מנהל רשות המסים, משה אשר, הודיע היום על פתיחת האפשרות להגיש דיווחים על עסקאות מקרקעין כגון מכירת דירות מגורים באמצעות דיווח מקוון באינטרנט. המהלך צפוי לחסוך למייצגים את הצורך בהגעה למשרדים האזוריים, מקצר משמעותית את זמני הטיפול ועומד בסטנדרט החדש של "רשות ללא נייר". הדיווח המקוון יביא גם לטיוב ניכר של נתוני העסקאות המפורסמים לציבור במערכת מידע נדל"ן, שמעתה יהיו מלאים יותר בשל השימוש בשדות חובה.

לאחר תקופה של כחצי שנה, בה נערך פיילוט מצומצם בחלק ממשרדי מיסוי המקרקעין האזוריים, רשות המסים מרחיבה את הפיילוט ומעתה ניתן להגיש דיווח על עסקאות במיסוי מקרקעין באופן מקוון בכל סוגי העסקאות ולכל עשרת המשרדים האזוריים. יודגש, כי בשלב זה הדיווח המקוון הינו וולונטרי וניתן יהיה להמשיך להגיש את הדיווחים באופן ידני כפי שנעשה עד היום. בכוונת רשות המסים להתקין תקנות שיקבעו חובת דיווח באופן מקוון החל משנת 2016 וזאת, מכוח הסמכות שהוענקה לשר האוצר במסגרת סעיף 76א לחוק מיסוי מקרקעין.

הדיווח המקוון פתוח לציבור עורכי הדין המייצגים דרך מערכת המייצגים הקיימת באתר האינטרנט של רשות המסים. באמצעות המערכת, על המייצג למלא את טופס ההצהרה המקוון ולצרף כקובץ סרוק את כל הצרופות (כגון: חוזים, אסמכתאות על הוצאות, אימות חתימה ועוד). בסיום התהליך מתקבל מספר שומה ואף ניתן להדפיס במשרדו של עו"ד שובר לתשלום שומה עצמית (ניתן לתשלום בבנק הדואר) או לשלם באמצעות כרטיס אשראי (בכפוף למגבלת הסכומים הרגילה לגבי תשלומים בכרטיסי אשראי) או בהעברה בנקאית. כחלק מההיערכות להטמעת המערכת, רשות המסים מעבירה, בשיתוף המכון להשתלמות עו"ד של לשכת עורכי הדין בישראל, הדרכות בנושא לציבור עורכי הדין ברחבי הארץ.

תפעול המערכת: הכניסה למערכת תתבצע באמצעות כניסה למסך הראשי של הרשות, ובחירת נושא "כלים לשירותך" ו"סימולאטורים שירותים ותשלומים מקוונים" וזאת מתוך לשונית "מיסוי מקרקעין" שבסרגל העליון (ניתן לשמור את הקישור ב"מועדפים" לאחר הכניסה הראשונה). ההתחברות למערכת המייצגים מחייבת הזדהות הנעשית באמצעות כרטיס חכם.

במערכת המייצגים שולבו דברי הסבר מפורטים לגבי המידע הרב שניתן לקבל ואופן השימוש ביישומים. כמו כן, עומד לרשות ציבור המייצגים מרכז תמיכה, שתפקידו, בין היתר, לתת תמיכה שוטפת לפניות בכל הקשור להפעלת יישומי מערכת המייצגים בכלל, וההצהרה המקוונת בפרט, כולל הנחיות לגבי אופן ההתחברות למערכת ואופן רכישת כרטיס ההזדהות החכם (פרטי ההתקשרות למרכז התמיכה מפורסמים באתר). ‏

הבנק הבינלאומי מציע פיקדון מובנה "פצ"מ 4 על 4" פיקדון שקלי צמוד דולר ל 6- חודשים, עם רצפה של 4%- ותקרה בגובה 4%+.

מדובר בפיקדון שקלי צמוד לדולר לתקופה של 6 חודשים, כאשר הצמדת הפיקדון לדולר תהיה מוגבלת בשיעור של 4 אחוזים, הן בירידה והן בעלייה. להערכת הבנק הבינלאומי, המוצר מתאים ללקוחות המאמינים כי שער הדולר צפוי לעלות בששת החודשים הקרובים, אך מעוניינים להגביל את שיעור ירידת קרן הפיקדון, במקרה ששער הדולר ייחלש.

תנאי ההצמדה: קרן הפיקדון תהיה צמודה לשער האמצע של הדולר באופן הבא – אם יתברר במועד הפירעון כי השער החדש גבוה מהשער היסודי- תשולם קרן הפיקדון כשהיא צמודה לשיעור עליית הדולר, אך עם הגבלת עלייה בגובה 4% (כלומר, קרן הפיקדון הצמודה לא תעלה על 104% מקרן הפיקדון המקורית). אם יתברר במועד הפירעון כי השער החדש נמוך מהשער היסודי- תשולם קרן הפיקדון כשהיא צמודה לשיעור ירידת הדולר, אך עם הגבלת ירידה בגובה 4% (כלומר, קרן הפיקדון הצמודה לא תפחת מ- 96% מקרן הפיקדון המקורית). במקרה בו חל מועד הפירעון ביום בו לא פורסם ע"י הבנק שער אמצע, יידחה מועד הפירעון ליום העסקים הראשון שלאחריו בו יפורסם שער כאמור, וההצמדה תחושב בהתאם.

פרטי הפיקדון המובנה "פצ"מ 4 על 4":

מטבע – שקל; תקופת הפיקדון – 6 חודשים; נכס בסיס – שער האמצע של דולר ארה"ב; שער יסודי – שער אמצע של הדולר שפורסם ע"י הבנק ביום ההפקדה. השער החדש – שער אמצע של הדולר שפורסם ע"י הבנק במועד הפירעון. שער אמצע – הממוצע של שערי העברות והמחאות לרכישה ומכירה כפי שיפורסמו על ידי הבנק ביום כלשהו. מספר פיקדון: 175010102. סכומי הפקדה: מינימום 10,000 ש"ח ומקסימום 500,000 ש"ח (לסכום גבוה יותר יש לקבל אישור הבנק). הפיקדון אינו נושא ריבית.

יתרונות:
• פוטנציאל להשתתפות במגמת התחזקות שער ה דולר, עד רמה הגבוהה משמעותית מהריבית האלטרנטיבית.
• הגבלת שיעור ירידת קרן הפיקדון, במקרה ששער הדולר ייחלש.
• תקופת הפיקדון קצרה יחסית.
• הגבלת שיעור עליית קרן הפיקדון במקרה ששער הדולר יתחזק מעבר לתקרה.

חסרונות:
• פיקדון זה אינו מהווה תחליף להשקעה ישירה בדולר ארה"ב.
• העדר נזילות ל 6- חודשים.
• אפשרות להפסד הכנסה מריבית אלטרנטיבית (בהתייחס לסכום ההפקדה).

סיכונים:
• קרן ההפקדה אינה מובטחת במלואה במקרה של ירידת הדולר.

מהו פיקדון מובנה? 

פיקדון מובנה הוא פיקדון שהתשואה עליו או הסיכון הכרוך בו הם תלויי מדד, סל מדדים, מחירי ניירות ערך, סחורה/סחורות, אופציות וחוזים עתידיים, ריבית, הפרש בין שערי ריבית, שערי חליפין או הפרשים בין שערי חליפין. מגוון רחב ומתחדש של פיקדונות מובנים בבינלאומי, מאפשרים לך, לקוח סולידי להיחשף לשוקי המניות, מטבעות, סחורות, ריביות מבלי לקחת סיכונים משמעותיים מכיוון שקרן ההשקעה תמיד מובטחת (במטבע הבסיס) ועם חיסכון בעלויות ניהול חשבון – ללא עמלות ני"ע (רכישה, מכירה ודמי משמרת) וללא עמלות רכישה/מכירה של אופציות ונגזרים פיננסיים.

מדריכים בנושא פיקדונות מובנים

לאחר יותר מ-20 שנה מאז החלה עיריית חיפה לקדם תכנית לפיתוח מורדות לינקולן ביער, אושרה לראשונה תכנית מפורטת לחלק מהמתחם. האישור שניתן הוא לתכנית חפ/2185/א, שפוצלה מתוך התוכנית הכוללת במתחם, והיא נוגעת לבנייתן של 720 יח"ד, כולל מרכז מלונאי בשטח של כ-18 דונם. עוד בתכנית – איחוד וחלוקה, הקצאת שטחים ציבוריים בהתאם לצרכי השכונה, הסדרת התחבורה אל מערך הדרכים העירוני וכו'.

מורדות לינקולן היא שכונה שבה מתוכננות להקמה כ-3,200 יחידות דיור. בתחילה העירייה קידמה את הקמתה, אולם מאוחר יותר, בעקבות ההתנגדויות הרבות שהיו בחלק העליון של התכנית, הגישה בעצמה התנגדויות לקידום התכנית.

התכנית היא לפיתוח אחת מהעתודות החשובות והאטרקטיביות של חיפה במורדות הדרומיים של העיר, מעל האצטדיון החדש ושכונה הנבנית בסמוך לו, למול מרכז מת"מ. הקרקע מיועדת לבנייה עשרות בשנים אולם היה צורך לשנות ולהתאים התכנון לתכנון מודרני וקיים תוך הרחבת שטחי הציבור, השטחים הירוקים, ובנייה לגובה. התכנית מתוכננת על ידי האדריכל פרופ' יגאל צמיר וצוות משרדו מזה שנים לא מעטות, יחד עם העירייה והועדה המחוזית, בעלי השטח הינם בעלים פרטיים רבים וחברות גדולות, ומתוך השטח מאות יחידות בבעלות מינהל מקרקעי ישראל.

למרות התארכות התכנון של השכונה, לפני מספר חודשים הואצה התקדמות התכנית, לאחר שהוועדה להשלמת תכנית (הוועדה המחוזית חיפה) החליטה לאמץ את הטיעון שהציעו היזמים בחלק התחתון של התכנית (דרום מערב לדרך פרויד), המיוצגים על ידי משרד עוה"ד צבי שוב, וקבעה כי התכנית כולה תפוצל ל-3 תכניות שונות שיקודמו בנפרד. באמצעות החלוקה הזו ניתן יהיה לקדם את החלק התחתון מתחת לדרך פרויד, של בניית 720 יחידות הדיור עליו אין מחלוקות, והוא בהתאם לתכנית העירייה, והחלקים שבמחלוקת יטופלו בנפרד.

בהתאם לכך אישרה הוועדה לקדם את הקמת החלק התחתון בפרויקט כתכנית עצמאית למתן תוקף, והעניקה לו את השם "מתאר חפ/2185/א – מתחם איחוד וחלוקה 2 ומלונאות מדרום מערב לדרך פרויד".

לדברי עו"ד צבי שוב, ממשרד עוה"ד צבי שוב, המתמחה בתכנון ובניה ומקרקעין, והמייצג את היזמים בחלק התחתון של תכנית מורדות לינקולן, "אני שמח שלאחר תקופה ארוכה ניתן יהיה להתקדם עם התכנית. ברור לכולם שבמצוקת הדיור של היום, אין טעם לעכב עוד שנים תכנית כה גדולה, כשאפשר למצוא פתרונות יצירתיים ולאפשר בניה בחלקי תכניות שאין עליהם הרבה מחלוקות. במידה והוועדה היתה שולחת את התכנית כולה לתכנון מחדש היה לוקח עוד שנים עד שניתן היה לקדם בה בניה, ובינתיים מצוקת הדיור רק הולכת וגוברת".

מליאת הכנסת אישרה בקריאה שנייה ושלישית את הצעת חוק מיסוי מקרקעין (שבח ורכישה) (תיקון מס' 81 והוראת שעה), התשע"ה-2015. בקריאה שנייה תמכו 71 ח"כים ללא מתנגדים. בקריאה שלישית תמכו 73 ח"כים ללא מתנגדים.

נזכיר, כי ההצעה מבקשת לקבוע שיעורי מס רכישה גבוהים יותר שיוטלו על רכישת דירת מגורים שאינה דירת מגורים יחידה. על פי המוצע, הוראת השעה שקבעה שיעורי מס גבוהים יותר וחלה מיום 1.8.2013 עד יום 31.12.2014 תהפוך להוראת קבע, כך ששיעורי מס הרכישה הקבועים החל משנת 2021 יהיו: עד- 1,162,120: 5%, מ- 1,162,120 עד- 3,486,350: 6%, מ- 3,486,350 עד- 4,800,605: 7%, מ- 4,800,605 עד- 16,002,015: 8% ומעל חלק השווי של- 16,002,015: 10%.

יו"ר ועדת הכספים, ח"כ משה גפני הציג את ההצעה ואמר: הזכות לדיור הולם היא זכות אזרחית בסיסית. כשלנו בעניין הזה כישלון חרוץ ובשנים האחרונות חלה עליה חדה במחירי הדירות. ישבתי עם שר האוצר והתרשמתי מהתכניות שהממשלה רוצה להביא כדי להוריד את מחירי הדירות. ההצעה הזו היא חלק אחד ממערך כולל של תכניות מרחיקות לכת כדי להוריד את מחירי הדיור. אם התכניות הללו יתממשו אנחנו בכיוון הנכון.

ח"כ אראל מרגלית: רוב אלה שקונים את הדירה השנייה הם לא איזה טייקונים, הם קונים דירה לילד או שרוצים את זה לפנסיה שלהם. למרות זאת אנחנו הולכים עם הממשלה וביקשנו שני דברים שהממשלה תלך איתנו, שזה לא יהיה רטרואקטיבית, ושיורשים של דירה לא יחשבו כבעלי דירה לצורך דירה שנייה.

ח"כ מנואל טרכטנברג: אני רוצה לברך את שר האוצר על כך שסוף סוף קורה משהו, בתחום כל כך חיוני לכל אזרח במדינת ישראל. וזה צעד ראשון בכיוון הנכון אחרי שש שנים של העדר מדיניות או ניסיונות כושלים לטפל בעליה המטורפת של מחירי הדיור, באמצעים לא נאותים במקרה הטוב ואפילו באמצעים מגוחכים שקראו תיגר על חוקי הכלכלה הבסיסיים ביותר.

סגן שר האוצר יצחק כהן: זהו צעד ראשון ובקרוב אנחנו נביא את הצעדים הנוספים לאישור המליאה ואני כולי תקווה שיחד נפתור את בעיית הדיור הכל כך אקוטית ובוערת.

בתגובה להחלטת הנגידה ד״ר קרנית פלוג להותיר את הריבית על כנה, אומר ארז כהן, לשעבר יו״ר לשכת שמאי המקרקעין כי "משחקי הריבית משקפים את חוסר האונים של הנגידים בכלל, כולל הנגידה הנוכחית, להתמודד כיאות עם משבר הדיור".

כהן אומר: ״לצערי תפקיד נגיד בנק ישראל רוקן זה מכבר מתוכנו והשפעת הנגידה הנוכחית על משבר הדיור בפרט והמדיניות הכלכלית בכלל הינה משנית ביותר, אם בכלל".

"במקום משחקי הריבית שרק תרמו בשנים האחרונות לעלייה מסחררת במחירי הדיור, הייתי מצפה שהנגידה תגלה לדוגמא מעורבות רבה הרבה יותר בתפקידה הפורמאלי כיועצת הכלכלית של הממשלה, ותייעץ בהחלטות השנויות במחלוקת שמתקבלות בימים אלה". כהן מביא כדוגמה את המלצות שר האוצר כחלון להעלאת מס הרכישה, ההמלצה להרחבת נושא המחיר למשתכן ועוד הצעה שעלתה בימים האחרונים – לאפשר לזכאים שירכשו דירה מימון עד 90 אחוזים מערכה. להערכת כהן, הדבר רק יביא לזינוק נוסף במחירי הדיור ויסכן רבבות משקי בית שייקחו משכנתאות ענק.

לסיכום כותב כהן כי "משחקי הריבית יותר מאשר הם משקפים את תפקיד נגיד בנק ישראל, הם משקפים את חוסר האונים של הנגידים בכלל, כולל הנגידה הנוכחית, להתמודד כיאות עם משבר הדיור״.

גם אייל ירון, מנכ״ל חברת בית תרמי, מגיב להחלטת הריבית וכותב: ״הממשלה והנגידה מחפשים את האור מתחת לפנס במשחקי הריבית והעלאת מס רכישה, זאת בזמן שמוצעים להם כל העת פתרונות בנייה מתקדמת דוגמת בתים תרמיים, המאפשרים הוזלה ניכרת של מחיר הדירה, קיצור משמעותי בזמן הבנייה, חסכון בתקורות עובדים, בנייה ירוקה ונקייה בהרבה וכן מיגון נגד טילים תלולי מסלול, כולל פרויקטים של תמ"א 38".

ירון מוסיף: "לצערי שוק הדיור נכנס לקיבוע ומקבלי ההחלטות אינם מסוגלים כלל ועיקר לקבל החלטות מחוץ לקופסא, זאת בזמן שבעולם המערבי נבנו כבר מיליוני דירות ובתים בשיטות בנייה מתקדמות. והכי חשוב: ניתן יהיה בשיטות מתקדמות אלה לקדם הרבה יותר התחלות בנייה לשנה ולהרגיע את שוק הדיור.״

"תמונת מדד המחירים לצרכן התבהרה במהלך הרבעון השני", אומרת  נגידת בנק ישראל ד"ר קרנית פלוג בתדרוך כתבים רבעוני במקביל להודעה שהריבית תיוותר ללא שינוי – "ירידת מחירי האנרגיה נבלמה בחודשים האחרונים ומדדי מרץ עד מאי עלו בקצב עקבי עם יעד האינפלציה והחשש מאי עמידה מתמשכת ביעד פחת.  שער החליפין הנוכחי של השקל גבוה. היצוא נמצא בדשדוש מתמשך ומדאיג וההשקעות פחתו משמעותית.

"מגמות היחלשות משקלו של הסחר העולמי בכלכלות עשויות לפגוע במיוחד בכלכלה הישראלית, בהיותה משק קטן ופתוח. היצוא הוא קטר של הצמיחה והפריון במשק הישראלי ותעשיות הייצוא מהוות כר למשרות בשכר גבוה

ביחס לשוק הדירות אמרה פלוג כי "עליית מחירי הדירות התחדשה, אם כי שיעור עליית המחירים בשנה האחרונה, 3.4%, נמוך מזה שידענו בעבר, וקצב נטילת המשכנתאות התגבר והוא גבוה מאוד. עם זאת, מאפייני הסיכון של המשכנתאות ממשיכים לרדת. הוראות הפיקוח על הבנקים הפחיתו את יחס המימון ואת יחס ההחזר להכנסה, ובנוסף אנו רואים בחודשים האחרונים גידול בחלקן של המשכנתאות הניטלות בריבית קבועה – זה הגיע ל-56% לעומת 43% לפני שנה – לאור הסביבה הנמוכה מאוד שהריביות הארוכות הגיעו אליה.

"בחודש האחרון הייתה תנודתיות גבוהה יחסית בתשואות האג"ח הממשלתיות בעולם, שהשליכה גם על השוק בישראל, וראינו עלייה בעיקר בתשואות הארוכות. זוהי התפתחות שניתן היה לצפות אותה, אם כי העוצמה חדה יחסית, ולא ברור עדיין אם מדובר בתחילה של תהליך או בתנודתיות קצרת טווח. לאור המשקל הגדל של משכנתאות בריבית קבועה שציינתי, עליית התשואות צפויה גם להשפיע על ריביות המשכנתאות בישראל".

בהקשר לצעדי שר האוצר בשוק הדירות, אמרה פלוג – "העלייה במס הרכישה על משקיעים היא צעד מתוך מכלול צעדים שנותנים טיפול מסויים כדי להגביל את הביקושים של המשקיעים עד שאפשר יהיה לטפל בהיצע וזה נראה לי צעד סביר. הפטור ממע"מ אפס על מוצרי יסוד – זה לא הצעד שיטפל בצורה אפקטיבית בצמצום פערים. התוספת להכנסה תהיה קצת יותר גדולה בעשירון העליון ויש לו עלות לא קטנה ואני חושבת שהמע"מ האחיד הוא כלי מיסוי מאד אפקטיבי ואם נתחיל להרחיב את הפטורים זה עלול להיות מדרון חלקלק".

בנק ישראל החליט שלא לשנות את הריבית לחודש יולי ולהותירה על 0.1%. ההחלטה להותיר את הריבית לחודש יולי ללא שינוי ברמה של 0.1%, עקבית עם מדיניות מוניטרית שנועדה להחזיר את האינפלציה אל תוך יעד יציבות המחירים של 1% עד 3% ב-12 החודשים הקרובים ולתמוך בצמיחה תוך שמירה על היציבות הפיננסית. תוואי הריבית בהמשך תלוי בהתפתחויות בסביבת האינפלציה, בצמיחה בישראל ובכלכלה העולמית, במדיניות המוניטרית של הבנקים המרכזיים העיקריים ובהתפתחות שער החליפין.

סביבת האינפלציה מתחילה להתכנס לתחום היעד; בחודשים מארס-מאי עלה המדד בקצב העקבי עם יעד האינפלציה; הציפיות לאינפלציה לטווחים הקצרים מהמקורות השונים מצויות סביב הגבול התחתון של היעד, וחטיבת המחקר צופה בשנה הקרובה אינפלציה של 1.6%. הציפיות לטווחים הבינוניים והארוכים נותרו מעוגנות בקרבת מרכז תחום היעד.

נתון צמיחת התוצר ברבעון הראשון עודכן כלפי מטה על רקע עידכון חד כלפי מטה של נתון צמיחת היצוא. האינדיקטורים שנוספו החודש לגבי הפעילות הריאלית, ובהם נתונים ראשוניים מסקר החברות לרביע השני, המדד המשולב, נתוני גביית המיסים, ונתוני שוק העבודה, תומכים בהערכה שצמיחת הפעילות, המובלת על ידי הצריכה הפרטית, נמשכת בקצב מתון.

התחזיות לצמיחה העולמית הופחתו על רקע האטה זמנית בצמיחה בארה"ב, והאטה בשווקים המתעוררים. באירופה נמשך מומנטום חיובי מתון, אך הסיכון הנובע מההתפתחויות ביוון התעצם. בארה"ב צפויה העלאת ריבית עוד ב-2015, אך קצב ההעלאות צפוי להיות מתון, ובמדינות אחרות ההרחבה המוניטרית נמשכת.

החודש התחזק השקל מול שער החליפין הנומינלי האפקטיבי ב-1%, ומתחילת השנה נרשם ייסוף אפקטיבי של 4.7%. הייסוף וההתמתנות הצפויה בצמיחת הסחר העולמי מקשים על צמיחת היצוא והמגזר הסחיר.

פעילות ערה בשוק הדיור, הן מצד ההיצע והן מצד הביקוש, באה לידי ביטוי בהיקפים גבוהים של עסקאות, התחלות וסיומי בנייה, ורמה גבוהה מאוד של נטילת משכנתאות. נתוני מארס-אפריל הראו שעליית המחירים נמשכת, אך בשיעור מתון מבעבר.

בנק ישראל ימשיך לעקוב אחר ההתפתחויות הכלכליות בישראל ובעולם, ובשווקים הפיננסיים. בנק ישראל ישתמש בכלים העומדים לרשותו, ויבחן את הצורך בשימוש בכלים שונים,  על מנת להשיג את מטרותיו – יציבות מחירים, עידוד התעסוקה והצמיחה, ותמיכה ביציבות המערכת הפיננסית – ובהיבט הזה, ימשיך לעקוב אחר ההתפתחויות בשוקי הנכסים ובכלל זה שוק הדיור.

הסוף לספסור בקרקעות המדינה: קבינט הדיור בראשות שר האוצר, משה כחלון אישר: כל קרקעות המדינה ישווקו בתוכנית מחיר למשתכן. בנוסף, אושר שלב נוסף בתוכנית להגדלת היצע הדירות
עבור רכשי דירה ראשונה.

הרפורמה שאושרה בקבינט כוללת:

מחיר למשתכן– החלטה זו קובעת כי בכלל הקרקעות המתאימות אופן השיווק יהיה בשיטת מחיר למשתכן, כך שיובטח כי היקף השיווק בשיטה זו יהיה נרחב והיקף המענה לדרישה לדיור במחיר מופחת יהיה גבוה ככל הניתן. כמו כן, בניגוד לשיווק בשיטה זו בעבר או בשיטת מחיר מטרה בה ניתן סבסוד גבוה יותר ככל שמחיר הקרקע ביישוב גבוה וניתנה עדיפות משמעותית למרכז הארץ החלטה זו קובעת כי יהיה מדרג הנחות רחב כאשר הנחות גבוהות יותר יינתנו בפריפריה. כמו כן ניתן יהיה להעמיק את מדרג ההנחות במידה ומחירי הקרקע יעלו על מנת לשמר אופק של יציבות מחירים לזוגות הצעירים.
יעדי תכנון ושיווק לשנת 2015 – בהתאם למדיניות הממשלה לקידום תכניות בנייה למגורים בהיקף נרחב על פי צרכי הדיור ולהתמיד בתהליך עבודה שיטתי ומדיד, מוצע לקבוע יעדים לאישור תכניות מפורטות אשר מכוחן ניתן להוציא היתרי בנייה לשנת 2015. זאת בכדי להגדיל את היצע הקרקעות הזמינות לבנייה, אשר יבוצעו על ידי משרד הבינוי, רשות מקרקעי ישראל, חברת דירה להשכיר ומנהל התכנון. כמו כן, מוצע לקבוע יעדים לביצוע שיווקים ולמספר עסקאות לשנים אלו. הסמכות לקבוע את היעדים לחברת דירה להשכיר ולאשר את יעדי החברה כמפורט בהצעה זו תעוגן בהסכם המסגרת מול החברה.
תכנית לעידוד בנייה מהירה- לאור התארכות משך הבנייה בשנים האחרונות, ובהתאם למאמץ להגדיל את היצע הדיור בטווח כחלק מרפורמת הדיור, מוצע לתקן את החלטת מועצת מקרקעי ישראל וזאת בכדי להעניק תמריץ לקיצור משך הבנייה ובכך לסייע לגידול בהיצע יחידות הדיור בזמנים קצרים.
ייעול והאצת הליכי פדיון קרקע- לאור עיכובן של תוכניות המיועדות להניב היצע דיור משמעותי כתוצאה מהליך איטי ומסורבל של פדיון מוצעת רפורמה בפדיון קרקע. הרפורמה המוצעת כוללת צעדים שייעלו את ההליך הקנייני המאפשר פדיון קרקע בעת שינוי ייעוד מקרקע חקלאית לשימושים אחרים כדוגמת דיור.

אימוץ המלצות צוות 120 הימים לטיפול בסוגיות דיור ביישובי המיעוטים– המטרה העיקרית שגיבש הצוות הינה הגדלת היצע הדיור ביישובי המיעוטים. בכדי להשיג מטרה זו גובשו מספר צעדים עיקריים:
• הרחבת שטחי הפיתוח בקרקע מדינה אשר ביישובי המיעוטים
• להעצים את יכולות התכנון והרישוי של יישובי המיעוטים
• סיוע בפעולות פיתוח
• חיזוק פעילות רישום הנכסים
• המשך הרפורמה בתכנון ובניה – העצמת סמכויות הועדות המקומיות
• תמרוץ בנייה מהירה

הכרזה על מתחמים לותמ"ל – נדבך מרכזי בהתמודדות עם משבר הדיור, הינו בהגדלת היצע יחידות הדיור. פעילות הממשלה להגדלת ההיצע נעשית במספר מישורים, ביניהם חקיקת החוק לקידום הבנייה במתחמים מועדפים לדיור. מכוח חוק זה הוקמה ועדה למתחמים מועדפים לדיור (ותמ"ל), אשר מטרתה לדון ולאשר תכניות דיור בהיקף נרחב תוך דיון ממוקד ואינטנסיבי לשם קיצור לוחות הזמנים לעומת לוחות הזמנים המקובלים כיום לקידום תכניות בהיקף דומה.

לאור אישור החוק והקמת הועדה למתחמים מועדפים לדיור, ובהתאם לחוק לקידום הבנייה במתחמים מועדפים לדיור, אושרה הצעת ההחלטה להכרזה על מתחמים מועדפים לדיור אשר תאפשר הגשת תכניות למגורים במתחמים אלה ואישורן על ידי הותמ"ל.

המתחמים המובאים במסגרת הצעת החלטה זו והתוכניות שיתוכננו בהם עומדים בתנאים הקבועים בחוק:

1. ההכרזה היא על קרקע ביישוב מיעוטים.
2. במתחמים לא יוקם ישוב חדש.
3. נתקבלה המלצת מנהלת מנהל תכנון לאחר ששוכנעה כי ניתן לתכנן בכל מתחם 500
יח"ד לפחות.
4. ההכרזה קובעת את גודל המתחם מיקומו וגבולותיו.

יצוין כי המתחמים שנבחרו מצויית כולם בישובי מיעוטים בהם קיימת מצוקת דיור ופיתוחם יאפשר לרשויות המקומיות לתת מענה מהיר לנושא.

המרת דירות משרדים לשימוש מגורים – לאור עליית מחירי הדירות בכל הארץ, ובפרט במחוזות תל אביב, חיפה ומרכז, כהגדרתם במשרד הפנים, ונוכח תופעה של שימוש רחב היקף בדירות מגורים במרכזי הערים במחוזות אלה כמשרדים, ובמטרה למנוע את הרחבת השימוש החורג בדירות מגורים יבוצעו תיקוני חקיקה שונים, בהוראת שעה לשנים 2015-2018, שמטרתם לצמצם את השימוש החורג בדירות מגורים לצרכי עסקים, וכל שימוש אשר אינו למגורים.

בנק מזרחי טפחות מציע את פיקדון קוקוס – המציע ריבית קבועה של 1.60% בשנה ל- 5 שנים. במסגרת "פיקדון קוקוס קבועה ל-5 שנים", ניתן לדעת בוודאות מהו הסכום שיתקבל במועד הפירעון ולזכות ביציבות ומחיסכון ללא הפתעות.

סכום המינימום להפקדה במסגרת פיקדון קוקוס קבוע עומד על 10,000 ש"ח. כאמור, ריבית הפיקדון שמציע הבנק הינה ריבית שנתית של 1.60% לשנה. ההפקדה במסגרת הפיקדון הינה חד פעמית. ניתן למשוך את כל סכום הפיקדון בסוף התקופה בלבד.

צבירת סכום הריבית: הריבית תועבר בסוף התקופה לחשבון העו"ש. הבנק מציין כי ללקוחות ניתנת זכאות להלוואה בריבית אטרקטיבית החל מתום שנה מיום ההפקדה לכל אורך חיי הפיקדון , על פי שיקול דעת מנהל הסניף.

ומה פשר השם "קוקוס"? על פי מזרחי טפחות, "כמו שקליפת הקוקוס גם מגנה על הפרי מבחוץ וגם מבטיחה שיישאר מתוק ועסיסי מבפנים, כך פקדונות קוקוס גם שומרים על הכסף לטווח ארוך (5 שנים ומעלה) גם נותנים תמורה משתלמת במיוחד בתום התקופה". הבנק מעריך כי הפיקדונות מתאימים למעוניינים לחסוך לטווח ארוך כבר מהיום, ויודעים בדיוק מתי יזדקקו לכסף בעתיד.

בנוסף לפיקדון קוקוס קבועה ל-5 שנים (155), מציעה הבנק מסלולים נוספים ממשפחת פיקדונות "קוקוס": קוקוס קבועה ל-6 שנים (136), קוקוס קבועה ל-10 שנים (156), קוקוס קבועה פי 1.5 (160) וקוקוס קבועה פי 1.25 (172).

החלטת משרד האוצר להקדים את הפעלת העלאת מס הרכישה מעוררת כצפוי זעם בקרב אלה שתכננו וקיוו להסתערות על הדירות להשקעה לפני כניסת החוק לתוקף. פולי טטרו, שותף בחברת טופ קפיטל: "מהפעולות האחרונות של שר האוצר שלנו נראה שהוא לא הולך לשחזר בתפקידו הנוכחי את ההצלחה שהיתה לו במשרד התקשורת. כל ההתנהלות בנושא העלאת מס הרכישה היא קטסטרופה. העלאת מס הרכישה לא תרסן ולא תוריד את מחירי הדירות בישראל, לא מחר ולא בעוד שבוע. התועלת מרכישת דירות על ידי משקיעים ישראליים ומחו"ל גבוהה בהרבה מהחסרונות, ולא צריך להבריח אותם לחו"ל. משקיעי דירות גורמים להגדלת היצע הדירות להשכרה, שזה מצוין לשוק השוכרים שלא סוגר את החודש. את מחירי הדיור אפשר להוריד בין אם בהגדלת היצע או העלאת ריבית, כל פיתרון אחר עולה לנו זמן וכסף, ומבריח את המשקיעים".

חני הורוביץ, בעלי קבוצת הורוביץ: "ההחלטה להקדים את העלאת מס הרכישה לדירה שנייה ומעלה בשבוע וחצי היא לא פחות ממחטף. לא יתכן שהממשלה פועלת בצורה כזו אימפולסיבית. ההחלטה להקדים בשמונה ימים את העלאה היא להסתכל בחור של הגרוש, אבל לא להבין את ההשלכות על ענף כולו. מצד אחד הממשלה מנסה להאט את קצב הביקושים, מצד שני עושה בדיוק את הפעולות ההפוכות. היא חוזרת על טעויות של הממשלות הקודמות, טעויות שיוצרות חוסר ודאות ואי יציבות. כיצד ניתן להתנהל ככה?"

אבי טוריסקי, מנכ"ל ובעלים של חברת רותם שני: "העלאת מס הרכישה לדירות להשקעה מהיום להיום מגוחכת ובעיקר מעלה חשש לעתיד לבוא. האם ככה הממשלה תתנהל בקדנציה הקרובה? תאשר תכניות ובן רגע משנה אותן כראות עיניה? אחריות הממשלה היא לשמש כמבוגר האחראי, לייצר סדר, יציבות והתווית מדיניות סדורה. כמו שזה נראה כרגע, הממשלה בעיקר פועלת מתוך פניקה ושליפות מהמותן ומייצרת כאוס וחוסר אמון במערכת. בפעם הקודמת הטעו את הזוגות הצעירים, הפעם את המשקיעים, מעניין מי זה יהיה בפעם הבאה?"

אסף אנגל, מנכ"ל משותף בחברת אנגל-שביט: "שר האוצר נלחץ שהעלאת המס שנועדה להעשיר את קופת המדינה לא תביא תוצאות ולכן הוא החליט לעשות מחטף למשקיעים. העניין הוא שאולי תהיה עצירה של חודשיים שלושה ברכישת דירות על ידי משקיעים אבל לאחר תקופה קצרה אני מאמין שהמשקיעים יחזרו לשוק, כי אין אלטרנטיבה לכסף שלהם. בסופו של דבר מדובר בעלייה שלא תשפיע על ההחלטה שלהם לטווח ארוך.  אני לא חושב שהמהלך מוציא את המשקיעים משוק הדיור. זה לא לעניין שצובעים את מי שקונה דירה שנייה כמשקיע והופכים אותו לאויב העם. מי שלא מוצא פתרונות למחירי הנדל"ן הוא הבעיה".

לדברי אנגל העלאת מס הרכישה תביא בסופו של דבר לפגיעה בשוכרים שכן לדבריו "כשמעלים את המס על מוצרי חלב, מי משלם את המחיר, שופרסל או מגה? תנובה או שטראוס? לא! בסופו של דבר העלות מגולגלת לצרכן הסופי שקונה את הקוטג' בסופר. כך גם כאן, העלייה במס הרכישה תושט בסופו".

איילון קרנות נאמנות מדווחת כי החל מיום 22/07/2015 יורד שכרו של מנהל הקרן איילון (0B)(!) אג"ח חברות ללא מניות (מספר קרן: 5106158). שיעור השכר מהשווי הנקי השנתי הממוצע של נכסי הקרן לפני השינוי עמד על % 0.8, ולאחר השינוי יעמוד שיעור השכר של מנהל הקרן על % 0.66 מהשווי הנקי השנתי הממוצע של נכסי הקרן.

מדריך בנושא בחירת קרן נאמנות – בדקו את דמי הניהול שלא יחסלו את התשואה!

מה התשואה באגרות החוב?

הפחתת הריבית בשנים האחרונות הזניקה את מחירי אגרות החוב, ובמקביל קרנות הנאמנות האג"חיות סיפקו למשקיעים בהן תשואות מרשימות. אבל – זהו! החגיגה נגמרה. הריבית אולי עוד יכולה לרדת בטווח הקצר, אבל אלו האדים האחרונים. בטווח הבינוני והארוך, הריבית אמורה להיות גבוה משמעותית מהריבית הנוכחית  ז לא רק אצלנו, זה גלובלי – בארה"ב הריבית האפסית אמורה להתחיל לזחול כלפי מעלה כבר השנה, ותוך שלוש שנים לעלות ל-3%.

בהינתן הריבית הנוכחית, הרווחים והתשואה בשוק אגרות החוב הם מגוחכים – אם תשקיעו ישירות באגרות חוב שקליות תזכו לכמה עשיריות האחוז במקרה הטוב, תלוי כמובן בטווח ההשקעה. אם תשקיעו באגרות החוב המדדיות, אולי תקבלו קצת יותר (גם לא בטוח) אבל תהיו חשופים לסיכון שבמדדים נמוכים (ואפילו שליליים). אם תשקיעו באגרות חוב קונצרניות, כבר תקבלו מעט יותר, (הרי קיים מתאם בין הסיכוי לסיכון), אגרות החוב האלו מסוכנות יותר מאגרות חוב ממשלתיות ובהתאמה נותנות ריבית גבוה יותר. כמה גבוה יותר? תלוי בחברה עצמה ובענף, אבל גם שם התשואות הפכו למגוחכות – הריבית בחברות שנחשבות חזקות/ סולידיות (ואפשר להתווכח על החוזקה שלהם) היא מעט יותר מהריבית באגרות חוב ממשלתיות. השוק פשוט לא מתמחר את הסיכון, אולי בגלל שככה זה בבועות – כשיש הרבה כסף שמחפש השקעות הוא מנפח את המחירים – זה קרה בשנים הקודמות למשבר בסוף 2008, ונראה שזה קורה גם עכשיו!

וכל זה לא מפריע למנהלי קרנות הנאמנות לחגוג על חשבונכם. אם תשאלו אותם שלא לציטוט הם יגידו לכם (רובם הגדול) שהמחירים בשוק האג"ח לא מצדיקים את הסיכון. אבל הקרנות שלהם עמוסים באגרות חוב – פשוט, אין ברירה, אין אפיקי השקעה אחרים, והקרנות מחויבות להשקיע על פי התשקיף. קרן נאמנות אג"חית שהציבור מזרים אליה כסף מחויבת להשקיע את הכסף הזה באגרות חוב.  כן, כנראה שהציבור מטומטם ולכן הציבור ישלם, אבל הנה בעיה גדולה נוספת – למרות שהתשואה הצפויה בקרנות אגרות החוב היא נמוכה מאוד, מנהלי הקרנות גובים דמי ניהול יחסית גבוהים. הם מספרים את הסיפור של הקרן ומספקים את נתוני התשואה שלה עד היום, ועל סמך זה מקבלים דמי ניהול גבוהים. אבל זו היסטוריה – מה שהיה הוא לא מה שיהיה. התשואות הטובות שהושגו בשנים האחרונות הם בעיקר בגלל הפחתת הריבית, זה לא יחזור.  כשהקרנות האלו הניבו בעבר כמה אחוזים טובים בשנה, אז דמי ניהול של 0.5% או 0.7% היו אולי סבירים, אבל מהיום קדימה הן צפויות להניב עשיריות אחוז בודדות. אם הן ייקחו סיכונים הן יניבו מעט יותר, אבל עדיין זו תשואה עגומה לעומת השנים האחרונות. דמי הניהול, מנגד, לא ירדו, ואז מתקבל אבסורד – דמי הניהול בעצם מאפסים או כמעט ומאפסים לכם את התשואה בקרן הנאמנות.

ועדת הכספים של הכנסת אישרה היום ברוב קולות את הצעת שר האוצר, משה כחלון, להעלות החל מה- 24 ביוני 2015 את  מס רכישה על דירות להשקעה לשיעורים של  8-10%, בהוראת שעה לחמש שנים. כמו כן, בהתאם להצעה שאושרה בוועדה, מס הרכישה המוטל כיום, במסגרת הוראת שעה שתוקפה עומד להסתיים בסוף החודש, בשיעורים של 5-10%, על רוכשי דירת מגורים שאינה דירת מגורים יחידה ייקבע בחוק כהוראת קבע.

נציגי האוצר ורשות המסים הסבירו בוועדה כי התיקון לחוק נערך כחלק ממאמצי הממשלה להפחתת מחירי הדירות וריסון הביקושים, ובמקביל לפעולות הממשלה המתוכננות בימים אלה להגדלת היצע הדירות, וכי הוא מתבקש לאור הקשיחות היחסית של ההיצע בטווח הקצר בצירוף סביבת הריבית הנמוכה, ובמטרה למתן  את הביקוש להשקעה בדירות מגורים.

בהתאם להוראת השעה שאושרה החל מה- 24 ביוני 2015(במקום מה-1 ביולי 2015 בהתאם להצעה המקורית), במכירת זכות במקרקעין שהם דירת מגורים לגבי מי שזו אינה דירת המגורים היחידה  שלו, יחול מס רכישה בשיעור של 8% על חלק השווי שעד 4,800,605  ₪ ומס רכישה בשיעור של 10% על חלק השווי העולה על סכום זה.

כמו כן, כאמור, בהתאם לתיקון שאושר בוועדה, מדרגות מס הרכישה ושיעוריו כפי שנקבעו בחוק לעניין רכישת זכות במקרקעין שהיא דירת מגורים שאינה דירת מגורים יחידה, עד יום ט' בטבת התשע"ה (31 בדצמבר 2014), והוארכו על ידי סעיף 38 לחוק יסוד: הכנסת, עד ליום 30.6.2015, ימשיכו לחול באופן קבוע גם לאחר מועד זה. במסגרת התיקון, יוטל מס רכישה קבוע בשיעור גבוה יותר על רוכשי דירות מגורים שאינן דירות יחידות כהגדרתן בחוק, כך שרוכש דירת מגורים שאינה דירה יחידה ימשיך להיות מחויב במס רכישה בהתאם למדרגות ולשיעורים להלן:

על חלק השווי שעד 1,162,120 ש"ח – 5%;
על חלק השווי העולה על 1,162,120  ש"ח ועד 3,486,350 ש"ח – 6%;
על חלק השווי העולה על 3,486,350  ש"ח ועד 4,800,605 ש"ח – 7%;
על חלק השווי העולה על 4,800,605 ש"ח ועד 16,002,015 ש"ח – 8%;
על חלק השווי העולה על 16,002,015  ש"ח – 10%.

הצעת החוק תובא לאישור מליאת הכנסת בקריאה שניה שלישית הערב ובכפוף לאישור המליאה תכנס לתוקפה ביום רביעי ה 24 ביוני 2015.

בשבוע שעבר דווח כי הממשלה אישרה בישיבתה השבועית את הצעת שר האוצר משה כחלון להעלות את מס הרכישה שמשלמים משקיעים בדירות למגורים. המטרה, להרחיק את המשקיעים משוק הדירות, לפנות דירות לאלו שבאמת צריכים – זוגות צעירים ומשפרי דיור. תוקף ההצעה החל מחודש יולי.