יש כמה אפשרויות לא לשלם את המס המרבי ובהן מקלטי מס,או עבירות מס.עם זאת, תכנון מס הוא הדרך החוקית לעשות זאת באמצעות פרצות בחוק ולקונות משפטיות שאפשר לפרש בכמה דרכים.

כלים מרכזיים לתכנון מס

ניהול הוצאות והכנסות לפי תקופה– ניתן לרשום הכנסות והוצאות בתקופות שונות, תוך ניצול רווחים לטובת פעילויות כלכליות המוכרות על ידי רשויות המס. למשל דחיית עסקה לשנה הבאה כדי לא לעבור למעמד עוסק מורשה או אם צפויה העלאת מסים, להקדים עסקאות.

עסקאות "מתנה" – נכסים המועברים  ללא תמורה, בין קרובי משפחה. מדובר בעיקר בעסקאות מקרקעין, שבהן ניתן בצורה זו להפחית את מס הרכישה ואף לחסוך במס שבח.

בחירת מיקום– בחירת מיקום גיאוגרפי אופטימלי עבור עסק, בהתאם לשיעורי המס הנהוגים בכל מדינה ובהתאם להטבות מס כאלו ואחרות. כך חברת הייטק יכולה לבחור לעבוד במקום מסוים בשל הטבות מס ומענקים.

מקלט מס –"מקלטי מס"  הם מדינות שבהן קיים מס מופחת או בהן לא קיימת רגולציה על תחום מסוים. הסטת ההכנסות למקלט מס ממדינה שבה המסים גבוהים, יכולה לחסוך הוצאות באופן דרמטי. מדובר בד"כ במדינות קטנות המעוניינות למשוך השקעות וכסף זר באמצעות שיעורי מס מופחתים. עם זאת, כיום הרבה מדינות נלחמות במקלטי המס באמצעות רגולציה.

חברת ארנק – חברות שנפתחו מראש במטרה להפחית את חבות המס (ודמי הביטוח) של עוסק מורשה או שכיר בכיר. חברת ארנק היא נטולת פעילות עסקית עצמאית, ומוקמת אך ורק לצורך תכנון מס. העיקרון של חברות ארנק הוא הזרמת הכנסות לחברה באופן שוטף, ומשיכתן בהתאם לצורך. יחד עם זאת, חקיקה אחרונה צימצמה את מרחב התמרון של בעליהן של חברות הארנק.

קיזוז הפסדים – הפסד חשבונאי הוא נכס לכל דבר, שניתן לקזז מול הכנסות עתידיות. כלומר הפסדים כבדים (וכואבים) מן העבר, יוכלו לשמש אותנו בעתיד להפחית את חבות המס ולחסוך הרבה כסף. במקרים רבים, ניתן גם לבצע קיזוז הפסדים בגין הפסדים בשוק ההון. כך ההוצאות המוכרות מפחיתות את נטל המס,אבל שימו לב שיש עסקאות שמס הכנסה עלול לחשוד בהן כעסקאות מומצאות, ואלו יכולות להיפסל.

עקרונות תכנון מס

1. תוכנית מס חייבת להקיף את כל המיסים, כדי להביא לתוצאות מס אופטימליות. במקרה של פעילות בינלאומית, יש להביא בחשבון את חוקי המיסוי בכל המדינות הרלוונטיות.
2. בחירת העסקה המתאימה – מגוון העסקאות הפוטנציאליות הוא רחב – יש לבחור את העסקה דלת המס.
3. נקיטת פעולות משפטיות מקדמיות – פעמים רבות רצוי להקדים ולנקוט צעדים משפטים לרבות ביצוע עסקאות בטרם התקשרות בעסקה.
4. מתן משקל לתוכניות העתידיות – בתכנון מס יש לייחס משקל נכבד לתוכניות עתידיות.
5. התחשבות בחידושי החקיקה והפסיקה – תכנון מס חייב שייעשה גם בהתאם לחידושי הפסיקה.
6. התווית עסקה שתעמוד במבחן משפטי – נדרשת הקפדה על בחירת מבנה התקשרות נכון, ועל ניסוח הוראות מתאימות בחוזה, כדי שהעסקה לא תוכרז כמלאכותית, או תסווג בדרך שונה מהמבוקש. כך גם יוצרים תשתית עובדתית מוצקה לטיעון אפשרי בהשגה או בערר על בסיס הפסיקה הקיימת.
7. הפחתת סכומי המיסים – קיימות דרכים שונות להפחית את סכומי המס, לעיתים אף בסיטואציות אבסורדיות.

מס אנחנו משלמים עקב הכנסות, משלמים מסי ביטוח לאומי מגיל18 גם אם לא עובדים, עסקים משלמים גם מע"מ וכן הלאה. מטרת המסים היא לשלם את הוצאות המדינה או הרשות המקומית.
בין השירותים שאנו מקבלים בעקבות המיסוי: תברואה, רפואה ציבורית, שמירה על הביטחון, מוסדות תרבות ועוד. המסים הם האמצעי העיקרי של הכנסות המדינה, אמצעים אחרים הם מכירת נכסים, הלוואות מהציבור, מענקים ותגמולים.

אלו מממנים את ההוצאות, שירותים חברתיים,שירותי ביטחון, החזרי חוב, פיתוח תשתיות ומשכורות. מס מוגדר כתשלום חובה המוטל לידי רשויות המדינה ללא תמורה מיידית בעבור כספו ובהתאם לסכום ששילם

סוגי מסים

מסים ישירים –  מסים המוטלים ישירות על האדם, על הכנסתו או רכושו, למשל מס הכנסה או מס חברות

מסים עקיפים –  מסים על ההוצאה על הצריכה לכלל האוכלוסייה, מס אחיד, למשל מכס ומס קנייה

מסים יחסיים – מסים בעלי שיער קבוע  על כלל המוצרים,למשל מע"מ 17%

מסים פרוגרסיביים –  מס שהשיעור  בו עולה ככל שההכנסה עולה כמו מס הכנסה

מסים ייעודיים – מסים קבועים עבור שירות מסוים כמו ביטוח לאומי או בריאות

מס רגרסיבי – מס שהשיעור שלו יורד ככל שההכנסה גבוהה יותר.מס נדיר

מס ניטרלי או מס שטוח- במיסוי נייטרלי  או שטוח שיעור המס אינו תלוי בגובהו של בסיס המס, משמע גם העניים וגם העשירים משלמים אותו שיעור מס. מס ערך מוסף הוא מס נייטרלי מאחר שכולם משלמים אותו שיעור מס. מס שטוח נהוג באסטוניה וכן אצל אזרחי חוץ באיטליה

חלק מהכלכלנים מסווגים מיסים לפי הכנסת הנישום במקום לפי בסיס המס הרלוונטי, ולפיכך מסווגים את מס ערך מוסף כמס רגרסיבי, כי ההוצאות שאדם מוציא ועליהן הוא נדרש להוסיף מס ערך מוסף, אינן גדלות באופן פרופורציונלי יחד עם הכנסותיו.

ביקורות

יש מי שמעוניין לבטל או לפחות להפחית את המסים ואת מעורבות המדינה, כך שגופים פרטיים ייתנו את השירותים. הביקורת כלפי מודל זה היא שהחלשים לא יוכלו לממן לעצמם שירותים אלו. התומכים אומרים שעמותות ופילנתרופים יכולים להיכנס לחלל שהמדינה השאירה, והוויכוח נשאר עוד היום.

משה כחלון: "ההישג הגדול שלי הוא צמצום הפערים החברתיים דרך הורדת מיסים לשכירים ותוכנית חיסכון לכל ילד"

מיסוי מקרקעין סירב לקבל עסקה שבוטלה וישלם 30 אלף שקל

לראת מזג האוויר הסוער וגשמים הרבים הצפויים, קנט, הקרן לביטוח נזקי טבע בחקלאות, פתחה חדר מצב לטיפול בפניות הצפויות להגיע כתוצאה מנזקי מזג האוויר, משום שעלול לפגוע בגידולים החקלאיים. בד בבד הנחתה קנט את המגדלים בכל רחבי הארץ להיערך לרוחות העזות הצפויות וכן למשקעים הרבים. בקנט הנחו את המגדלים לחזק את החממות וכן את יריעות הפלסטיק והפוליאתילן המשמשות לכיסוי החממות ותעלות הרוח. כדי למנוע קריסה של החממות, וכן למנוע חדירתם של קור ומשקעים לחממות, העלולים להשמיד לחלוטין את היבולים.

בקנט מזכירים כי בסערות דומות לזו הצפויה היום ואשר התאפיינו  גם הן  בכמות גדולה מאוד של משקעים, קור ורוחות עזות בכל רחבי הארץ, התקבלו בקנט מאות הודעות נזק של חקלאים. עיקר הפגיעות שנגרמו היו לגידולי הירקות וכן למטעים שונים ברחבי הארץ. הנזקים נגרמו בעיקר כתוצאה מהרוחות שגרמו לנשירה נרחבת של פרי, הצפות של שטחי גידול, נזקי ברד לגידולים וקריסה של בתי צמיחה. במקרים דומים הגיע סכום הפיצויים ששילמה קנט למגדלים לעשרות מליוני שקלים. בחלק מהמקרים היקף הנזקים שגרמה סערה אחת עוצמתית היה שווה לרבע מהיקף כלל נזקי הטבע לחקלאים באותה שנה.

קנט מבטחת את חקלאי ישראל ומספקת להם רשת ביטחון עסקית משנת 1967. הביטוח מאפשר לחקלאים לפתח הזדמנויות עיסקיות חדשות, מספק להם רשת בטחון המונעת פגיעה ביכולות הפיננסיות של המשק, משמש כבטוחה טובה להלוואות, מונע לחץ במקרה של התרעה על מזג אויר גרוע, והחשוב מכל, הביטוח מאפשר לחקלאים להיות עצמאיים בכל הנושא של הגנת עסקיהם בפני סיכוני הטבע.

השקעות הן כלי להגדיל את התשואה. בניגוד לחסכונות ולאפיקים סולידיים בהשקעות יש סיכון וגם להפסיד, לפעמים קטן ולפעמים גדול וכך נקבעת התשואה. השקעתם  בבורסה או בעסק, משמע אתם חלק מהבעלים של החברה לפי השיעור היחסי שלכם ונושאים ברווחים ובהפסדים.

הידע אם הרווחתם או הפסדתם יתגלה רק לאחר שמכרתם את הנכס, מכירה ברווח נקראת תשואה ומכירה בהפסד תשואה שלילית.

אפיקי השקעה עיקריים

אפיקי השקעה עיקריים הם  נדל"ן, מטבע חוץ, עסק ובורסה. נדל"ן הוא כל הנכסים שאי אפשר להעביר, זה יכול להיות נדל"ן למשרדים, לחנויות, למגורים, למחסנים ואחר. ההכנסה יכולה להיות משכר דירה  או מכירה שלה בערך גבוה יותר. נוספת גם רכישת מטבע חוץ מתוך מחשבה שהערך שלו יעלה. במטבעות התנודתיות גדולה יותר לעומת אפיקים אחרים. השקעה בעסק נבעת ממחשבה שנרוויח מרווחיו או ממכירה שלו, כמו באקזיטים.

בבורסה, המכונה גם שוק ההון, קונים ומוכרים ניירות ערך (בדרך כלל מניות ואיגרות חוב) במטרה למכור אותם בעתיד תמורת רווח.

השקעה דרך הבורסה

השקעה דרך הבורסה  היא למעשה גיוס כסף מהציבור באמצעות חלוקת מניות לחברות ציבוריות. כך החברות מגייסות סכומים יותר גדולים. החברות הגדולות נמדדות במדד 35 ו-125.

ניירות הערך העיקריים הם מניות – מעין שותפות בחברה, אג"ח – הלוואה לחברה או למדינה, קרנות נאמנות – תיק השקעות המשותף לרבים, קרנות סל -מוצר פסיבי שעוקב אחרי מדדים.

איך בוחרים השקעה

השקעה תלויה בשני משתנים עיקריים, טווח ארוך וקרוב, וכן רמת סיכון. מי שרוצה להשקיע לטווח קצר צריך לדעת שהשוק תנודתי ולכן עדיף לו להשקיע במסלולים סולידיים. ומנגד מי שמשקיע לטווח ארוך עדיף לו להשקיע באפיקים תנודתיים יותר, כיוון שלרוב הם משיגים  את התשואה הטובה  ביותר לאורך זמן. זה גם תלוי בעושר של אדם. דווקא אלו עם יותר כסף פנוי יכולים להרשות לעצמם יותר סיכונים.

דרך להקטנת הסיכון בהשקעה היא חלוקת הכסף לכמה אפיקי השקעה. הסיבה שלכל אחד מהם יש סיכוי וסיכון שונה לרווח ולהפסד – כך מפזרים את הסיכון בין כמה אפיקי השקעה. למשל, חלק מהכסף משקיעים בדירה, חלק במניות של חברת תרופות, וחלק בחברת מזון או חברת סלולר, וחלק גם מפקידים בתכנית חיסכון בבנק. כך יוצרים תיק השקעות. בתיק השקעות – גם אם נגרם הפסד באחת מן ההשקעות ייתכן שיהיה רווח מן ההשקעות האחרות.

שיעור ההשקעות של הישראלים גדל ב-56 מיליארד שקל הרבעון

מדד אמון הצרכנים של בנק הפועלים ו- KANTAR טלסקר עלה בחודש דצמבר 2019 ב-0.6 נקודות לרמה של 140.5 נקודות (אפריל 2002=100). המדד למצב השוטף עלה ב-1.2 נקודות ומדד הציפיות עלה ב-0.2 נקודות.

כלכלני בנק הפועלים: מדד אמון הצרכנים היה יציב במהלך שנת 2019 ברמות שקרובות לשיא. שיעור האבטלה הנמוך, העלייה בשכר במשק ועליות חדות במחירי המניות, פעלו לשמירת המדד ברמה גבוהה מאוד ביחס לעבר. אי-היכולת להקים ממשלה למרות שתי מערכות הבחירות, לא פגעה באופן ניכר באמון הצרכנים בשנה החולפת. שנת 2020 נפתחת עם רמת אמון צרכנים גבוהה ביחס לעבר, שתומכת בהמשך ההתרחבות של הצריכה הפרטית.

האינדיקטורים לצריכה הפרטית שפרסמה הלמ"ס בחודש האחרון הצביעו על התמתנות מסוימת בקצב הגידול של הצריכה הפרטית. הרכישות בכרטיסי אשראי עלו בחודשים ספטמבר-נובמבר 2019 בשיעור שנתי של 4.3%, בהמשך לגידול של 8.4% בשלושת החודשים הקודמים. הפדיון ברשתות השיווק עלה בחודשים ספטמבר-נובמבר 2019 בשיעור שנתי של 0.2%, לעומת גידול של 3.6% בשלושת החודשים הקודמים.

מדד אמון הצרכנים של בנק הפועלים ו-TNS מורכב מסקר נרחב ומקצועי שנערך בקרב 1,000 איש המהווים מדגם מייצג של האוכלוסייה בישראל, הסקר נערך מדי חודש.  מודל החישוב של מדד אמון הצרכנים של בנק הפועלים הוא על בסיס מודל מורכב מבית חברת המחקר הבית לאומית TNS שלה ניסיון בסקרים ומדדים דומים במדינות אחרות.

מרכיבי המדד כוללים את המרכיבים הבאים שהנשאלים מתבקשים לענות עליהם:

• דעה על המצב הכלכלי כיום: בחירה בין טוב, רע, בינוני
• מצב התעסוקה כיום: קיימות הרבה משרות, קיימות מעט משרות, לא הרבה/לא מעט
• צפי לגבי המצב הכלכלי בעוד 6 חודשים: טוב יותר, רע יותר, ללא שינוי
• צפי לגבי מצב התעסוקה בעוד 6 חודשים: יותר משרות, פחות משרות, לא הרבה/לא מעט
• צפי לגבי הכנסת המשפחה בעוד 6 חודשים: גבוהה יותר, נמוכה יותר, ללא שינוי
• דעה והרגשה לגבי אווירת קניות – האם המצב כיום הוא זמן טוב לקניית רכב, דירה וכדומה: זמן טוב לקנות, זמן לא טוב לקנות, לא טוב-לא רע
• תחושה כללית בציבור לגבי כיוון המדינה: ישראל נמצאת בדרך הנכונה, ישראל אינה בדרכה הנכונה

מדד אמון הצרכנים הסתכם בנובמבר במינוס 14%

מדד אמון הצרכנים של בנק הפועלים ירד בספטמבר

יתרות מטבע החוץ בבנק ישראל לחודש דצמבר  עלו בסך של 3,640 מיליון דולר

יתרות מטבע החוץ הסתכמו בסוף חודש דצמבר 2019 בסך 126,023 מיליוני דולרים, גידול בסך של 3,640 מיליוני דולרים לעומת סוף החודש הקודם. היתרות מהוות 32.8 אחוזים מהתוצר המקומי הגולמי (איור 1).

הגידול מוסבר על ידי:

• א. רכישות מטבע חוץ על ידי בנק ישראל בסך 2,266 מיליוני דולרים.
• ב. שערוך יתרות מטבע חוץ בסך של כ- 1,316 מיליוני דולרים.
• ג. העברות הממשלה מחו"ל בסך כ- 69 מיליוני דולרים.

מאידך, הגידול קוזז בחלקו על ידי העברות המגזר הפרטי בסך כ- 11 מיליוני דולרים.

יתרות מטבע החוץ בבנק ישראל

מיליוני דולרים

אין לכם עכשיו סכום נזיל לקנות מה שאתם צריכים, לעמוד בחובות וכדומה, גופים שונים מציעים לכם הלוואות. זה יכול להיות הבנק, חברות האשראי, חברות הביטוח וחברות פרטיות. אבל עלינו לזכור שקנייה בהלוואה בהכרח מגדילה את מחיר המוצר, כיוון שאנחנו משלמים על ההלוואה גם ריבית. גם פריסה לתשלומים היא הלוואה וגם מינוס בבנק.

הלוואה,לא פעם שוכחים, צריך להחזיר. כך אם אין לנו תוכנית להחזיר את ההלוואה או לא נוכל לעמוד בה או שלא עוזרת לשפר את הכנסתנו, כמו למשל הלוואה לעסק מבטיח, כדאי לוותר על הרעיון.

לעיתים המלווה דורש מהלווה ביטחונות להבטחת פירעון ההלוואה. ביטחונות יכולים להיות: עַרְבוּת – התחייבות של אדם אחר להחזיר את ההלוואה במקומו של הלווה, או שִׁעְבּוּד של חלק מרכושו של הלווה (בית, חסכונות) כדי להבטיח את פירעון ההלוואה. כאשר לוקחים הלוואה מבנק, הבנק בודק את יכולתו של הלווה להחזיר את ההלוואה בצירוף הריבית, החזר ההלוואה מתבצע על ידי חיוב אוטומטי של חשבון הבנק של הלווה. לפעמים המלווה מבקש החזר הלוואה צמוד למדד המחירים או לדולר כדי שהכסף לא יאבד מערכו.

סוגי הלוואות

הלוואה יכולה להיות כאמור משיכת יתר במסגרת האשראי. זו הלוואה בריבית גבוהה אך אינה מצריכה אישורים מיוחדים או עירבונות. בהלוואה בנקאית לעומת זאת מחזירים את החוב  בהתאם לתנאי הלוואה ואם לא  עומדים בו נקנסים .גם עסקה בתשלומים היא הלוואה,עם ריבית או בלי .בדרך כלל אם הפריסה לתשלומים רחבה התשלומים יחויבו בריבית. כאן יש בעיה של מעקב אחר הוצאות והטיה לחשוב שמדובר בסכומים קטנים בהרבה.

בהלוואות שבהן ממשכנים נכס כעירבון – דירה, רכב, חסכונות- הריבית תהיה נמוכה יותר.

חישוב ריבית

חישוב הריבית עבור ההלוואה הוא חיוני, שכן רק כך יודעים מהי עלות ההלוואה. הנה דרך החישוב של שני סוגי ריביות:
1. ריבית פשוטה: אחוז מסוים מהקרן ריבית המחושב בתקופת ההלוואה. כאשר תקופת חישוב הריבית נמדדת בשנים, הריבית נקראת ריבית שנתית.
למשל: אם לוקחים מהבנק הלוואה של 500 שקלים בריבית שנתית של 10%. לאחר שנה חייבים לבנק 500 שקלים ועוד 10% ריבית, יחד – 550 שקלים. 500 שקלים החזר סכום ההלוואה, ו-50 שקלים החזר הריבית.
2. ריבית דריבית – (ריבית מצטברת): קרן הלוואה הנלקחת בתנאים של ריבית דריבית הולכת וגדלה. סכומי הריבית שיש לשלם מצטברים ונוספים לסכום הקרן, שהולכת וגדלה עד להחזר של כל ההלוואה.

לצד הריבית יש לחשב גם עמלות וגובה קנסות.

מהי הלוואה

הלוואה בערבות המדינה – כל מה שצריך לדעת

כסף הוא מה שמניע כיום את העולם,בגללו אנחנו עובדים, קונים, חוסכים ועוד. אבל לכסף כשלעצמו אין ערך רב ללא ההסכמה בין האנשים. אנחנו קובעים שכסף ישמש אותנו לסחר חליפין מה יוגדר  מחיר לסחורה. לכל מדינה כמובן יש המטבע שלה.

לפני המצאת הכסף השתמשו בסחר חליפין או בארטר, אבל בשיטה זו היה קשה למצוא התאמה בין הלקוח לקונה. אומנם יש לי חמש פרות שאני מעוניין למסור, אבל מי רוצה לקבל אותן ותמורת מה? לכן קבעו ערך למוצרים ולשירותים.

תחילה ברוב המדינות ערך הכסף נקבע לפי היצמדותו למלאי הזהב במדינה. ההצמדה לתקן הזהב בוטלה סופית בארצות הברית בשנות השבעים של המאה העשרים עם הרחבת הגירעון הממשלתי עקב מלחמת וייטנאם.

הבנק

לבנק שתי מטרות, קבלת פיקדונות וחסכונות מאנשים פרטיים ומחברות, אלו מהווים מעין הלוואה לבנק, ומתן הלוואות, שהיום מהווים את עיקר הכנסות הבנקים. הרווחים של הבנקים מגיעים מהריבית שהוא גובה תמורת הכסף שהוא מלווה ללקוחות, ומהעמלות שהלקוחות משלמים תמורת שירותים שהבנק מספק להם.

הבנק מהווה למעשה מעין מתווך בין החוסכים ללווים. אנשים מעדיפים לשמור כסף בבנק מסיבות של בטיחות ושמירה על ערך הכסף.

בין השירותים המוצעים ללקוחות הבנק כלולים ניהול חשבון "עובר ושב" (עו"ש) לניהול יומיומי ושוטף של ההוצאות וההכנסות, שירותי הפקדת כסף לחסכונות ולהשקעות, שירותי אשראי (הלוואה) של כסף, ועוד. הבנק מספק ללקוחותיו אמצעי תשלום כמו המחאות (שיקים) וכרטיסי אשראי, ותמורת השירותים האלה הוא גובה עמלות. כמו כן הבנק מציע חשבונות בתנאים ייחודים לקבוצות שונות כמו צעירים, חיילים, סטודנטים ועוד.

איך בוחרים בנק? משווים. מה העמלות שהוא דורש, מה הריבית שנותן על חיסכון, מה הריבית שלוקח על הלוואה, האם יש הטבות. אפילו כשצעירים והעמלות נמוכות יש לבדוק את העמלות בחשבון בוגר. כך שלא תופתעו כשתשתחררו מהצבא.

אמצעי התשלום

אמצעי התשלום הנפוצים הם מזומן, כלומר שטרות ומטבעות. פחות נוח לאחזקה ועלול ללכת לאיבוד. כמו כן הרשויות מעוניינות להגדיל את הפיקוח עליו. היתרונות הם שכל העסקים מקבלים אותו ואפשר לעקוב ביותר יעילות אחר גובה ההוצאה.

האמצעי הנפוץ ובמגמת עלייה מתמשכת הוא כרטיס אשראי המאפשר בקרה חודשית על גובה ההוצאות, וגם אפשר להשתמש בו למשיכת מזומן, אם כי הרבה פעמים אנחנו מבזבזים יותר כי אנחנו לא חשופים בעת הקנייה לכסף בחשבון.

בשנים האחרונות נוסף גם כרטיס חיוב המאפשר לשלם רק על כסף שבחשבון. הכרטיס מחויב על יום העסקה ולא בצורה חודשית. עוד אפשרות לתשלום היא העברה בנקאית או הוראת קבע, כך הכסף נכנס ישירות מחשבון לחשבון. בשנים האחרונות נוספו גם אפליקציות התשלומים, הארנקים הדיגיטליים ומטבעות דיגיטלייםו מובן הצ'קים המתאימים לעסקאות גדולות לטוח ארוך שצריך בהן בטוחה כמו שכר דירה.

איך לקרוא את חשבון העובר ושב

העובר ושב הוא עיקר הפעילות בנקאית שלנו, אלו ההוצאות והמשיכות היומיומית לצד  הכנסות. ההכנסות הן תחת קטגוריה זכות, ההוצאות הן תחת הקטגוריה חובה והסכום הנותר נמצא ביתרה.

חשוב להיזהר ממשיכת יתר משום שזו למעשה הלוואה של הבנק עם ריבית גבוהה יותר לעומת הלוואות אחרות

מה מסתתר מאחורי המע";מ בהלוואות

גיל הנעורים זה הזמן שבו אנחנו צורכים יותר, מתחילים לעבוד את העבודה הראשונה. הרבה פעמים כדי להרשים או להיות חלק מקבוצה נוציא על דברים שאנחנו לא צריכים. זה גם הזמן שבו הרבה פעמים לא חושבים על העתיד, אבל מי שמעוניין לבצע רכישה גדולה זה בדיוק הזמן שלו להתחיל לחסוך, כשההוצאות עדיין לא גדולות כל כך. חיסכון נועד גם להוצאות לא צפויות ולמקרה של איבוד הכנסה.

איך מוגדר חיסכון

חיסכון הוא החלק של ההכנסה שאינו מיועד למטרות מיידיות כמו צרכנות, חשבונות, החזרי הלוואות ובילויים אלא עבור העתיד הרחוק יותר. זה יכול להיות חיסכון לזמן קצר, חיסכון לטווח ארוך, תלוי ברכישה שנרצה לבצע.חיסכון להופעה או לטיסה לחו"ל יהיה קצר יותר מחיסכון  לרכב או לדירה.

חיסכון לא חייב להיות בבנק, הוא יכול להיות בקופה או בבית בכספת  אלא שחיסון בבנק או בקופת גמל מבטיח לכם תשואות וריבית על החיסכון. כך למשל אם כרגע הקופה שלכם ריקה, אבל יש לכם הכנסה מעבודה ודמיכ יס של 1,000 שקל יחדיו, בשקלול ההוצאות תוך קצת יותר משלושה חדשים תוכלו לקנות את המחשב שרציתם ב-3,000 שקל.

שלושת הצעדים לקביעת חיסכון

1. קביעת יעד, מה מטרת החיסכון. הגדרת היעד תעזור להימנע מבזבוזים מיותרים
2. כמה לחסוך, הסכום שאותו קבעתם לחסוך הוא הסכום שיעמוד בצד ולא יתאפשר לקניות שוטפות ויש להביא זאת בחשבון.
3. איפה לחסוך?היום יש תוכניות ומסלולי חיסכון רבים, בין אם בבנקים, בחברות הביטוח, בבתי ההשקעות ועוד. בררו את היתרונות והחסרונות של כל אחד מהם וכן השוו מחירים.

סוגי חיסכון

יש כמה סוגי חיסכון,חלק בנקאיים כמו פק"מ,חיסכון לטווח קצר בריבית נמוכה, או תוכניות חיסכון שבהן הכסף סגור לתקופה ארוכה והריבית גבוהה יותר. אפשרות חוץ בנקאית היא קופת גמל שבה גם אפשר לחסוך לתקופה ארוכה וגם למשוך את הכסף בעת הצורך. בבחירת החיסכון נבדוק מה גובה הריבית, מה העמלות או דמי הניהול, מה המיסוי על הרווח ומה התשואות הצפויות לנו .לבני נוער כדאי גם לצד  חיסכון לרכישה עתידית לחסוך לטווח הארוך יותר, אפילו עד גיל הפנסיה. כך יהיה להם יותר כסף בגיל זה ואף זה זמן טוב להשקיע באפיקים עם סיכון גבוה ועם תשואה רבה יותר המתאימים לטווח הארוך

תוכנית ";אח ממשיך";: המסלול שבחרתם ב";חיסכון לכל ילד"; יחול גם על האחים שיצטרפו למשפחה.

יש כמה מונחים בכלכלה שחוזרים על עצמם ונוטים לקרוא אותם אומנם רק בעיתוני הכלכלה אבל הם משפיעים על כולנו, על תעסוקה ועל יוקר המחיה וכן הלאה, בהם מדד המחירים לצרכן, אינפלציה, מטבע זר ועוד. נתמקד בכמה מהם.

מדד המחירים לצרכן

מחירי המוצרים שאנו קונים כמובן אינם קבועים. כמעט תמיד הם יעלו אבל יש מקרים שבהם יירדו. מחירים יכול לרדת בעקבות  רגולציה, כניסת מתחרים או גידול בכמות הסחורה. לירידה ולעלייה במחירים יש השפעה על רווחת האוכלוסייה, עלייה חדה מדי משפיעה על יוקר המחיה וירידה חדה מדי יכולה להוביל להיעדר תעסוקה ולמיתון.

זו הסיבה שיש צורך למדוד את השינויים באופן קבוע. כדי למדוד את השינויים במחירים הוגדרה רשימה של מוצרים ושירותים מתחומים שונים שאותם רוכשות מרבית המשפחות בישראל. רשימה זאת נקראת "סל המוצרים והשירותים". בכל חודש בודקים את עלות הסל ומודדים את השינוי שחל במחיר כל אחד מהמוצרים והשירותים שבסל. ואז מפרסמים את מדד המחירים לצרכן המבטא את מחיריהם של כל המוצרים והשירותים בסל המוצרים באותו החודש. כשמחיר המוצרים בסל עולה בממוצע, מדד המחירים לצרכן עולה ולהפך, כשיורד המדד יורד. בין הקטגוריות שבודק המדד הוצאות על מזון, תקשורת, בריאות, חינוך ועוד. מדד הנדל"ן מפורסם בנפרד.

אינפלציה

גם על יעד האינפלציה אנחנו שומעים הרבה .אינפלציה כפשוטה היא עליית המחירים של סל המוצרים. במקרה זה המחירים עולים, ערך הכסף יורד ואיתו כוח הקנייה. אינפלציה של 5% משמעה שמחיר סל המוצרים עלה ב-5%, למשל אם היה 2,000 שקל יהיה עכשיו 2,100 שקל. במצב של אינפלציה תכופה אנשים גם קונים יותר מוצרים כצפי לעליית המחירים הבאה ועקב אי ודאות. אז המחירים עולים אפילו יותר. האינפלציה פוגעת בחסכונות משום שערך הכסף נשחק.

גורמי האינפלציה:  הדפסת כסף רב, הלוואות רבות ,משיכת חסכונות מהבנקים, עליות במחיר חומרי הגלם. המלחמה באינפלציה היא באמצעות הבנק המרכזי – בישראל בנק ישראל –  שמעלה את הריביות כדי להפנות יותר כסף לחסכונות במקום להלוואות ומשיכות מהחסכונות. בישראל גם הוגבלה היכולת של הממשלה להדפיס כסף.

ההחלטה על הריבית לא מתקבלת בהינף יד. ריבית נמוכה מדי עלולה להביא לעלייה באינפלציה משום שהיא מעודדת את האנשים ללוות כסף ולצרוך מוצרים; וריבית גבוהה מדי עלולה להביא בתנאים מסוימים למיתון בפעילות המשקית משום שהיא מעודדת אנשים לחסוך במקום לצרוך ולפעול. הבנקים המרכזיים מנסים באמצעות הריבית – מחיר הכסף – לשמור על יציבות מחירים. כיום אנחנו בעידן מעניין שבו ברוב המדינות המפותחות גם הריבית נמוכה וגם שיעור האינפלציה.

מטבע זר

בנקים קונים מטבעות זרים , שהעיקריים בהם הם הדולר והיורו.  מחירו של מטבע של מדינה אחרת במונחי המטבע המקומי נקרא שער החליפין. לעיתים הדולר מתחזק ולעיתים נחלש. כיום אנחנו נמצאים בתקופה חזקה של השקל ביחס לדולר ואף ביחס למטבעות אחרים.

שער החליפין משפיע גם על האינפלציה ועל מדד המחירים. ככל ששער החליפין של הדולר ביחס לשקל גבוה יותר צריך יותר שקלים כדי לקנות כל דולר. כך כשהדולר עולה ביחס לשקל, המחיר בארץ של המוצר יעלה. זה נקרא פיחות בשקל ולכן משפיע על האינפלציה ועל מדד המחירים לצרכן.

שיעור בכלכלה: טיפים להורים בנושא חינוך פיננסי

מה זה תקציב? איך מנהלים אותו?  מה ההבדל בין תקציב אישי למשפחתי? בלי כל אלו לא נוכל לשלוט בהוצאות שלנו ונגיע להוצאות מופרזות. בדיוק כמו תקציב של מדינה או של רשות מקומית או של חברה  גם אנחנו צריכים לקבוע יעדים ולעמוד בהם.

התקציב האישי כולל הכנסות של כל אחד בנפרד, דמי כיס, הכנסה מעבודה, הכנסה מהצבא, קצבאות ועוד. לצד הכנסות כל אחד מחליט לגבי הוצאותיו אילו הכרחיות ועל אילו אפשר לוותר. לצד אלו יש גם חסכונות והלוואות.

תקציב מאוזן הוא תקציב שבו ההכנסות שוות להוצאות לפחות. תקציב גירעוני הוא תקציב שבו ההוצאות גדולות מההכנסות. במקרה כזה צריך  לקצץ בהוצאות או להגדיל את ההכנסות.

היום קל לעקוב אחרי ההוצאות, בכרטיסי האשראי, באפליקציות, באתרי הבנקים ועוד.

בניית תקציב

ההוצאות שלנו מתחלקות  להוצאות חד פעמיות כמו מתנה או מכשיר שקנינו רק החודש, הוצאות קבועות, כמו תשלום לחברת סלולר או לספק אינטרנט והוצאות משתנות, למשל הוצאות על חשמל.

גם הכנסות יכולות להיות קבועות, משתנות או חד-פעמיות. הכנסות קבועות הן למשל משכורת או דמי כיס; הכנסה חד-פעמית היא למשל מתנה; הכנסה משתנה יכולה להיות הכנסה פסיבית מעסק מהצד למשל או ממניות.

תקציב משפחתי

תקציב משפחתי הוא ההכנסות וההוצאות המשותפות של בני המשפחה. גם כאן יש לבחון שהתקציב מאוזן וכן לבדוק את סדר העדיפויות בהוצאות. תקציב משפחתי הוא מה שלכל אחד מבני המשפחה יש השפעה עליו כמו חשבונות משותפים,שכר דירה, מנוי לכבלים ועוד. כך אפשר לברר אם מישהו מבני הבית מוכן לוותר על ערוצים או צריך לצרוך פחות חשמל או  מים. ולהכין מחדש תוכנית עם הכנסות והוצאות.

איך לבנות תקציב למשפחה

קיבלתם מוצר פגום? לא ניתנה לכם תעודת אחריות? המוצר שונה ממה שכתוב? הפרסומת מטעה? היצרן או המוכר מפר את זכויותיכם כצרכנים והרבה פעמים אתם בכלל לא מתלוננים.

הפעולות הפשוטות שאפשר לעשות הן להכיר את החוקים באמצעות הרשות להגנת הצרכן למשל, לפעול כאשר הם מופרים, בתלונות לגורמים האחראים, בפנייה לתקשורת, בפרסום ברשתות חברתיות ובתביעות ייצוגיות או קטנות.

הזכויות העיקריות של הצרכנים הן זכות לבטיחות – מוצר לא מסוכן ובריא; הזכות לקבל מידע – קבלת מידע מעודכן ומלא על המוצר או השירות; הזכות לתחרות – כאשר יש מספר אחד או מועט של יצרנים או נותני שירותים, לצרכן אין בחירה. במקרה זה על הממשלה לשחרר חסמים או להכניס מתחרים; הזכות להשמיע את קולם – זכות הצרכנים היא שיוכלו להביע את דעתם, בין היתר  באמצעות הכנסת או גופים ציבוריים; הזכות להסדר הוגן – הזכות לקבל החזר או פיצוי הוגן ולקבל ייצוג בתביעה.

אילו חוקים מגנים על הצרכן

חוק הגנת הצרכן מגן על הקונה בהקשר של מתן מידע על המוצר, הצגת מחיר, מניעת ניצול לרעה בידי בעל עסק, כללי פרסומת (במיוחד במוצרים לילדים) וכדומה.

גופים המטפלים בהפרות זכויות צרכנים

יש כמה גופים המטפלים בתלונות צרכנים,  בהם המועצה הישראלית לצרכנות, הרשות לסחר הוגן האחראית לפיקוח על החוק, יש גם גופי ייעוץ כמו אמון הציבור, שירותי ייעוץ לאזרח והרשות לצרכנות לצד פניות הציבור בגופים השונים. פנייה אליהם יכולה  גם לחסוך כאב  ראש וגם כסף.

כללי אצבע לצרכנות נבונה

1. קונים רק מה שצריכים – קונים באופן מודע, עוד לפני שיוצאים מהבית, לאחר  ששקלנו את היתרונות והחסרונות ולא סוטים מההחלטה או מהרשימה
2. השוואת מחירים – עוד לפני שיוצאים לקניות עושים סקר שוק, בודקים בחנויות מתחרות ובאתרי אינטרנט ורק אז קונים
3. אותיות קטנות – קראו את האותיות הקטנות. יכול להיות שהן מייתרות עבורכם את כדאיות הרכישה.
4. מותר לבטל עסקה – התנאים לביטול העסקה הם חלק ממנה. כללו אותם בשיקולים כדאיות הרכישה.
5. בדקו את החשבון – לבדקו  את החשבון, שחויבתם רק על מה שרכשתם, שהמחיר שבחשבונית תואם את המחיר שעל המוצר, ושסכום ההורדה בכרטיס האשראי ובחשבון הבנק זהה לסכום הרכישה.

הנפקת זכויות בסלקום – טוב או רע?

יש כרטיס מועדון? מדריך מועדוני הצרכנות המלא והמפורט