fbpx
חיסכון פנסיוני מדריכי השקעות

קופת גמל או תיקון 190

תמונה:PIXABAY

מעודכן ל-10/2019

שני מוצרים לגמלאים, מה עדיף אם עברתם את גיל 65

אחד המוצרים החדשים בשוק החיסכון הוא קופת גמל להשקעה. המוצר הוא חלופה לשיטות חיסכון אחרות כמו פוליסת חיסכון או חיסכון בקרנות נאמנות וגם מאפשר את השארת הכספים עד לגיל פרישה ואז הקצבה פטורה ממס (להרחבה כאן)

אחת השאלות שעולות מה ההבדל בין חיסכון בקופת גמל להשקעה לבין חיסכון לפי תיקון 190, עליו נסביר בהמשך.

לכל מוצר חסרונות ויתרונות שעליהם נעמוד במאמר זה.

מהי קופת גמל להשקעה

קופת גמל להשקעה היא למעשה חיסכון לכל מטרה.  אפשר למשוך בכל שלב סכום חד פעמי ולא רק בגיל פרישה. אפשר לנייד בין מסלולי השקעה ובין החברות מבלי שהאירוע יחויב במס. לכן החוסך יכל לדחות את תשלום מס רווחי הון עד לפדיון. כמו כן דמי הניהול בו נמוכים יותר מהחסכונות של חברות הביטוח.

אבל הפקדה בקופה מוגבלת לתקרה שנתית של 70,000 שקל כך  שאי אפשר להעביר את מלוא הכספים  שנחסכו באפיק אלטרנטיבי לאפיק זה.

מאפיינים:

  1. ניתן להפקיד עד 70,000 שקל בשנה.
  2. ההפקדה אינה מזכה בהטבת מס בזמן ההפקדה .
  3.  הקרן פטורה ממס והרווחים  הריאליים ( מעל המדד) חייבים במס של 25%.
  4. החל מגיל 60 ניתן לבחור באחת מ- 3 האפשרויות הבאות :

א. משיכת הכסף – הקרן פטורה והרווחים הריאליים  מחויבים ב 25% מס.

ב. הפיכת כל הסכום לפנסיה חודשית ( על ידי העברה לקופה משלמת) – במקרה הזה כל הקצבה החודשית פטורה ממס ( פטור מלא על הרווחים) .

ג. הפיכתה לקצבה מוכרת ואז בהתאם לתנאים של תיקון 190 – משיכת הרווחים כולם ב- 15%

הרחבה על קופת גמל להשקעה

תיקון 190

תיקון 190 הוא חקיקה המאפשרת הפקדת סכומים לכל מוצר פנסיוני (קרן פנסיה, קופת גמל או פוליסת ביטוח) ואת הסכומים יהיה ניתן למשוך במס של 15% על הרווח הנומינאלי במקום מס רווחי הון של 25% על הרווח הריאלי.

ההפקדה היא רק עבור מוצרים פנסיונים קיימים בעלי ותק מוכח בניהול השקעות ותשואה שניתן לעקוב אחריה. על  החוסך למשוך את הכספים כקצבת זקנה פטורה ממסמגיל 60.

אבל משיכת הכספים בהתאם לתנאי תיקון 190 אפשרית רק אם תה מעל לגיל 60 ויש לך קצבת פנסיה העולה על 4,418 שקלים.

חיסרו אחר הוא שבעת ביצוע ההפקדה מרותק סכום כספי של כ- 34 אלף שקלים אותו ניתן למשוך במס שולי.

  1. מגבלה של מליוני שקלים בהתאם לגיל .
  2.  ההפקדה מזכה בהטבת מס ( ניכוי וזיכוי) ולכן כ- 35,000 השקלים הראשונים בשנה

נחשבים ככספי קצבה ומשיכתם בעתיד תחויב במס שולי .

3. ניתן לקבל קצבה פטורה ממס ("קצבה מוכרת ") מהסכומים שהופקדו מעל ל 35,000 שקל.

4. ניתן למשוך כספים שלא בצורת קצבה ( היוון) בתשלום מס מופחת של 15% נומינלי על הרווח

בהתקיים 2 תנאים מצטברים : גיל 60 לפחות וקצבה מזערית 4,405 לחודש .

5. פטירה עד גיל 75- היורשים מקבלים הכל פטור ממס כולל רווחים.

6. פטירה לאחר גיל 75 – היורשים "נכנסים לנעליו" וימוסו ב- 15% על הרווח הנומינלי

למי מתאים מה

 הן קופת הגמל להשקעה והן תיקון 190 מאפשרים את הפיכת כספי החיסכון לקצבה מוכרת הפטורה ממס. מי שלא מחפש קצבה מוכרת אלא אלטרנטיבת השקעה ומתלבטים באיזה מוצר לחסוך, עליכם צריך להתייחס לכמה היבטים: טווח ההשקעה והגיל המיועד למשיכה.

משיכת כספים לפני גיל 60 מאפשרת רק לחסוך בקופת הגמל להשקעה,אם תרצו למשוך את הכספים לאחר גיל 60 ויש לכם זכאות לקצבה מזערית כדאי לשקול חיסכון בהתאם לתיקון 190. אם לא, קופת גמל עדיפה.

מדריכים נוספים:

פוליסת חיסכון - כל מה שצריך לדעת

 

 

 

 

 

 

 

קופת גמל להשקעה - לכו על זה

לקבלת הצעה אטרקטיבית לניהול קרן השתלמות בגוף מוביל – מלאו פרטים ויחזרו אליכם בהקדם

קראתי את תקנון האתר ואני מקבל את תנאי השימוש


על המחבר

דרור ניר קסטל

דרור ניר קסטל

השאר תגובה

שינוי גודל גופנים
ניגודיות