המכירה של ניירות ערך לעד 35 משקיעים, שכן הצעה שכזו למעל 35 ניצעים מהווה הפרה כשלעצמה. בדומה, ניתן לעניין מספר גבוה מכך של משקיעים פוטנציאלים להשקיע במיזם באמצעות פרסום כללי לגביו, אולם במסגרת הפרסום הכללי חל איסור למסור נתונים כספיים כלשהם על המיזם, משום שמסירת נתונים אלו מהווה הצעה לגורם שלו נמסרו הנתונים.

לדברי אמיר הלמר, מנהל מחלקת ביקורת והערכה ברשות ניירות ערך, "ברצוננו להבהיר את המצב החוקי, ולמנוע טעויות אשר עלולות להוות הפרה של החוק. יזמים רבים מנסים לערב את הציבור בפרויקטים ומיזמים, ומציעים להצטרף לפרויקטים, להשקיע בהם, או לגייס הלוואות למענם. אך חלק מהצעות אלו עשויות להיות כפופות לחוק ניירות ערך. אנו ממליצים כי לפני פרסום הצעת השקעה וטרם ביצועה, כדאי ורצוי לקבל ייעוץ משפטי מתאים באשר לתחולת חוק ניירות ערך, כדי להימנע מפעילות שיש בה הפרה של הוראותיו".

היישוב הצפוני שלומי בדרך להתרחב. הוועדה המחוזית לתכנון ובנייה אישרה להפקדה את תוכנית המתאר ליישוב.

תוכנית המתאר החדשה כוללת שטח של 6,017 דונם בסך הכל (כאשר תוכנית המתאר הנוכחית כוללת 5,872 דונם), והיא תגדיל את תחום השיפוט המוניציפאלי של היישוב, ומתבססת על קיבולת אוכלוסייה של כ-27,000 נפש לשנת 2040. נכון להיום מתגוררים בשלומי כ-7,000 תושבים על פי נתוני הלמ"ס.

לדברי ראש המועצה גבריאל (גבי) נעמן, "הפקדת תוכנית המתאר החדשה היא בשורה משמחת ומשמעותית מאוד הואיל ומימושה בשנים הקרובות יביא להעצמת חוסנו של היישוב, הן מבחינה כלכלית והן באיכות החיים של תושביו".

לדברי נעמן, תוכנית המתאר החדשה מניחה את היסודות לביסוסו של שלומי כיישוב איתן כלכלית, הנהנה ממרכז עירוני תוסס, שלד רחובות בהיר, שטחי ציבורי איכותיים וקשרים חזקים לסביבה הטבעית המקיפה אותו. מטרות התוכנית רבות ומגוונות, ביניהן: יצירת שלד ברור המחבר את כל חלקי היישוב, חיזוק והעצמת מרכז היישוב, שיפור איכות המרחב הציבורי, הסדרת מערך התנועה בעיר, חיזוק העירוניות ועידוד התחדשותם ופיתוחם של אזורי המגורים הקיימים, הבטחת הבסיס הכלכלי של הישוב לרבות תוספת תעסוקה ופיתוח התיירות.

התוכנית מציעה בין היתר כלים להתחדשותם של האזורים הוותיקים ביישוב, ומאפשרת פיתוח של שטחי תעסוקה ומסחר חדשים בתוך ומחוץ לתחומי היישוב, זאת לצד פיתוח שכונות מגורים מגוונות חדשות מדרום ליישוב. התוכנית מנצלת את הנגישות הגבוהה לכביש 70 וכן את הנגישות הצפויה לכביש 6 ולתוואי הרכבת, על מנת לפתח את שלומי כמוקד תעסוקה ותיירות בגליל.

בנוסף מציעה התוכנית פיתוח תיירותי בשלומי בשלושה מוקדים: במרכז היישוב בסמוך לצירים ראשיים, מוקדי תיירות ומלון יוקרה ביער חניתה ומוקדי תיירות ומלונאות עממית במורדות גבעת חמודות.

כמדי שנה בחודש ינואר, רשות המסים מעדכנת את גובה מדרגות מס הרכישה, בהתאם לשיעור עליית מדד דצמבר, המדד האחרון של השנה הקודמת.

המשמעות המעשית של עדכון גובה המדרגות במקרה של עליית מדד, היא הפחתה בסכום של מס הרכישה. כלומר, המחיר ממנו מתחילים להתחייב במס רכישה, עלה. לדוגמה, במקרה של דירת מגורים יחידה – אם בשנת 2021 לא שולם מס על שווי שעד 1,747,865 שקל ממחיר הדירה, הרי שמעתה לא ישולם מס על שווי שעד 1,805,545 שקל ממחיר הדירה.

כמו כן עודכנו יתר מדרגות מס הרכישה לדירה יחידה ולדירה נוספת, וכן יתר הסכומים שבחוק המתעדכנים לפי שיעור עליית המדד (כאן תוכלו לקרוא בהרחבה על מס רכישה).

מדרגות המס המעודכנות – דירה יחידה

אלה מדרגות המס המעודכנות לרוכש דירה יחידה (בתוקף מ-16.1.2022 ועד 15.1.2023):

1. על חלק השווי שעד 1,805,545 שקל – לא ישולם מס
2. על חלק השווי העולה על 1,805,545 שקל ועד 2,141,605 שקל – 3.5%
3. על חלק השווי העולה על 2,141,605 שקל ועד 5,525,070 שקל – 5%
4. על חלק השווי העולה על 5,525,070 שקל ועד 18,416,900 שקל – 8%
5. על חלק השווי העולה על 18,416,900 שקל – 10%

הנה דוגמה: רכישת דירת מגורים יחידה בסך של 2,200,000 שקל:

על חלק השווי שעד 1,805,545 שקל – לא ישולם מס

על חלק השווי העולה על 1,805,545 שקל ועד 2,141,605 שקל ישולם מס בשיעור 3.5%  =  11,762 שקל

על חלק השווי העולה על 2,141,605 שקל ועד 2,200,000 שקל ישולם מס בשיעור 5%  =  2,920 שקל

כלומר, סך כל מס רכישה לתשלום הוא 14,682 שקל, לעומת 17,727 שקל בין 16.1.21 ל-15.1.22.

חשוב לציין כי משרד האוצר פרסם להערות הציבור תיקון לחוק מיסוי מקרקעין שבו הוא מבקש להעלות את רף שווי הדירה הפטור ממס, אך התיקון עדיין לא אושר (כאן תוכלו לקרוא על התיקון המוצע)

מדרגות המס המעודכנות – דירה נוספת 

באשר לדירת מגורים נוספת, מדרגות המס הן כמפורט:

1. על חלק השווי שעד 5,525,070 שקל  – 8% (זאת לאחר שהמס הועלה חזרה לרף זה מרף של 5% שהונהג ב-2020 כתוצאה ממשבר הקורונה)
2. על חלק השווי העולה על 5,525,070 שקל  – 10%

כל מי שעושה את צעדיו הראשונים בעולם המשכנתאות, עתיד לגלות שמדובר בעולם מורכב, אשר מצריך קבלה של אינספור החלטות – שבחלק גדול מהמקרים לא פשוט לקבל אותן.
אז בכדי להקל עליכם (ולו במעט) את תהליך לקיחת המשכנתא, להלן 5 עובדות אודות הלוואת המשכנתא, שחשוב שתכירו:

1 – קיימים סוגים רבים של מסלולי משכנתא
כל מי שמתחיל להתעניין בהלוואת המשכנתא, עתיד לגלות אפשרויות שונות כמו: משכנתא בריבית קבועה, משכנתא בריבית צמודה, משכנתא שקלית, משכנתא בריבית פריים, משכנתא בריבית משתנה ועוד..
על מנת לבחור את המסלול הנכון, ביותר ההמלצה היא כמובן לערוך היכרות מעמיקה עם כמה שיותר אפשרויות.
כאשר, חשוב להבין, שלכל אחת מהאפשרויות יש פוטנציאל להתאים ללווים אחרים – לדוגמא, יש מסלולים אשר יכולים להתאים יותר עבור כאלו, אשר מבקשים להחזיר את ההלוואה תוך שנים בודדות ויש מסלולים אשר יתאימו לאנשים אשר מבקשים לפרוס את ההחזרים על פני עשרות שנים. כמובן, שגם גובה ההלוואה ישפיע במידה לא קטנה על הבחירה.

2 – השוני בהצעות יכול לבוא לידי ביטוי גם בין הסניפים של אותו הבנק
השונים בתנאי המשכנתא, יכולים להיות שונים לא רק בין הבנקים השונים אלא גם בין הסניפים השונים של אותו הבנק. לכן, ההמלצה היא כמובן, לבדוק את האפשרויות בכמה שיותר סניפים או בנקים, כאשר, המטרה היא כמובן לקבל את ההצעה הטובה ביותר.

3 – קיימת אפשרות לנהל משא ומתן מול הבנק
בראש וראשונה, חשוב להדגיש שגם אם קיבלתם תשובה שלילית ואפילו מספר תשובות שליליות לבקשות שלכם לקבלת הלוואת משכנתא, זה ממש לא אומר שאתם צריכים להרים ידיים. יש באפשרותכם להמשיך לנסות להשיג בעוד בנקים או גופים חוץ בנקאיים. אפשרות נוספת היא, כמובן, לפנות ליועץ משכנתאות חיצוני כדי שהוא יסייע בהשגת המטרה.
יחד עם זאת, ניהול משא ומתן יהיה רלוונטי גם לגבי ההצעה להלוואת המשכנתא אותה קיבלתם מיועץ המשכנתאות. אבל מובן שבכדי שתוכלו לנהל משא ומתן, קיימת חשיבות גבוהה שיהיה לכם ידע בתחום, ושתבינו לעומק מה אומרת ההצעה שקיבלתם, ומה האפשרויות הנוספות שקיימות.

4 – הבנקים מחייבים לעשות ביטוח משכנתא (חיים + מבנה)
ביטוח משכנתא אמור לשלב בתוכו ביטוח מבנה, יחד עם ביטוח חיים. מדובר בביטוח שכל מי שמעוניין לקחת הלוואת משכנתא מהבנק ובכלל, יחויב בו.
הביטוח הוא למעשה הדרך של הבנק להבטיח לעצמו את קבלת מלוא ההחזר הכספי של ההלוואה. ביטוח מבנה נועד למקרים בהם ייגרם חלילה נזק משמעותי למבנה, אשר כתוצאה ממנו, הלווה לא יוכל לעמוד בהחזרים הכספיים. ביטוח חיים, הוא למקרה שהלווה ילך לעולמו לפני שישלים את החזר ההלוואה במלואה. גם במקרה הזה, ביטוח המשכנתא יחזיר לגוף המלווה, במקום הלווים, את יתרת המשכנתא שנותרה לתשלום.
בדיוק מהסיבה הזאת חשוב להבין שהביטוח הזה לא משרת רק את הבנק. ביטוח המשכנתא יכול להתאים גם לאינטרסים של הלווים. כיוון שנטל החזר המשכנתא לא ייפול על גבם של בני משפחתו, מי שנטל משכנתא ועשה ביטוח משכנתא, יוכל להיות סמוך ובטוח שאף אחד לא יסלק את האישה או הילדים היתומים מהבית. זה בהחלט יתרון עצום, שמעניק לבעלי דירות ובתים שנטלו משכנתא שקט נפשי רב.

5 – קיימת אפשרות לערוך שינויים בתנאי המשכנתא
אם אתם חושבים שאם לקחתם משכנתא, התנאים שלה לא אמורים להשתנות במשך כל תקופת זמן ההחזרים (שזה לרוב פרק זמן משמעותי מהחיים), מדובר בחשיבה מוטעית.
בפועל, קיימת אפשרות לבצע שינויים שונים בהלוואת המשכנתא, לשפר את התנאים שלה, לבצע עדכונים, להחזיר חלק גדול ממנה, לשנות את אופן הפרישה לתשלומים ועוד.
אחת הפעולות המרכזיות אשר באמצעותן תוכלו להשיג את המטרה ולבצע שינוי בהלוואת המשכנתא, היא באמצעות הליך של  מחזור משכנתא – כך שאם אתם מעוניינים לבצע שינויים כדאי לבחון בצורה מעמיקה את האפשרות הזאת.

יחד עם זאת, לפני שמבצעים מחזור משכנתא, חשוב להבין תחילה במה מדובר. יש לבדוק את הכדאיות של ההליך ומה זה אומר לגבי החזר המשכנתא שלכם. עליות הריבית במהלך שנת 2022, ובעיקר אחרי העלאת הריבית על ידי בנק ישראל, עלולות להפוך את מחזור המשכנתא למאתגר. ואולם לפעמים, מחזור משכנתא לא נועד רק לחסוך בתשלומי ההחזר, אלא גם למטרות אחרות. באופן עקרוני, כדאי להתייעץ עם מומחה לפני שמבצעים שינוי במשכנתא, ואתו גם שינוי בביטוח המשכנתא.

רואה חשבון הוא איש מקצוע שהינו בעל הסמכה לבצע פעולות הקשורות לניהול של דו"חות כספיים וטיפול בנושאים הקשורים לייעוץ מס ולניהול.
רו"ח מתמחה בין היתר בנושאים כמו: מימון, חשבונאות, מיסים, ביקורת חשבונאית ונושאים רבים נוספים, אשר מהווים חלק שוטף בניהול של עסק, מכל ענף ובכל סדר גודל.
בשביל שרואה חשבון אכן יוכל להתחיל ולהעניק שירותים בתחום, הוא חייב להחזיק ברישיון אשר מונפק על ידי מועצת רואי החשבון בישראל.
כמובן, שבכדי לקבל את ההסמכה, על רואה החשבון לעשות דרך ובין היתר: להיות בוגר של תואר ראשון בתחום של לימודי חשבונאות, לאחר סיום הלימודים בהצלחה ועמידה בכל מחויבויות התואר, יש לעבור התמחות אשר אורכת שנתיים.

תחומי ההתמחות של רואה חשבון
לא לחינם רואה החשבון עבור הכשרה כה ארוכה ודרשנית, בסופו של התהליך הוא אמור להחזיק בידע נרחב במגוון רחב של תחומים ובין היתר בתחומים הבאים:

• מיסוי – תחום זה נוגע לייצוג של בתי עסק מול רשויות המס – כאשר, רואה החשבון אחראי על הגשת דוחות תקופתיים והצהרות הון.
• החזרים – רואה חשבון מתמחה בכל מה שקשור לנושא של קבלת החזרי מס הן עבור שכירים והן עבור עצמאיים.
• הנהלת חשבונות – רואה חשבון אחראי על הענקת שירותים שונים לעסק ובין היתר גם תשלום משכורות, חשבות שכר, תשלומים לעובדים, הפקת תלושים ועוד..
• ייעוץ מס – מתן ייעוץ לגבי היבטי מיסוי שונים ועוד..
• ייעוץ פיננסי – בכדי שעסק יוכל להתנהל בצורה נכונה ויעילה, יש לבדוק בצורה מעמיקה את ניהול הכספים של העסק והענקת ייעוץ מקצועי לגורמים הרלוונטיים.

כמובן, שרואה חשבון מהווה במקרים רבים גם כיועץ אישי ואפילו איש סודו של בעל העסק או מנכל החברה ולכן, קיימת חשיבות גבוהה לבחור את אותו איש מקצוע בתבונה.

באלו מקרים יעלה הצורך בשירותיו של רואה חשבון?
הצורך בשירותיו של רואה חשבון, יכול לעלות כאמור, אצל כל עסק, בכל ענף ובכל סדר גודל.
ככל שהעסק הינו גדול יותר והרווחים שלו גדולים יותר, כך הצורך של שירותי החשבונאות יהיה גבוה יותר וכחלק מכך, קיימת חשיבות גבוהה יותר לבחור את אותו רואה החשבון בקפידה – ולוודא, שהוא אכן מתאים לבצע את העבודה עבור עסקים בסדרי הגודל המדוברים.
רואה חשבון, יכול להוות כנכס לעסק לכל אורך "חייו" החל משלב ההקמה – וכל הבירוקרטיה אשר מהווה חלק בלתי נפרד מהתהליך וכאמור, גם בהמשך החיים של בית העסק.
רואה חשבון, יהיה כאמור, זה שיעניק את הדיווחים הנדרשים אל הרשויות והגורמים הרלוונטיים השונים, הוא זה שינהל את הכספים, ידאג להתנהלות מול הספקים, הבנקים וגורמים רבים נוספים – ומהסיבה הזאת, בחירה ברואה חשבון מקצועי ומנוסה, שניתן לסמוך עליו "בעיניים עצומות" יכולה להיות בחירה אשר תטמון בחובה הרבה שקט נפשי עבור בעל העסק.

להבטיח את הבחירה הנכונה
אם אתם מעוניינים בשירותיו של רואה חשבון, קיימת חשיבות גבוהה כאמור לבחור את רואה החשבון בתבונה. בהליך הבחירה, חשוב לשים דגש על פרמטרים כמו: שנות הניסיון של רואה החשבון, רשימת הלקוחות שלו, אם קיימת אפשרות לקבל המלצות אמינות על אותו רואה חשבון – דבר זה יוכל לסייע במידה רבה בביצוע הבחירה.
כמובן, שקיימת חשיבות גבוהה לקבוע שיחת ייעוץ ראשוני עם אותו רואה חשבון ולהגיע לפגישה עם רשימת שאלות מוכנה – כאשר, התשובות על אותו השאלות, יאפשרו לקבל את התמונה המלאה לגבי אותו רואה חשבון ולבדוק גם את הנושא של החיבור האישי והאמינות, אשר גם להם תהיה חשיבות גבוהה בבחינת התאמת איש המקצוע.

סביר להניח כי בהחלטת הריבית של בנק ישראל לחודש אפריל כל גורמי המאקרו שנשקלים על ידי הוועדה המוניטרית יתמכו בהעלאת ריבית ל-0.25%. כך מעריכים כלכלני בית ההשקעות לידר בראשות הכלכלן יונתן כץ. לדבריהם, מדובר בגורמים כמו האינפלציה במבט לאחור, ציפיות האינפלציה קדימה ושיפור משמעותי בשוק העבודה. גורמים נוספים שיתמכו בהחלטה הם העלאת ריבית של הפד האמריקאי ב-16 במרץ והתמשכות סיכון האשראי בענף הנדל"ן.

להערכת כלכלני לידר, העלאת ריבית נוספת תתקיים בישראל לקראת סוף 2022.

האינפלציה בישראל ב-2022 – 1.7%

לדברי כלכלני לידר, מדד דצמבר הפתיע כלפי מעלה כאשר רשם עלייה של 0.3% לעומת ציפיות לעלייה של 0.1%. פירוש הדבר הוא כי השפעת הגורמים "הזמניים" כמו השיבושים באספקה, עדיין נמשכת. באשר לתחזית האינפלציה צופים בלידר כי ברבעון הראשון יהיו עוד עליות מחירים בסעיפים כמו רכב, ריהוט ומזון, ולהערכתם האינפלציה ב-2022 תעמוד על 1.7%.

ארה"ב – ארבע העלאות ריבית ב-2022

באשר לעולם, אומרים בלידר כי סעיפים רבים שבהם נרשמה עליית מחירים מצביעים על האצה של משש בסביבת האינפלציה בארה"ב וכי אין מדובר רק בגורמים "טרנזיטוריים". תמונת מצב זו תומכת בהעלאת ריבית אגרסיבית מצד הפד, ובלידר צופים ארבע העלאות ריבית במהלך 2022, שיחלו בחודש מרץ.

הבורסה בתל אביב מיישרת קו עם הסטנדרטים הבינלאומיים בנגזרים. הבורסה הודיעה כי החל מ-16 בינואר 2022, השער הקובע בנגזרים ייקבע בסוף כל יום מסחר, על בסיס מידע שוק עדכני או חישוב תיאורטי שישקף את השווי הכלכלי של הנגזר.

אם היו בנגזר עסקאות או ציטוטי מחיר העומדים בתנאים שנקבעו, השער הקובע ייקבע על פיהם. אם לא היו בנגזר עסקאות או ציטוטי מחיר, הבורסה תחשב ותפרסם לאותו נגזר שער קובע תיאורטי.

שינוי זה יביא לכך שאופן חישוב השער הקובע של נגזרים יהיה דומה לאופן בו מחושבים שערים אלו בבורסות לנגזרים בחו"ל. כלומר, אם אין מידע שוק עדכני לחישוב שער קובע, השער יחושב לפי שוויו התיאורטי של הנגזר.

חישוב שער קובע באופציות יתבסס, ככל הניתן, על מידע מהשוק, דהיינו על שערי עסקאות או ציטוטי קנייה ומכירה בספר הפקודות, כפי שיהיו סמוך לפני סיום המסחר. במידה שאין מידע (עסקאות או ציטוטים) מהשוק או שמידע זה אינו עדכני, השער הקובע ייקבע לפי השווי התיאורטי של הנגזר – מודל PCP או שווי תיאורטי על פי נוסחת בלאק אנד שולס, בשילוב נתונים ממודל המשמש לבניית משטח תנודתיות.

חישוב שער קובע בחוזים עתידיים יבוצע לפי נוסחה למחיר עתידי של נכס הבסיס (Forward Price).

שינוי שיקל על כל גורמי שוק ההון

השינוי הזה בשיטת החישוב יקל על כלל הגורמים בשוק ההון – מנהלי קרנות, חברי בבורסה וציבור המשקיעים. מנהלי קרנות לא ייאלצו לשערך נגזרים לא סחירים על בסיס מודל פנימי, אלא יתבססו על השער הקובע שיחושב ויפורסם על ידי הבורסה ויהווה שער אחיד לכל הגורמים בשוק, לחברי הבורסה תהיה בקרה טובה יותר על תיקי השקעות הכוללים נגזרים, זאת על בסיס רווח\הפסד יומי מדויק יותר מהקיים, ולציבור המשקיעים תתאפשר השוואה נאותה בין התשואות שישיגו מנהלי השקעות שבתיקיהם כלולים גם נגזרים. השינוי עונה גם על צורכיהם של הגופים המוסדיים והצפי הוא שבעקבותיו תגדל פעילותם בשוק הנגזרים.