חיסכון בלונדון – המדריך המלא

קשה למצוא אנשים שלונדון לא מחכה להם. בירת אנגליה מציעה היצע עצום של אטרקציות, שידבר לכל אחד. ארמון בקינגהאם, הביג בן, מצודת לונדון, הייד פארק, גלגל הענק London Eye, קתדרלת סנט פול, קובנט גארדן וכמובן שהרבה מאד מוזיאונים. הבעיה היא שביקור בלונדון הוא לא בהכרח זול, כאשר המחירים יקרים ביחס לרוב היעדים באירופה – גם בגלל שהם בפאונדים.

אז איך בכל זאת ניתן לגלות את לונדון בזול? הנה מספר טיפים שיכולים לספק לכם חיסכון כלכלי לא מבוטל.

טיסות ללונדון

כל טיול ללונדון מתחיל עם טיסה, הנוחתת בדרך כלל בשדה התעופה הית'רו. המחיר של טיסות ללונדון משתנה, ותלוי בשורה ארוכה של פרמטרים. זה מתחיל כמובן עם סוג הטיסה, כשלא מפתיעה העובדה שהיצע האפשרויות מהבחינה הזו הוא רחב מאד. ללונדון ניתן לטוס בחברות סדירות, כאשר בדרך כלל המחירים הזולים שלהן יהיו עבור המזמינים מראש, אפילו חודשים לפני מועד הטיסה. סוג אחר של טיסות הן טיסות צ'ארטר (שכר), שעשויות להיות זולות יותר מנקודת ההתחלה. מחירי הטיסות האלה הם במידה רבה פונקציה של ביקוש, כאשר בהזמנה ברגע האחרון כן ניתן למצוא הצעות משתלמות (פחות בעונת התיירות).

אתם יכולים לבחור מראש בטיסות Low Cost, בהן משלמים מחיר מוזל על הטיסה בעוד השירותים הנלווים (אוכל, מזוודות וכדומה) הם בתוספת תשלום. יש גם טיסות עם עצירת ביניים, שיכולות לחסוך לא מעט כספים. הבעיה היא שאתם מקריבים בהן זמן מהטיול שלכם בלונדון, זמן שעשוי להיות לא מבוטל.

ללונדון ניתן להגיע בכל ימות השנה, אבל ברור שיש מועדים בהם המחירים הבסיסיים של הטיסות עולים: חודשי הקיץ, תקופת חג המולד ועוד. מי שטס מחוץ למועדים אלה יוכל לכן לחסוך לא מעט במחיר הטיסה.

מלונות

יש בלונדון מספר פשוט אינסופי של בתי מלון, מכל הדרגות ובכל האזורים – סוג המלון והמיקום שלו משפיעים על המחיר. בעיר יקרה באופן יחסי דוגמת לונדון, הבחירה המקובלת היא במלון בסיסי יחסית, שיכול להיות בדרגה של שלושה כוכבים ומטה. הסיבה היא שאין בעיר יותר מדי מלונות מפוארים, בטח לא בתקציב שאפשר או שכדאי לעמוד בו. כמו כן המלון בדרך כלל יהיה לא יותר מאשר מקום לנוח מדי ערב, ולכן הציפיות ממנו הן די נמוכות. כך למשל לגבי ארוחת הבוקר, שבמלונות הזולים תהיה קונטיננטלית או לא מוצעת בכלל. מלון סביר ונוח, עם ביקורות טובות, יוכל לעשות את העבודה.

המיקום של המלון משפיע כאמור בצורה משמעותית על חוויית השהות בו, וגם על המחיר. ככל שמתקרבים ללב לונדון כך המחירים של המלונות עולים. המחירים לרוב גבוהים מאד, אפילו אם רמת המלונות ירודה. מי שרוצה לחסוך יוכל להתרחק מעט ממרכז העיר (נניח מלון בסביבת הייד פארק), ולהגיע לאטרקציות שהוא רוצה לראות דרך התחבורה הציבורית הבאמת מצוינת של לונדון. במקרה הזה חשוב לראות עד כמה המלון ממוקם בקרוב לאפיקי התחבורה הציבורית של לונדון, אליהם נגיע בהמשך.

אטרקציות

בלונדון יש היצע עצום של אתרים תיירותיים, שעומדים במרכז הטיול בעיר. המחיר משתנה בהתאם לאטרקציה הספציפית. בצד החיובי, יש הרבה אתרים בלונדון שהמחיר שלהם הוא זול מאד, או אפילו בחינם. המוזיאונים המרכזיים של לונדון, דוגמת מוזיאון ויקטוריה ואלברט, מוזיאון הטבע ומוזיאון המדע (ממוקמים אחד ליד השני), מציעים כניסה ללא תשלום. חלק מאתרי החובה של לונדון לא מצריכים תשלום, או לכל הפחות לא מחייבים זאת: תוכלו להסתפק בלראות את ארמון בקינגהאם מבחוץ, רצוי מאד בזמנים בהם נערך טקס החלפת המשמר המפורסם.

אתם יכולים לבקר ללא תשלום בפארקים של לונדון, בראשם פארק ריג'נטס או ההייד פארק. גם סלפי שלכם עם הביג בן לא יצריך תשלום, או תמונה פנורמית של בנייני הפרלמנט על רקע נהר התמזה. כדי ללמוד עוד על מקומות בלונדון שאפשר לבקר בהם בחינם אנחנו ממליצים לכם לנסות את האתר London for Free.

תחבורה ציבורית

בלי קשר למיקום המלון שלכם, סביר להניח שאתם תשתמשו בתחבורה הציבורית של לונדון לא מעט: העיר הזו גדולה מאד, והאתרים התיירותיים שלה לא נמצאים בהכרח במרחק הליכה זה מזה. מעבר לכך התחבורה הציבורית בעיר מרושתת מאד, עם הרבה אופציות: מטרו, אוטובוסים, רכבות, מוניות ועוד. העיר מחולקת לתשעה אזורים (המרכזיים הם אזור 1 ו-2), והמחיר תלוי באזור שנוסעים בו וגם במועד הנסיעה: בשעות השיא הכרטיסים יהיו מעט יקרים יותר.

לגבי כל אחת מהאופציות יש דרכים שונות לחיסכון, כשהחדשות הטובות הן שכרטיסי ההנחה מאפשרים לשלב בין אמצעי תחבורה ציבורית שונית. הכרטיס החופשי יומי (Day Travelcard), כשמו כן הוא, מאפשר נסיעה ללא הגבלה לפרק זמן של 24 שעות. אופציה יותר משתלמת היא כרטיס Travelcard, אותו רוכשים ליום או לשבוע. היתרון המרכזי של הכרטיס הזה הוא שבאמצעותו ניתן לקבל מבצעי 1+1 על אתרים רבים מהמיטב של לונדון. כדי להוציא את הכרטיס צריך להצטייד בתמונת פספורט, כשהמחיר תלוי במשך הזמן של הכרטיס (Day Anytime, Day off-Peak או 7 Day), האזורים שמעוניינים ליסוע בהם (אזור 1-4 מספיק ברוב המקרים) וגיל האדם המזמין. מחיר לכרטיס בסיסי הוא כ-6-12 פאונד, ואפשר לרכוש אותו בחלק מתחנות הרכבת העילית בעיר.

סוג אחר של כרטיס הוא אויסטר קארד (Oyster Card), כרטיס שמטעינים בסכום כסף מסוים ואפשר להשתמש בו באמצעי התחבורה הציבורית המרכזיים בעיר. היתרון של הכרטיס הזה הוא שהמחיר פר נסיעה יהיה קטן יותר, וגם שאין הגבלות על מועדי הנסיעות. מנגד הכרטיס לא מאפשר הנחה על אטרקציות כמו הטראוול קארד, וגם מצריך פיקדון של כחמישה פאונד שלא כולם יודעים שהם יכולים לקבל עליו החזר (או מעדיפים לא להגיע במיוחד לנקודות ההחזרה).

אפרופו תחבורה ציבורית, מומלץ להוריד מבעוד מועד את האפליקציה London – Offline Maps שמציגה מסלולים של תחבורה ציבורית בלי שיש צורך בחיבור לאינטרנט.

איך אפשר בלי שופינג?

שופינג בלונדון הוא חלק בלתי נפרד מחוויית השהות בעיר, כך שגם מי שלא חובב קניות בדרך כלל ימצא את עצמו מבזבז על כך כמה שעות (אפילו מדי יום). יש בלונדון אזורים שהם בבחינת גן עדן עבור חובבי הקניות, כשהדוגמא המובהקת היא רחוב אוקספורד המפורסם. עצם השיטוט ברחוב הזה הוא חוויה של ממש, ויהיה מהנה גם אם לא רוכשים דבר – המחירים הם די יקרים ביחס למה שאנחנו מכירים. אם אתם רוצים לרכוש בלונדון דברים בזול יחסית אתם יכולים לחפש את הסיילים המפורסמים, שמוצעים בעיקר בחודשי הקיץ (יולי ואוגוסט) וכן מיד אחרי חג המולד, החל מסוף דמבר ועד לסוף ינואר. אם נמצאים בחג המולד בלונדון מומלץ לתכנן את הקניות ל-Boxing Day, יום של הנחות ענק.

אופציה אחרת לחובבי הקניות, שגם תחבר אתכם לצדדים האותנטיים יותר של לונדון, היא ביקור בשווקים. יש בעיר מספר שווקים שהפכו לסמל אייקוני שלה, למשל קובנט גארדן או בורו מארקט. בשווקים אלה מומלץ לבקר גם אם לא מתכוונים לרכוש יותר מדי פריטים, אבל כן תוכלו למצוא בהם אוכל טעים ומזכרות הביתה. המחירים בהם זולים ביחס לרחובות ולמרכזי הקניות, אבל עדיין זכרו שאתם לא בתאילנד וגם לא בסין.

אם רכשתם פריט מסוים ביותר מ-30 פאונד, אתם יכולים לקבל עליו החזר מס. בקשו מהמוכר שימלא עבורכם את הטופס, וגשו עם ההגעה שלכם לשדה התעופה בדרך לטיסה חזרה לדלפקי רשות המיסים האנגלית.

אוכל

המטבח האנגלי לא ידוע יותר מדי באטרקטיביות שלו עבור התייר הישראלי, אבל בהחלט מומלץ להיחשף לכמה מאכלים בריטיים במהלך השהות בעיר. גם מי שרוצה להתמקד במטבחים מוכרים יותר, ייעשה זאת בקלות בעיר בה יש מסעדה בכל קרן פינה. המסעדות הם ברמות תקציב שונות, כאשר תוכלו למצוא מסעדות עממיות המגישות אוכל טעים במחירים סבירים. נסו לחפש ארוחות עסקיות, שכמיטב המסורת יכולות להציע הנחה משמעותית במחיר.

אופציה במחירים סבירים יחסית היא להתבסס מדי פעם על דוכני הרחוב, שמגישים למשל מאכלים דוגמת פיש אנד צ'יפס. אם אתם מתכוונים לאכול באחד מהשווקים של לונדון, תוכלו לעשות זאת בחלקם במחיר מוזל לקראת שעות הסגירה, כאשר המוכרים רוצים להיפטר ממה שנשאר.

חדשות טובות אחרונות לפני סיום: בעידן שלאחר הברקזיט אנחנו עדים למגמות ירידה בשער הפאונד, לפעמים עד לשפל חסר תקדים. בחלק מהמקרים לא תרגישו את השינוי הזה בכיס שלכם (החברות מעלות מחירים כדי שיבטאו את הערך של המוצר שהיה לפני ירידת המטבע), אבל לפעמים כן. ברמה הכללית אפשר לטעון שכיום ביקור בלונדון נחשב לנגיש הרבה יותר מאשר בעבר מבחינה כלכלית.

מדריך לחיסכון בפראג – כך תחקרו את פראג בזול

פראג היא אחת הערים המומלצות ביותר לטיול באירופה. בירת צ'כיה, המכונה "עיר הזהב", מציעה יופי בכל קרן פינה. בפראג תמצאו ארכיטקטורה מרהיבה, מבנים היסטוריים חשובים, כנסיות, טירות, פארקים, גנים, מרכזי קניות ועוד. לפראג רצוי להקדיש מספר ימים לפחות, החל מסוף שבוע אחד ועד לכשבוע, כשבנקודת ההתחלה העיר נחשבת לזולה מרוב היעדים שאפשר למצוא – בטח באירופה.

אבל מה אם אתם רוצים לקחת את החיסכון עוד כמה צעדים קדימה? ליהנות מהקסם של פראג בעלויות סבירות עוד יותר? אספנו עבורכם כמה טיפים שיאפשרו לכם לגלות את יופיה של פראג בזול.

טיסות

טיולים בפראג חייבים להתחיל עם עלייה על טיסה שמגיעה ליעד הנכסף הזה. טיסות לפראג לוקחות אותנו לשדה משחק רחב, עם הרבה אפשרויות – כיאה ליעד כל כך פופולארי. ניתן להגיע לפראג בטיסות סדירות או בטיסות שכר (צ'ארטר), כאשר בכל אופציה צפויות להיות חברות רבות שמציעות את שירותיהן. טיסות לפראג בהמשך לכך יוצאות לכל אורך השנה, הן בתקופת השיא של התיירות והן בחודשים אחרים.

מועד ההזמנה של הטיסה משפיע במידה ניכרת על המחיר. בטיסות סדירות (בעיקר) המחירים זולים במיוחד בעת הזמנה מוקדמת, ועולים ככל שהמטוס מתמלא ומועד הטיסה מתקרב. בטיסות השכר ניתן למצוא דילים משתלמים בדקה ה-90, וזו דרך של רבים לצמצם עלויות. רבות מהטיסות המגיעות לפראג הן טיסות Low Cost בהגדרה שלהן: המחיר הבסיסי הוא זול מאד, שהשירותים הנלווים (אם רוצים אותם) מוצעים בתוספת תשלום. מרחק הטיסה הדי קצר מפראג, בשילוב של המחירים הנוחים של הטיסות, הופכים את האופציה של טיסות קונקשן לפחות רלוונטית. אם אתם רואים טיסות עם עצירת ביניים לפרק זמן סביר במחיר נוח, אתם יכולים לשקול את זה בחיוב.

מלונות

לא קשה למצוא מלונות בפראג, כיאה לעיר תיירותית כל כך. כדי למצוא מלונות אטרקטיביים במיקום נוח ובמחיר מנצח, צריך להשקיע קצת יותר. כלל האצבע שנכון בפראג כמו ברוב הערים האירופאיות האחרות הוא שמחירי המלונות עולים ככל שמתקרבים למרכז העיר ולאטרקציות התיירותיות הבולטות שלה – במקרה הזה מדובר בעיקר על כיכר העיר העתיקה וגשר קארל. מי שרוצה לחסוך לכן יוכל לבחור במלונות הנמצאים במרחק הליכה קצר מהמקומות האלה, ופשוט להתנייד רגלית רוב הזמן. פראג היא עיר נוחה מאד לשיטוט רגלי, כשבמידת הצורך התחבורה הציבורית שבה יכולה לעשות את העבודה.

עוד פרמטר שמשפיע על מחיר המלון הוא הדרגה שלו. יש לציין בנקודה הזו שפראג אינה ידועה באטרקטיביות של המלונות שבה. למרות שיש בעיר מלונות יוקרתיים, החלק הארי של המלונות הוא פשוט למראה, נמצא במבנים ישנים ולא כולל תנאים משופרים מדי של לינה. בהתחשב ברמה הבינונית של רוב המלונות מי שמכוון מראש לעבר מלונות בסיסיים מדי – נניח כוכב אחד או שניים – עלול להתאכזב ולגלות שהרמה אינה מספקת. בחירה של מלון שלושה כוכבים או ארבעה כוכבים תהיה אמנם יקרה מעט יותר, אבל תספיק לצרכים של רוב המטיילים. מה גם שבנקודת הפתיחה מחירי המלונות בפראג הם בהחלט סבירים.

אתרי תיירות

בפראג יש אטרקציות תיירותיות רבות, חלקן כרוכות בתשלום אבל חלקן הגדול לא. זוהי עיר שחוקרים אותה בעיר דרך הרגליים, עם מסלולי הליכה שיחשפו אתכם ליופי שלה. הרבה מאתרי החובה של פראג מאפשרים להתרשם מהם בלי שתצטרכו להוציא סנט מכיסכם: גשר קארל שהתייר הממוצע הולך עליו לפחות מספר פעמים במהלך הטיול, כיכר העיר העתיקה על מופע השעון שלה מדי שנה, כיכר ואצלב התוססת, רובע מאלה סטרנה שמזמין אתכם לשוטט בסמטאות שלו ועוד. ברובע המצודה יש אתרי תיירות רבים, כולל כמובן מצודת פראג, כשרוב המבנים זמינים לביקור תמורת סכום מינימלי של כמה יורו, או בחינם.

יש לציין שבכל אחד מהמקומות האלה תמצאו גם דברים לעשות בתשלום. בגשר קארל יש אמנים וגם רוכלים למכביר, בעוד שבכיכר העיר העתיקה יש מסעדות ובתי קפה (די יקרים ולא מומלצים ביחס לאופציות אחרות בעיר). בגבעת פטרין תמצאו מעבר לנוף מרהיב של העיר כולה מספר אטרקציות בתשלום, אפילו גבוה באופן יחסי לעיר. מגדל רוזלנדה שמציע נקודת תצפית יפה, מבוך מראות, פלנטריום ועוד.

יש בפראג לצד זה אתרים שהכניסה אליהם היא במחירים גבוהים יחסית. הרובע היהודי הוא מאתרי התיירות החשובים בפראג, בטח מנקודת מבט של ישראלי המגיע לעיר. יש שטוענים שמחיר האטרקציות השונות בו גבוה, או אפילו לא פרופורציונלי. חשוב לשים לב תמיד כיצד ניתן להוזיל את העלויות, כי אתרים שונים כן מציעים את זה. בגן החיות המפורסם של פראג, מהותיקים והמומלצים באירופה, תוכלו לרכוש כרטיס משפחתי (שני מבוגרים ושני ילדים בגילאי 3-15) שמוזיל את העלויות, כשלצד זה ילדים עד גיל שלוש נכנסים ללא תשלום. מומלץ תמיד לראות מהן ההנחות שמספק המקום עבור אוכלוסיות היעד: ילדים, סטודנטים, פנסיונרים ועוד. לא תמיד יקבלו את המסמכים ה"ישראליים" שלכם, אבל מומלץ לנסות ולהביא אותם אתכם. זה נכון במידה רבה במוזיאונים של פראג, שאמנם לא מוגדרים לרוב ברשימת אתרי החובה בעיר אבל בהחלט יכולים להיות מרתקים בתחומם.

עוד משהו שחשוב לזכור הוא שיש אתרים בפראג שמעניקים הנחות או אפילו כניסה חינם במועדים ספציפיים. אם אתם נמצאים בעיר ורוצים לקבל הנחה, אתם יכולים להתאים את הביקור לשעות האלה. במוזיאון המוזיקה של פראג, שיעניין בוודאי את חובבי המוזיקה, יש כניסה חינם ביום ב' הראשון של כל חודש. מדי פעם – למשל בתחילת הקיץ – כל המבנים של מצודת פראג נפתחים לציבור.

תחבורה ציבורית

אם בחרתם במלון במיקום סביר יחסית, אתם לא צפויים להשתמש יותר מדי בתחבורה הציבורית. עדיין ייתכן שתצטרכו לעלות מדי פעם על אוטובוס, מטרו או רכבת חשמלית – למשל כשאתם נוסעים לגבעת פטרין (או לרכבל שלוקח אליה), או לגן החיות המומלץ של פראג. מחירי התחבורה הציבורית בפראג הם סבירים בהחלט, ויש מספר דרכים לחסוך בהם.

ניתן לרכוש כרטיס חופשי יומי או כרטיס התקף לשלושה ימים, ושניהם מציעים הפחתה במחיר הכרטיס. במצב הרגיל, כרטיס התקף ל-30 דקות עולה נכון להיום 24 קרונות צ'כיות למבוגר או 12 קרונות לילדים בגילאים 6-15. כרטיס לשעה וחצי יעלה 32 קרונות צ'כיות למבוגר ו-16 קרונות לילדים בגילאים 6-15. בשני המקרים ילדים עד גיל שש נכנסים ללא תשלום. אם מתכננים לעשות מספר נסיעות ביום, הכרטיס היומי (110 קרונות למבוגר, 55 קרונות לילד) יוכל לחסוך לכם כספים, וגם הכרטיס התקף ל-72 שעות (310 קרונות צ'כיות). כלומר, ארבע או חמש נסיעות הופכות את הכרטיס היומי למשתלם, בעוד שבמצבים אחרים הוא די מיותר. עשו את החישובים שלכם, ובדקו מה מתאים עבורכם.

אוכל

תחום נוסף שרוצים לחסוך בו במהלך טיול בפראג הוא האוכל, חיסכון שיהיה משתלם כל עוד אתם לא נשארים רעבים. התנאי המרכזי הראשון הוא שמחיר המסעדות נוטה לעלות ככל שהן ממוקמות באזורים מבוקשים של פראג, לעיתים ברמה של מלכודת תיירים. בלב פראג, למשל בסמוך לכיכר העיר העתיקה, תמצאו מסעדות שגובות מחיר מופקע על אוכל די פשוט. מסעדות אחרות מציבות מלכודות, דוגמת חיובים של הלקוח על לחם ודברים אחרים שהוא לא היה מודע להם. אפשר לשבת במקומות האלה כדי לטעום מהאווירה, אבל מומלץ לא לבנות רק עליהן. לגבי כל מסעדה מומלץ לראות את התפריט, ורצוי לחפש ביקורות של סועדים קודמים. אם אתם מגיעים עם אינטרנט בטלפון החכם שלכם, תוכלו לקרוא ביקורות של מבקרים קודמים.

כשמגיעים למסעדה מומלץ לראות האם היא מציעה ארוחה עסקית, שיכולה להציע חיסכון לא מבוטל במחיר. אופציה אחרת היא לרכוש מדי פעם אוכל בדוכני הרחוב של פראג. לא תמצאו רבים מהם באזורים הפחות מתוירים, אבל הם יכולים לספק מזון איכותי במחיר הוגן.

 מדריך לחיסכון בברלין – כך תגלו את ברלין בזול

ברלין היא כיום אחד היעדים הפופולאריים בקרב תיירים ישראלים. זוהי עיר יפה, אופנתית, עמוסת אטרקציות וכזו שאינה עוצרת לרגע. בשנים האחרונות התווסף פלוס נוסף לתוך המשוואה, והוא שמחירי הטיסות לברלין ירדו פלאים. היצע הטיסות עלה, המחירים ירדו (גם בשל השמיים הפתוחים בשדה התעופה בן גוריון) וברלין הפכה לנגישה הרבה יותר.

החדשות המעודדות עוד יותר הן שיש לא מעט דרכים לחסוך כספים במהלך השהות בברלין. הנה כמה דגשים שיסייעו לכם בהגשמת המשימה החשובה הזו.

נקודת ההתחלה: טיסה

טיסות לברלין יוצאות בכל ימות השנה, על ידי חברות תעופה ישראליות ובינלאומיות. היצע האפשרויות הרחב מגדיל את הסבירות למחירים זולים של טיסות – אפילו 300-400 דולר לשני הכיוונים בעונה – אבל מביא לצורך שלכם להשקיע קצת מאמצים במציאת הטיסה האידיאלית. לכל טיסה יש חוקים משלה, אבל בדרך כלל המחיר של טיסות סדירות יהיה זול כשמזמינים אותן מוקדם, ויעלה ככל שהמושבים במטוס יימכרו. במקרה של טיסות שכר, יכול להיות שהתמונה תהיה דומה אבל גם שיהיה תרחיש הפוך, בו דווקא ברגע האחרון תמצאו הצעות משתלמות במיוחד.

קטגוריית טיסות ה-Low Cost מצריכה התייחסות בפני עצמה, כשגם במקרה הזה גדל מספר האפשרויות עם השנים. ציפיות רבות למשל מעלה הקו של חברת הלואו קוסט רינאייר לברלין, שצפויים לעמוד על כמה עשרות יורו לכיוון (כמו בבדיקה הזו שערך אתר וואלה!). משך הטיסה הלא כל כך ארוך בברלין כן מאפשר את ההתפשרות הזו בתנאי הטיסה, מה גם שתמיד אפשר לשלם תשלום נוסף על שירותים נוספים לטיסה – ארוחות, בחירת מושב, מזוודות ועוד. האופציה לטוס לברלין עם עצירת ביניים (קונקשן) בהחלט קיימת, והיא אף עשויה להוזיל את התמונה. במקרה הזה חשוב לראות עד כמה עצירת הביניים משתלמת, פונקציה של משך הזמן שתמתינו בשדה התעופה. ממש לא בטוח שזה מומלץ להמתין שמונה שעות בשדה התעופה תמורת הוזלה של 20-30 יורו במחיר הטיסה.

מלונות

בברלין יש מאות רבות של מלונות, כך שזו לא צפויה להיות בעיה למצוא מלון פנוי. מה שכן, כדי להגדיל את אפשרויות הבחירה וגם את הסבירות לדילים משתלמים, מומלץ לבצע את החיפושים מספר שבועות לפני מועד הטיסה. יש פרמטרים שונים שמשפיעים על מחיר המלון. מלון בלב ליבה של ברלין צפוי לעלות יותר, אבל להיות פופולארי ונוח יותר. רובע מיטה, ושכונות דוגמת קרויצברג, טירגרטן, פרידריכסהיין או פרנצלווארברג מציעות הרבה אופציות ללינה, במחיר גבוה יחסית. כך גם מלונות לצד מוקדי העניין המרכזיים בעיר, דוגמת כיכר אלכסנדרפלאץ. רבים יטענו שמומלץ להתרחק קצת מהמרכז של ברלין, מרחק של מספר קילומטרים, מה שיוזיל את העלויות בצורה משמעותית. הסיבה שאפשר לעשות את זה בברלין היא שהתחבורה הציבורית בה פשוט מצוינת, ונחשבת לאחת היעילות באירופה כולה.

מבחינת דרגת המלון, יש עבורכם לא מעט אפשרויות. בברלין יש מלונות מפוארים, אבל חלק ניכר מהמטיילים לא יחפשו את זה. הם יעדיפו מלון נוח, ממוקם היטב עם תנאים גבוהים של שהות – מלונות שלושה או ארבעה כוכבים יכולים לעשות את העבודה. אתם יכולים להתפשר עוד בדרגת המלון ולהוזיל את המחיר, אבל במקרה הזה כדי לבדוק בזכוכית מגדלת את המלון בו אתם שוהים. בגדול, מחירי הלינה הדי סבירים בברלין מאפשרים לבחור במלונות באיכות משביעת רצון מבלי לקרוע את הכיס.

השאלה האם להזמין טיסה ומלון בנפרד, או לחלופין חבילת נופש לברלין, עולה תמיד. התשובה היא שאין לה תשובה חד משמעית. לעיתים החבילות הן המשתלמות, ולעיתים דווקא רצוי להזמין עצמאית. מומלץ בכל מקרה לבצע את הבדיקות בשני הכיוונים, ולבחור במה שהכי מתאים לכם.

אטרקציות חינמיות (או זולות מאד) בברלין

ברלין ידועה בהיצע העצום של האטרקציות שבה. בהקשר הנוכחי, חלק ניכר מאתרי החובה של ברלין לא יצריכו מכם תשלום, או יאפשרו כניסה במחיר די בסיסי. בגזרת החינם תמצאו בין היתר את כיפת הזכוכית של בניין הרייכסטאג המפורסם (מה שכן, היו מוכנים לתור ארוך), מהפארק המקיף את ארמון שרלונטבורג (שכשלעצמו הוא בתשלום), פארק טירגארדן שמטבע הדברים ניתן להיכנס אליו בחינם ועוד.

אם אתם רוצים לטעום מההיצע הרחב של המוזיאונים של ברלין – למשל בהגעה אל אי המוזיאונים – תשמחו לשמוע שיש מועדים בהם המוזיאונים מאפשרים כניסה ללא תשלום, אבל לא יותר מדי. עד לפני מספר שנים היו ערבי חמישי בחלק מהמוזיאונים פתוחים לציבור בחינם, אבל ההטבה הזו בוטלה. עדיין יש מספר מוזיאונים שמאפשרים כניסה במועדים ספציפיים, ביום ספציפי בשבוע או בחודש – מומלץ לברר לגבי כל מוזיאון שרוצים לבקר בו. בברלין ישנם מוזיאונים שהכניסה אליהם מעצם ההגדרה היא חינמית, אבל לרוב הם לא יהיו מוזיאונים מהטופים של העיר. בכל מקרה מומלץ לברר אילו הנחות מעניקים האתרים, כי בהרבה מקרים יש הנחות לסטודנטים או לפנסיונרים בהצגת תעודה מתאימה. ילדים נכנסים בהנחה או ללא תשלום, כשיש אתרים שמאפשרים לרכוש כרטיס משפחתי.

בדומה לערים תיירותיות אחרות, גם בברלין ניתן למצוא כרטיס שמאפשר כניסה חינם או במחיר מוזל לאתרים שונים בעיר. כרטיס ברלין פס (Berlin Pass) הוא המרכזי מהבחינה הזו, והוא מציע כמה דברים: כניסה חינם לאתרים חשובים בעיר (המוזיאון היהודי, קתדרלת ברלין, מוזיאון פרגמון, מדאם טוסו, מוזיאון בודה, הצינוק של ברלין ואחרים), אטרקציות בעיר (שייט בנהר השפרה או טיולי אופניים לדוגמא), עלייה וירידה חופשית על אוטובוס Hop on Hop Off ליום אחד ועוד. ניתן לרכוש את הכרטיס למשך יום או יומיים, כשהמחירים עומדים על כ-100 יורו למבוגר וכ-52 יורו לילד ליומיים, או כ-120 יורו למבוגר וכ-62 יורו לילד עבור שלושה ימים. בהזמנה מהאינטרנט מראש ניתן להוזיל את המחיר. כדי לדעת אם הכרטיס משתלם עבורכם מומלץ לתכנן מסלול טיול בברלין, לראות האם האטרקציות הכלולות בכרטיס מעניינות אתכם ולעשות חישוב האם זה יחסוך לכם כסף.

אופציה אחרת היא לרכוש את כרטיס ההנחות Get2Card Berlin , שמקנה כרטיסי 1+1 על אטרקציות שונות מהמיטב של ברלין. רשימת האטרקציות כאן גדולה יותר מאשר בכרטיס הקודם, ועומדת על יותר מ-500 אטרקציות. את הכרטיס ניתן לרכוש לפרקי זמן של שלושה ימים, חמישה ימים, שבוע או שנה (פחות רלוונטי לתיירים..), כשהמחיר מתחיל מכעשרים יורו. גם כאן, מומלץ לראות מה אתם מקבלים בכרטיס, ולראות האם זה עומד בקנה אחד עם תכניות הביקור שלכם בעיר. מההתרשמות שלנו הסיכויים שזה יקרה גדולים ביחס לכרטיס הקודם.

מסעדות ואוכל

במהלך טיול ממוצע בחול אתם צפויים לאכול במסעדות יותר מפעם אחת. ברור שזו האופציה הפחות משתלמת מבחינה כלכלית, בטח בהשוואה לרכישות בסופרמרקטים של ברלין (לא רק המילקי זול שם, אלא שלל מוצרי מזון אחרים). ניתן לכן להצטייד במוצרי מזון ולאכול אותם מפעם לפעם, אופציה שתתאים בעיקר כאשר לנים במקום שכולל מטבח עצמאי.

במסעדות עצמן יש מספר דרכים לחסוך. הדבר הראשון הוא לנסות להתרחק כמה שניתן ממלכודות התיירות, שקיימות גם בברלין – בעיקר במרכז העיר וליד מוקדי העניין העיקריים בה. רצוי לבדוק את התפריט לפני שמתיישבים, ולשאול לגבי כל פריט שמניחים על שולחנכם האם הוא כרוך בתשלום. מומלץ לחפש תמיד את הארוחות העסקיות, ולנסות להימנע מהדברים שבברלין הם יקרים יותר: שתייה קלה לדוגמא. אותה ניתן להחליף במים, אפילו מהברז, או כמובן בבירה שנשפכת בברלין כמו מים, במחיר זול במיוחד.

משפחת שניידמן בעלת השליטה בביטוח ישיר מקצה ללאומי פרטנרס מקבוצת בנק לאומי שליש ממניות החברה. לאומי פרטנרס היא זרוע ההשקעות הריאליות  של בנק לאומי.

בכוונת לאומי פרטנרס למצוא משקיעים שיצטרפו להשקעעה וירכשו ממנה 20% ממניות ביטוח ישיר. על פי התוכנית המתגבשת, משפחת שניידמן תקצה ללאומי פרטנרס 30% ממניות ביטוח ישיר כשהתמורה מההקצאה תשמש להוצאת הציבור מהחברה. בשלב השני ובמידה שהמהלך יצליח, תגייס לאומי פרטנרס משקיעים שימכרו להם 20%  ממניות ביטוח ישיר וזאת מאחר ובנק לאומי לא יכול להחזיק יותר מ-10% מהחברה, על פי הוראות בנק ישראל. באופן הזה בעצם תרד שכבה אחת מבין שלוש השכבות הנסחרות, ותעמוד בחוק הריכוזיות.

בראש הפירמידה של הקבוצה נמצאת חברת צור  שמחזיקה בביטוח ישיר שמחזיקה בחברת איי.די.איי. ביטוח ישיר מחזיקה בפעילות ביטוח צומחת ורווחית, ובשנים האחרונות הימרה על תחום המימון – דרך אחזקה במימון ישיר. מימון ישיר שמתמחה בהלוואות חוץ בנקאיות בעיקר לרוכשי רכב, מצליחה לצמוח בצורה משמעותית בשנים האחרונות, כשקצב הרווחים שלה עולה על 60 מיליון שקל בשנה.  כמו כן, מחזיקה הקבוצה בזרוע השקעות בנדל"ן מניב – אדגר הנסחרת בבורסה.

העסקה עם לאומי פרטנרס אמורה להזרים למוכרים סכום של 480 מיליון שקל, סכום שכאמור ישמש להוציא את הציבור מההשקעה בחברה.השווי בעסקה מבטא דיסקאונט של כ-20% על חחיר השוק.על פי ההסכם, במידה ושווי ההשקעות של ביטוח ישיר יפחת מ-1.43 מיליארד שקל ניתן יהיה לבטל את ההסכם.  משפחת שניידמן באמצעות צור שמיר מחזיקה ב-76% מביטוח ישיר

משכנתא על קרקע שהתקבלה לא עלות –  יש דבר כזה? כן!

הבנקים למשכנתאות נותנים משכנתא על נכס שלרוב הערך שלו ברור – אתם רוכשים דירה ב-2 מיליון שקל, זה הערך שלה, וגם אם זה לא מדויק, יש הערכת שמאי שמבטאת חיזוק לעסקה, וחיזוק לאישור המשכנתא. אבל מה קורה כשמבקשים משכנתא כשאין נכס שנרכש, שאין בעצם מחיר ברור בין מוכר מרצון לקונה מרצון.

זה קורה, לא מעט, במושבים וקיבוצים – קרקע ניתנת בירושה, במתנה ממשפחה, או מהקיבוץ או המושב. אך, האם הקרקע הזו  יכולה להיחשב כהון עצמי? ואם כן, אז מה התנאים? ומתי הבנק לא יסכים לקבל את הקרקע כבטוחה?  על שאלות אלו ונוספות, אנסה לענות כאן.

קרקע ללא עלות – כל המצבים

בפועל, לא כל קרקע שהתקבלה על ידי הלקוחות ללא עלות, תקבל יחס זהה מצד הבנקים ומצד רשויות המס. בעת קבלת קרקע ללא עלות יכולים להיות 4 מצבים שונים:

–  הקרקע התקבלה בירושה

–  הקרקע התקבלה במתנה מחבר משפחה אחד לאחר. לדוגמה – מהורים לילדים

–  הקיבוץ או המושב ביחד עם רשות מקרקעי ישראל מוכרים קרקע בתולית במחיר 0, אך דורשים מהמקבל שלם עבור דמי הפיתוח.

– הקיבוץ או המושב ביחד עם רשות מקרקעי ישראל מוכרים את הקרקע במחיר 0 אך לבני משק בלבד.

מקרה נוסף, שבו יש מחיר, אבל לא מחיר מלא, הוא רכישת קרקע במכרז, כאשר כל קרקע נמכרת במחיר שונה, ויש כאלו שהן במחיר הנמוך משווי השוק. איך זה קורה? נניח שמציעים במכרז במעטפה סגורה, ורק 50 ההצעות הגבוהות מתקבלות. אז נוצר מצב שיש מחירים שונים ל-50 קרקעות שוות.

קיימים מקרים נוספים עליהם ניתן לחשוב או כאלו שיכולים להתקיים בצורה כזו או אחרת בשוק הנדל"ן הישראלי, אך אם תבחנו אותם מקרוב תראו שלמעשה הם נכנסים לאחד מתוך חמשת המודלים המרכזיים שפורטו כאן. וכמובן שיש רכישת קרקע במחיר רגיל, כאן למעשה אין כל בעיה עקרונית והיחס למחירו הוא עלות רכישה או שווי שמאי כנמוך ביניהם.

התייחסות של הבנקים לקרקע ללא עלות

חלק מהבנקים בוחרים מרצון ללכת בצורה יותר שמרנית או יותר מקלה, בהתאם לרצון של הבנק למשוך לקוחות או בהתאם לרמת הידע המקצועי שלו בביצוע משכנתאות מסוג זה.

כאשר מדובר במקרה הראשון –  קרקע שהתקבלה בירושה, לבנקים אין בעצם בעיה.  כאשר יגיע השמאי של הבנק להעריך את שווי הקרקע ההערכה שלו תהיה היחידה שתתקבל על ידי הבנק, מאחר ואין כאן מחיר רכישה או צורת תשלום אחרת על הקרקע. חשוב לשים לב כי במקרה של ירושה יכול להיווצר מצב בו על היורש לשלם מס, כך במקרה של ירושת קרקע בשווי 1,000,000 ₪ יהיה על היורש לשלם מס של 20,000 ₪, לפי חישוב של מס רכישה 6% כפול 1/3 (הוראות מס הכנסה). חישוב המיסוי יהיה זהה גם במקרה של מתנה. חשוב להבהיר –  כאשר הנכס מועבר ללא תמורה בין בני משפחה, עדיין מוטל עליו מיסוי אך הוא בגובה שליש מהמס הרגיל אשר היה מוטל על אותו הפרט לו הוא היה רוכש אותו במחיר מלא.

חשוב לקחת בחשבון כי הבנקים בשום צורה ואופן לא ייקחו את המיסוי כחלק מעלויות הנכס, מבחינתם זו בעיה של היורש או של הקונה.

בעת ירושת נכס מקרקעין מסוג קרקע חשוב להבין בצורה חד משמעית, לקרקע מסוג נחלה לא יכולים להיות שני בעלים (הכוונה היא לא לבעל ואישה, שני בני זוג כן יכולים להיות בעלים של אותה קרקע) אלא אם כן קרקע זו הוגדרה מראש כנכס דו-משפחתי, ואז יש צורך לעשות הסכם חלוקה בין הצדדים אשר ישרטט את הנכס ואת החלוקה הפנימית שלו בצורה מדויקת. רק לאחר ביצוע הסכם זה ניתן יהיה לגשת לבנק ולבקש שתי משכנתאות על אותו הנכס. העדר גמישות זו נעשה בצורה מכוונת על ידי רשות מקרקעי ישראל שאיננה מעוניינת כי נכסים חקלאיים יפורקו לרסיסי קרקע שישויכו למספר רב של יורשים וכל אחד מהם יוכל לבנות על הקרקע שלו.

מצב זה מכריח את בעלי הנחלות למנות "בן ממשיך" אשר רק הוא ירש את הנכס בירושה ויתר האחים והאחיות נשארים בלי כלום. כמובן שלרוב אותו הבן ממשיך צריך לשלם לאחים ואחיות שלו סכום כסף מסוים, אך לצורך תשלום זה הוא יוכל למשכן את הנכס (אם הוא רשום בו באופן עצמאי), הבנקים מכירים מצב זה ויודעים לפעול בתוכו. מצב בעיתי יותר נוצר כאשר אין בן ממשיך ומספר אחים ירשו את הקרקע, במקרה כזה אי אפשר לרשום אותם כבעלים על הנכס ולמעשה הוא שייך למדינה עד אשר הם יחליטו על שם מי לרשום אותו ואז יתר האחים יצטרכו להסתלק מן הצוואה ואחד מהם שיישאר יוכל לרשום את הקרקע על שמו ואז למכור אותה או לקחת עליה משכנתא .

חשוב לציין כי רק אדם שמראש מופיע בצו ירושה יוכל לרשת את הקרקע, כל מי שאיננו רשום בצוואה או בצו ירושה איינו יכול להיות היורש.

ובחזרה להתייחסות הבנקים לשווי הקרקע. במקרים המפורטים, יש כאן נכס בשווי שוק רגיל שיקבע על ידי שמאי (לאחר שזה יוריד את כל החריגות בנייה שיש בכל נכס בכל מושב) וסכום זה יהיה סופי וקבוע, מאחר ואין מחיר מכירה.  הבנק יכול להעריך שווי בצורה פשוטה, יעילה ובהתאמה  לספק משכנתא בהתאם לשווי הנכס שהועבר בירושה, או ניתן במתנה.

כאשר מדובר בקרקע בתולית שהועברה בצורה זו הרי שהיא תוכל לשמש כהון עצמי במקרה של בנייה עליה ללא שום בעיות, זאת כמובן בהתאם לשיעור המימון הנדרש, עלות הקרקע ועלות הבנייה.

קרקע שהתקבלה כמתנה, למעשה זוכה כאמור ביחס זהה מצד הבנקים ורשויות המס, עם זאת יש לה מספר סייגים. דבר ראשון ניתן להעביר קרקע במתנה אך ורק לקרוב משפחה (וקיימת הגדרה ברורה למה זה קרוב משפחה לצורך חוק זה). מעבר לכך ניתן להעביר את הנכס כמתנה רק אם אותו בן המשפחה מחזיק יותר מ 3 שנים בנכס.

כך לדוגמה 10 אחים ואחיות ירשו קרקע במושב, אך אף אחד לא מעוניין בה, הם בוחרים את האח שלטובתו הם מסתלקים מהקרקע והוא בתורו מחכה 3 שנים ונותן אותה במתנה לבנו שרק הוא מעוניין לבנות בה בית. במקרה זה כולם נמנעו מתשלום מיסים גבוה, מאחר ואין כאן פעולת מכירה אשר עלולה לחייב אותנו בתשלום של דמי רכישה בסך 33% מזכויות הבניה פלוס מע"מ וכן בתשלום דמי השבחה. למעשה העברה של הנכס במתנה או בירושה הינה דרך יחסית מקובלת להימנע מתשלומי המס, אך היא מתקיימת אך ורק כאשר מדובר בהעברה בתוך המשפחה.

בשני המצבים האלו – קרקע מירושה וקרקע במתנה, הבנק כאמור בוחן את השווי ועל פי זה מספק משכנתא, כאשר הקרקע מבחינתו היא סוג של הון עצמי. עם זאת, הבנק בודק את כל חבויות המס בטרם קבלת המתנה או התחלות הבנייה, ובדיקה זו מסתבר יכולה להפיל עסקאות רבות עקב חוסר התאמה או עלויות מיסוי גבוהות, קחו זאת בחשבון ותתייעצו עם עורכי דין.

 קרקע שניתנה על המושב/ קיבוץ – אפשר לקבל בגינה משכנתא?

עכשיו הגענו לשני המקרים המעניינים באמת, הראשון הוא כאשר הקרקע ניתנת על ידי המושב או הקיבוץ במחיר 0. חוזה רכישת הקרקע יראה מספר סעיפים, הוא יראה מה שווי הקרקע בעת הרכישה מבחינת רשות מקרקעי ישראל, נניח שרשום שם 300,000 ₪, מה עלות הביצוע של דמי הפיתוח, נניח שרשום 200,000 ₪ וכן מה שיעור הביצוע של דמי פיתוח עד אותו רגע, נניח ורשום כי בוצעו 55% מעבודות הפיתוח של הקרקע. המשמעות של כל הנתונים הללו היא כזאת: במועד הרכישה על הרוכשים לשלם 0 ₪ עבור הקרקע ו 200,000*55%=110,000 ₪, כלומר סך של 110,000 ₪. אך זה איננו הכול מאחר ועליהם גם לשלם 6% מס רכישה על הקרקע, מחיר הקרקע בעת הרכישה שרלוונטי לעניין המס הינו 110,000 ₪, כך ש 6% מס רכישה מתוך סכום זה הינו 6,600 ₪. סכום זה ישולם אך לא יחשב כחלק מהעלות של הקרקע, כמו כן לא ישולמו מיסים נוספים בהמשך.

בתוך החוזה יהיו גם הוראות תשלום המשך דמי פיתוח, נניח ותשלום זה יתבצע בשתי פעימות כאשר הפיתוח יגיע ל 75% וכאשר הוא יגיע ל 100%. כמו כן ירשמו גם הוראות לגבי זמני הביצוע של הבנייה, נניח 24 חודשים מחתימת החוזה עד לגמר שלד ו 36 חודשים עד לגמר הבנייה. כאשר אישורי הבנייה יינתנו מראש ל 3 שנים בלבד, במידה והרוכש לא יעמוד בהם הוא עלול לשלם קנסות או שהקרקע בכלל תילקח ממנו בחזרה על ידי הרשויות מאחר והוא הפר חוזה (נדיר אך ראיתי מקרה בו בנייה שלא התחילה במשך 7 שנים הביא לביטול ההסכם ולמכירה מחדש של הקרקע). מעבר לכך בתוך החוזה יופיעו הגבלות מכירה, כך המכירה של הקרקע תוכל להתבצע רק לאחר 5 שנים מיום ביצוע העסקה, במידה והיא תתרחש לפני כן יש לקבל את אישור הרשות לעסקה וכן לשלם לרשות את מלוא מחיר הקרקע, כלומר 300,000 ₪. לכן המכירה של הקרקע במשך 5 שנים תהיה פשוט לא רווחית ברמה מטורפת.

כאשר נתייחס לתחום המשכנתא במקרים אלו הרי שנקבל מצב מוזר, מצד אחד מבחינת הבנק עלות דמי הפיתוח משויכת לעלות הקרקע ולכן הוא תיאורטית יכול להגיד שעלות דמי הפיתוח היא 200,000 ועלות הקרקע היא 300,000 לכן יש כאן עלות קרקע סופית של 500,000. במציאות אין שום סיכוי שבעולם שבשלב רכישת הקרקע בעלות 0 הבנק יסכים לתת לנו גרוש אחד מהמשכנתא מתוך תפיסה כי מדובר ברכישת קרקע בעלות של 500,000 ₪. מבחינתו בכלל אין כאן עסקת מקרקעין הראויה למשכנתא והוא בכלל לא ייתן אותה, הוא יאפשר ללקוח להתמודד עם זה בכוחות עצמו מתוך הטענה כי הוא צריך לשלם על הפיתוח בלבד ואם הלקוח איננו מסוגל לעשות זאת בכוחות עצמו שלא יקנה בית. הבנק אבל, יהיה מוכן להסתכל על עלות הקרקע בשלבים מאוחרים יותר כאשר הוא יידרש לתת משכנתא לבנייה עצמית. כלומר בשלב הקרקע והרכישה לא תהיה משכנתא בשום צורה ואופן, ניתן אולי לקבל הלוואות סולו או משהו קטן אבל בטח לא משכנתא.

כאשר אנו שואלים מתי הבנק יתייחס לקרקע מסוג זה כהון עצמי, אנו צריכים לשאול מתי מבקשים את המשכנתא, ככל שעבר יותר זמן מרגע הרכישה כך יותר טוב, כי הבנק יכול להגיד כי מדובר בעלות היסטורית ולכן מבחינתו מגיע השמאי מעריך את הכול ביחד והולכים לפי הערכתו כאשר הוא כן יתייחס לעלות הקרקע כ 500,000 ₪ כלומר גם דמי הפיתוח וגם שווי אמתי של הקרקע. מעבר לכך יעזור מאוד לגישה זו במידה ויש כבר קרקעות באזור שנמכרו או עסקאות שנעשו שניתן לקחת אותם כנקודת התייחסות. אך במידה ועדיין יש קרקעות שנמכרות במחיר 0 (נניח התחילו לשווק שלב ב' באותו פרויקט או שעוד לא מילאו את כל המכסות של שלב א'), הרי שבמקרה זה גם הבנק וגם השמאי יגידו כי שווי הקרקע הינו 0 לטובת המשכנתא ואין כאן הון עצמי כי קרקע זהה באותו אזור נמכרת תמורת 0 שקלים. חשוב גם לציין כי יש כאן הבדל ניכר בין הבנקים, כך בנק לאומי יכיר בקרקע ואילו בנק מזרחי כנראה לא יכיר בה. כן אני יודעה שיש כאלו שבנק לאומי לא הכיר להם בשווי קרקע ואילו מזרחי כן, הדבר יהיה תלוי מאוד בפרויקט, במיקום הקרקע בתוך מדינת ישראל (שיהיה לכם בהצלחה להכיר בערך קרקע בקיבוץ מנרה) וכן הדבר יהיה תלוי במידה רבה גם בהכרה של סניף הבנק את התחום של משכנתאות בקיבוצים ובמושבים.

נסכם, אין סיכוי לקבל משכנתא בשלב הרכישה, אבל יש סיכוי סביר שהקרקע תוכר כהון עצמי תחת מספר הסתייגויות ובערבון מוגבל, אל תגידו באופן אוטומטי ללקוח כי הקרקע כמובן בהכרח תשמש כהון עצמי למרות שהוא לא שילם עליה שקל, זה פשוט לא נכון.

אופציה רביעית כפי שהוצגה כאן היא מכירה במחיר 0 לבני משק בעוד שיתר הרוכשים משלמים סכום עלות מלא. במקרה זה הבנק כן מקבל את שווי השוק של הקרקע כהון עצמי בעת לקיחת המשכנתא, אבל עדיין לא תוכלו לקבל משכנתא בשלב רכישת הקרקע מאחר ויש לה עלות רשמית של 0 שקלים. מבחינת הבנק ומבחינת השמאי יש קרקעות זהות שנמכרות במחיר מלא, וכאן ההנחה ניתנה על בסיס אישיותי לבני משק ולא לכלל האוכלוסייה לכן מדובר למעשה בהנחה עבור מחיר מלא וכאשר מתבצעת הערכת שווי מתייחסים למחיר המלא של הנכס ולא להנחה שהפרט קיבל. המיסוי במקרה זה ילך בצורה זהה כמו לאופציה הראשונה והלקוח ישלם 6% מדמי הפיתוח הגמורים בעת הרכישה. למעשה מקרה זה הוא הקל ביותר ואין לנו צורך לפתח אותו עוד.

המקרה האחרון איננו מדבר על קרקע במחיר 0, אך גם הוא מעניין מאחר והמחיר ששולם על הקרקע במקרה זה לא יהיה המחיר שיתקבל על ידי הבנק. להלן המקרה עליו אנו דנים: נניח ויש מושב שנמצא באזור ביקוש והוא החליט למכור 100 שטחים של 500 מ"ר כל אחד, שטחים זהים במחיר ובהערכות שווי, כולם באותו רחוב וכולם זהים בכל דבר ועניין. אותו המושב בשיתוף עם רשות מקרקעי ישראל מודיעים שהם ימכרו את החלקות לכל המרבה במחיר בשיטת המכרז, כלומר כל מי שרוצה לרכוש מגרש רושם את ההצעה שלו על טופסי בקשה ומכניס אותם למעטפה חתומה. בתאריך היעד כל המעטפות נפתחות ונבחרות בצורה אובייקטיבית 100 ההצעות הגבוהות ביותר, אלו הם הרוכשים המיועדים כאשר לכל אחד מהם יהיה מחיר שונה. אם נניח שכל החלקות שוות 300,000 ₪ יכולים לזכות אנשים שרשמו 400,000 ₪ וגם 500,000 ₪ או אפילו 1,000,000 ₪. במקרה זה רשות מקרקעי ישראל תוציאה לרוכשים הייעודיים קופון על גובה סכום ההצעה שלהם אותו יהיה אליהם לשלם, כל סכום יהיה שונה וילך בהתאם להצעה הזוכה שהציע אותו רוכש.

מבחינת היחס של הבנק יש כאן שני מחירים שונים, מצד אחד בעת רכישת המגרש יש קופון של רשות מקרקעי ישראל והבנק מקבל את המחיר שלו כמו שהוא, אין ימינה או שמאלה. הוא גם יהיה מוכן להציע עד 70% משכנתא לקרקע בשלב הרכישה, כמובן תלוי במיקום של הנכס ובמחירו, אך באופן עקרוני אין בעיה לקבל פה משכנתא. מעבר לכך במקרה של מכירה דרך מכרז לרוב מחיר דמי הפיתוח כבר כלול במחיר הקרקע, אך כמובן שיש לבדוק כל רכישה לגופו של עניין. חשוב גם להדגיש כי מס הרכישה יהיה 6% מתוך הסכום שישולם ולא משווי הקרקע האמתי, לכן יש לקחת אותו בחשבון בעת הגשת ההצעה, עם זאת מבחינת הבנק סכום זה לא ישויך לעלות הקרקע ויש לשלם אותו מתוך ההון העצמי של הרוכשים.

עם זאת המצב ישתנה כאשר ניגש לקחת משכנתא לבנייה עצמית, בואו נניח לרגע כי עלות הבנייה של כל בית היא זהה וכולם באותה שכונה בונים את אותם הבתים שעלותן היא 700,000 במדויק. כלומר באופן תיאורטי בלבד כלל הנכסים באותה השכונה צריכים לקבל שווי שוק זהה של 300,000 שווי קרקע (לפי הרשות לא לפי המכרז) בתוספת 700,000 עלות בנייה. אך במצב שנוצר בעקבות מכרז כולם שילמו מחיר שונה על הקרקע ולכן תיאורטית נכס א' יכול לעלות בסופו של יום 1,200,000 לרוכש א' ונכס ב' יכול לעלות 1,500,000 לרוכש ב', למרות שבפועל אלו נכסים זהים. מבחינת הבנק הבדלים אלו במחיר על נכסים זהים איננו מתקבל על הדעת ועל כן כאשר הלקוח יבנה את הבית שלו בבניה עצמית השמאי יעריך את שווי הקרקע בהתאם לשווי האמתי שלה, כלומר במחיר של 300,000 ₪ ואת הבנייה במחיר האמתי שלה, במחיר של 700,000 ₪, כלומר שווי הנכס הוא 1,000,000 ₪ בלבד והבנק יהיה מוכן לממן 60%-70% ממנו, הוא לא יהיה מוכן לממן על שני נכסים זהים פעם אחת 60% מ 1,200,000 ופעם שנייה 60% על 1,500,000 בגלל שאדם א' נתן מחיר מכרז נמוך יותר מאדם ב'. לכן במקרה זה חשוב להסביר ללקוח כי כל מחיר שהוא ישלם מעבר לשווי הנכס עלול שלא להילקח בחשבון על ידי הבנק כאשר הוא יבוא לבקש ממנו משכנתא לבנייה.

איך נמנעים ממצב זה? מבקשים מראש שני אישורים עקרוניים, האחד לקרקע בלבד במחיר הרכישה, כמובן נבקש את המקסימום של 70% והשני לבנייה עצמית בלבד וכאן נבקש 60% בלבד (כי סביר שזה מה שיאושר). מראש נוכל להשתמש רק באישור הראשון, מאחר ונרכוש את הקרקע כבר בתחילת התהליך אך ייקח לנו כמה חודשים טובים להתחיל בנייה ולכן נצטרך להוציאה מחדש את האישור העקרוני על הבנייה, אך כאן כבר יהיה לנו אישור עקרוני ישן שכבר הוצא שיוכל לעזור לנו. צריך רק לקחת בחשבון כי הערכת השווי של בנייה עצמית מתבצעת לאחר שלב היסודות כאשר השמאי מגיע לשטח ולכן שם יכולה להיות בעיה עם הסיפור של עלות היסטורית גבוהה ששילמנו על הקרקע בעת זכייה במכרז. לא נוכל באמת לדעת מה תהיה הערכת השווי החדשה של השמאי בשלב זה והדבר יהיה תלוי מאוד בשוק הנדל"ן באזור וכן בעליה של מחיר הקרקע שהתרחשה עד אז, על מנת לאפשר לנו להגיע למימון הנדרש מבחינתנו לצורך המשך הבנייה.

סיכום

כאשר הקרקע התקבלה בירושה, יש לשלם מס ירושה, אך הבנקים מתייחסים אליה בצורה פשוטה של הערכת שווי שמאית. הבעיות הצפויות הן בתחום המס בעת מכירה או בתחום הרישום על יורש יחיד וכד'… לא בעיות משכנתא.

1. כאשר הקרקע התקבלה במתנה, גם כאן יש סוגיות מיסוי שצריך לשים אליהם לב, יש לבחון תאריכי מתנה ומכירה, כמו כן יש צורך לבחון את הרישום של הקרקע על אדם בודד, אך אין לנו סוגיות בתחום הערכות שווי לבנקים ושימוש בקרקע כהון עצמי בעת בנייה עצמית של בית.
2. כאשר הקרקע נמכרת על ידי קיבוץ או מושב ביחד עם רשות מקרקעי ישראל במחיר 0, הרי שכאן יש את הבעיה הגדולה ביותר מבחינת היחס של הבנקים לשווי הקרקע לצורך מתן משכנתא. בראש ובראשונה יש לשים לב כי לא תהיה משכנתא על הקרקע בעת רכישה שלה, גם לא על דמי פיתוח. דבר שני ההכרה בקרקע כהון עצמי בתהליך בנייה תהיה בעיתית ותלויה במספר רב של גורמים, לא ניתן להבטיח זאת ואני תמיד הולך על הקו של חוסר הכרה במחיר הקרקע, כך שאני מעדיף לקבל הפתעות טובות ובכך שהבנק יכיר בה ולא הפתעות רעות בכך שהוא לא יכיר בה. יש לבדוק כל מקרה לגופו ורק לאחר מכן ניתן לקבוע במידה מסוימת של וודאות כי הקרקע תוכר לצורך מתן משכנתא כהון עצמי.
3. במקרה דומה אך כאשר מתבצעת מכירה במחיר 0 לחלק מהרוכשים בלבד, בד"כ מדובר בבנים ממשיכים הרי שבמקרה זה הבנק יקבל את שווי הקרקע לטובת ההכרה בהון העצמי של הבונים.
4. האופציה החמישית שדיברנו עליה היא זכיה במכרז ותשלום עבור הקרקע יותר ממה שהיא שווה באמת. כאן ניתן יהיה לקבל משכנתא על הקרקע בהתאם למחיר הרכישה שלה, אך יש לקחת בחשבון שאת תשלום מס הרכישה של 6% יהיה צורך לשלם מהון עצמי בלבד והוא לא יוכר לטובת המשכנתא. עם זאת תהיה בעיה לאחר מכן בשלב הבנייה העצמית לקבל עליה את מלוא המשכנתא הנדרשת כי הבנק יתייחס כאן בהתאם להערכת שווי שמאית שתתבצע בגמר שלב היסודות בלבד ותיקח בחשבון לא את עלות רכישת הקרקע במכרז אלא את שווי הקרקע המוערך נכון לאותו רגע. לכן עדיף להיכנס לעסקה כזו עם עודף בהון עצמי.
5. אני תמיד אומר ללקוחות כי בנייה עצמית ורכישת קרקע לא נועדה לחסוך כסף, ולא נועדה לאנשים ללא הון עצמי. היא נועדה לאנשים להם יש מספיק הון עצמי והם רוצים לבנות בית שיהיה מתאים להם, כלומר הם מוכנים לשלם עבור התאמת הנכס לצרכיכם. לכן יש לקחת בחשבון צורך בהמון הון עצמי שיידרש בתהליך הבנייה, זו איננה רכישת דירה קלאסית, אל תבנו על זה ותכינו את הלקוחות לכך שהם ידרשו לשלם והרבה.

מה אתם חושבים על המניות הבאות – ,Broadcom Ltd, Delta Airlines Inc, General Motors Co, Jupiter Networks Inc, Southwest Airlines Co, Priceline group Inc, Skyworks Solutions Inc, Union Pacific Corp? טוב זו שאלה קשה, ובטח אתם לא מכירים את כולן, אבל בנק לאומי מציע לכם פיקדון מובנה ל-3.5 שנים על המניות האלו, ובמילים פשוטות פיקדון שההשקעה בו לא יכולה לרדת – יש לכם רצפה מובטחת – גובה ההשקעה, ומצד שני אם המניות האלו יעלו אתם תקבלו חלק מהעלייה.

נשמע מעניין, אבל צריך לזכור – הכסף שלכם סגור לתקופה ממושכת – 3.5 שנים, ומעבר לכך – גם אם לא תפסידו נומינלית, כלומר תקבלו את הכסף שהשקעתם, הפסדתם ריאלית – יכולתם להרוויח את המדד, או תשואה מסוימת ולא עשיתם זאת. כלומר זה לא בדיוק לא להפסיד.  עם זאת, בעולם של ריבית אפסית ומדדים נמוכים, ההפסד הזה נראה מוגבל.

כך או אחרת, קבלת המענק ושיעורו תלויים בהתנהגות סל המניות במהלך התקופה. ראשית, מעדכנים בלאומי כי הריבית המותנית אינה צמודה לשע"ח דולר/שקל. ושנית – לחישוב: במהלך תקופת הפיקדון תיבדק כל אחת מהמניות שבסל ותרומתה למענק תחושב כדלהלן:

לכל מניה נקבע חסם בשיעור של 45% (לא כולל) ביחס למחיר הבסיסי של אותה מניה. במידה ומחיר המניה לא חרג ולא נגע בחסם לאורך כל תקופת הפיקדון, תילקח בחישוב תשואת המניה בפועל (מנקודה לנקודה), חיובית או שלילית. במידה וביום מסחר כלשהו מחיר המניה יחרוג או יגע (ולו פעם אחת) בחסם, תשואת המניה תיקבע בשיעור של 4%  למשך תקופת הפיקדון ("ריבייט"). המענק בגין הפיקדון יחושב לפי סכום התשואות של המניות בסל כפול משקלן היחסי בסל. השתתפות של 100% בשיעור השינוי של כל מניה (עלייה עד החסם, וירידה) מתוך סל המניות.

כל מניה בסל מהווה 12.5% מהסל, כאשר תאריך תחילת הפיקדון – 8 במאי 2017 ותאריך סיום הפיקדון – 9 בנובמבר 2020. מינימום עסקה – 15 אלף שקל

לפרטים מלאים – מידע על הפיקדון באתר הבנק

דמי ניהול סמויים בקרנות ההשתלמות – היכנסו לבדוק אם גובים מכם (בלי שידעתם).

דמי ניהול סמויים – מה זה?

דמי הניהול בקופות הגמל ובקרנות ההשתלמות אמנם בירידה מסוימת בשנים האחרונות, אבל יש לכם הוצאות שקשורות לקופות ולקרנות שכנראה רובכם כמחזיקים בקופות וקרנות בכלל לא ידעתם עליהם. הכוונה לדמי ניהול חיצוניים – דמי ניהול סמויים.

קרן ההשתלמות או קופת הגמל מנוהלת על ידי גוף מוסדי – מיטב דש, פסגות,  אלטשולר שחם, ילין לפידות ועוד בתי השקעות וחברות ביטוח. הגופים האלו גובים על הניהול השוטף דמי ניהול – fair enough.

דמי הניהול האלו הם דבר ידוע ושקוף, ואתם המחזיקים בקופות ובקרנות אמורים לדעתם אותן ויש לכם בכל רגע נתון את הזכו לבדוק מול הקופה/ קרן מהם דמי הניהול. כאן תוכלו לקרוא מדריך מפורט על דמי הניהול, וכאן מדריך על קרנות השתלמות.

מעבר לדמי הניהול האלו, הגופים המוסדיים המנהלים את הכסף שלנו, יכולים להיעזר בגופים חיצוניים, לרבות קרנות גידור, ולספק להם דמי ניהול. איך זה קורה? קרן גידור שמתמחה באפיק מסויים – מניות יתר, ארביטראז', נדל"ן, השקעות אלטרנטיבות ועוד פונה אל הגופים המוסדיים ומעניינת אותם בהשקעה בקרן. מנהלי הקופה שאולי לא רוצים להתמחות בהשקעה ביתר, או השקעה מסוג ארביטראז', אבל מאמינים במנהלי הקרן גידור/ קרן ניהול ההשקעות ורואים את הרקורד בעבר, משקיעים בקרן הזו, ומשלמים לה דמי ניהול – דמי ניהול שאגב הם גם קבועים וגם חלק משיעור מההצלחה. עם זאת קיימת הגבלה כוללת על קופת הגמל או קרן ההשתלמות שסה"כ ההוצאות בגין דמי ניהול לאחרים לא יעלה על 0.25%.

השקעות חיצוניות= השקעות אלטרנטיבות

רוב ההשקעות החיצוניות האלו של הגופים המוסדיים הם בהשקעות בנדל"ן, קרנות גידור וקרנות השקעה פרטיות. קוראים לזה השקעות אלטרנטיבות, כאן תוכלו לקרוא על השקעות אלטרנטיבות

בשנים האחרונות שהריבית בשפל והיכולת לייצר תשואה הולכת ופוחתת, גופים מוסדיים רבים פונים להשקעות אלטרנטיביות דרך גופי השקעה אחרים, קרנות נדל"ן, קרנות השקעה וקרנות גידור. השאלה הגדולה – למה? הרי המשקיעים בקרנות ובקופות סומכים על המנהלים האלו, ומה הם בעצם אומרים לנו בכך שהם מעבירים חלק מהכספים לניהול חיצוני? הם לא יכולים לעשות זאת לבד? אז אולי דרושה מומחיות בהשקעות לא סחירות, אבל שינהלו זאת מהבית, ולגבי השקעות סחירות – לא צריכה להיות העברת כספים. הציבור משקיע דרך הקרן והקופה כי הוא סומך על המקצועיות שלהם, אם הם מעבירים הלאה לגופים אחרים שמנהלים השקעות סחירות זה בעצם גול עצמי – המנהלים לא מאמינים בעצמם, אז למה שהציבור יאמין בהם?

אנליסט וילין לפידות – מנהלות הכל בבית; כמו שצריך

אז מי הן הקרנות שההוצאות האלו נמוכות אצלן ואצל מי זה גבוה. הבדיקה שלנו (צוות אתר הון) הייתה בדמי הניהול בקרנות ההשתלמות הכלליות של הגופים. הקרנות האלו הן רוב תעשיות קרנות ההשתלמות. במקרים שלא נמצא המידע הזה בדקנו קרנות קרובות (באם אין קרנות כלליות, או את הממוצע כולו).

התשלום הגבוה ביותר בשנת 2018 עבור ניהול חיצוני בקרנות ההשתלמות, היה אצל מיטב דש והלמן אלדובי (ראו טבלה). מנגד,  מנגד, הגופים שהוציאו מעט מאוד על הוצאות ישירות הם – אנליסט וילין לפידות עם 0.01% על ניהול חיצוני ו-0.03%, 0.02% על הוצאות ישירות בכלל (כולל עמלות קנייה ומכירה).

מדובר באמירה חזקה עם משמעות כספית – שני הגופים האלו (שרחוקים משמעותית מיתר הגופים) אומרים לנו במילים אחרות – "אנחנו לא צריכים מנהלי השקעות נוספים. בשביל זה אתם בחרתם בנו, ואנחנו נעשה את העבודה", ואגב הביצועים שלהם טובים (ראו כאן – דירוג קרנות כלליות ל-10 השנים האחרונות)

ולסיום – אז נכון, שהגופים החיצוניים מתמחים בהשקעות מסוימות, אבל אפשר לצפות שאם מדובר בניירות ערך, המומחיות הזו תהיה גם בגוף המוסדי עצמו. נכון גם שיש השקעות שאינן סחירות שמייצרות תשואה וחשוב להיות בהם, אבל גם כאן – אפשר לעשות זאת לבד, אם כי, במקרים רבים זה קשה ואולי אפילו עולה יותר. בכל מקרה, חשוב שתדעו כמה דמי הניהול האמיתיים שלכם – לא רק הרגילים אלא גם הסמויים, וחשוב שתדעו בקרן ההשתלמות ובקופת הגמל שלכם, מי הם הגופים החיצוניים שמנהלים את הכסף, והאם באמת יש להם ערך מוסף. ככלל, ממש לא בטוח שהישענות על ניהול חיצוני תורמת באופן כללי לתשואת הקרן והקופה.

דירוגים

דירוג קרנות השתלמות אג"חיות – 10 שנים

דירוג קרנות השתלמות מנייתיות – 10 שנים

דירוג קרנות השתלמות מנייתיות – 3 שנים

דירוג קרנות השתלמות אגחיות – 3 שנים

מחשבוני דמי ניהול:

מחשבון השפעת דמי ניהול בקרנות השתלמות

מחשבון השפעת דמי ניהול בקרנות פנסיה

מחשבון השפעת דמי ניהול בקרנות נאמנות

מחשבון השפעת דמי ניהול בביטוח מנהלים

מעודכן ל-03/2018

בנקים מנסים לפתות אתכם לעבור מהבנק שלכם אליהם. הם יציעו לכם הרבה הטבות, במיוחד עם תעבירו את המשכורת לחשבון החדש. במקביל, הם מציעים גם ללוקחי המשכנתא לפתוח חשבון אצלם. זה עובד כך – אם אתם לוקחים משכנתא בבנק שלכם, אז, במקרים רבים, יציעו לכם הלוואה נוספת, אבל לא בתנאים מטורפים. אבל, אם אתם לוקחים משכנתא בבנק אחר, ינסו לפתות אתכם להעביר את המשכורת לחשבון  בבנק "החדש". אחד מהפיתויים הוא הלוואה בתנאים מועדפים. כאן תוכלו לקרוא על התהליך של מעבר בנק – איך עוברים בנק?

הלוואת הצטרפות=בונוס, אבל…

הבנקים עוטפים את ההלוואה הזו בעטיפה נאה מאוד, אומרים שזה סוג של בונוס על הצטרפות למעגל לוקחי המשכנתא של הבנק, או בונוס באם תעבירו אליהם גם את חשבון הבנק שלכם (או תפתחו אצלם חשבון בנק שאליו תעבירו משכורת). ההלוואות האלו מכונות – "הלוואת הצטרפות". הרוב הגדול של הלוואות הצטרפות לא קשור למשכנתא (משכנתא היא הזדמנות לשווק לכם חשבון בבנק החדש); אבל האם זה באמת בונוס?

התשובה ברורה – כן. זה בונוס, אפילו בונוס גדול – הבנקים נותנים את ההלוואות האלו בריבית אפסית, אבל צריך להבדיל בין כמה סוגי הלוואה. כאשר אתם תעבירו את החשבון שלכם לחשבון בבנק אחר, או שפשוט תפתחו חשבון בבנק אחר, אזי סביר שתקבלו הלוואת הצטרפות בתנאים מועדפים ונוחים, השאלה – אתם בכלל צריכים הלוואה כזו? לא בטוח, ואם ידחפו לכם הלוואה בתנאים טובים, במקרים רבים, אתם פשוט תקחו ותשרפו את הכסף – זו לא ממש צרכנות פיננסית נבונה; וחשוב שוב להדגיש –  במקרים רבים זה לא קשור ללקיחת משכנתא,  גם  אם תעבירו את החשבון לבנק אחר, תקבלו תנאים מועדפים ובין היתר הלוואת הצטרפות.

ההלוואה הזו היא לרוב עד 100 אלף שקל, בריבית נמוכה מאוד – בין אפס ל-1%. ההלוואה בריבית משתנה (צמודה לפריים), כשלרוב מדובר על הלוואה לכמה שנים טובות (בין 3 ל-5 שנים), אבל יש גם בנקים שמספקים הלוואה ארוכת טווח – בנק מזרחי טפחות, ובנק הפועלים מציעים הלוואה ל-10 עד 15 שנים.

הלוואת הצטרפות – לא תמיד כדאי!

אז התנאים אכן טובים, אבל חשוב להסתכל על מכלול האשראי שלכם, והצרכים שלכם – אם אתם יכולים להחליף הלוואה יקרה בהלוואה זולה זה מצויין. השאלה הופכת למעניינת יותר כאשר אתם מקבלים את ההלוואה הזו במקביל ללקיחת משכנתא. במקרה כזה, ההלוואה הזו יכולה להיות חלק מהמשכנתא. כלומר אם לדוגמה אתם צריכים 700 אלף שקל למימון הדירה, אתם יכולים לקחת משכנתא של 600 אלף שקל והלוואת הצטרפות של 100 אלף שקל. התנאים שלה לרוב טובים יותר מהמשכנתא ולכן היא כדאית, אבל וזה חשוב מאוד – היא משפיעה מאוד על ההחזר החודשי מכיוון שלרוב היא לתקופה קצרה מהמשכנתא עצמה.  אז מצד אחד אתם מרוויחי כי הוצאות המימון שלכם קטנות (הריבית נמוכה), אבל מצד שני לרוב התשלום החודשי עולה, ביחד למצב בו הייתם לוקחים את הכל במשכנתא.

בשורה התחתונה  – אין תשובה חד משמעית. מצד אחד, הריבית על ההלוואות האלו נמוכה, מצד שני השאלה למה הייעוד? אם הייעוד הוא חלק מהמשכנתא, קחו בחשבון שהתשלום החודשי יהיה גבוה יותר ממצב שהכל היה במשכנתא. יכול להיות שזה מסתדר לכם טוב, כי אחרי התקופה הראשונה (החזר כל הלוואות ההצטרפות) התשלום החודשי ירד משמעותית, אבל יכול להיות שזה דווקא לא מסתדר – ואז שווה לקחת משכנתא על כל הסכום בריבית גבוה יותר.

הלוואת הצטרפות והקשר לשיעור מימון המשכנתא

וצריך להתייחס לשיקולים נוספים. משכנתא במימון של עד 60% זולה יותר ממשכנתא בריבית בשיעור העולה על 60%, ולכן אם הלוואת הצטרפות יכולה להגדיל את ההון לצורך משכנתא (וההלוואה מבחינת הבנק היא חלק מההון שלכם) אז סביר להניח שכדאי לכם לקחת את ההלוואה, כי כך גם תזכו בהנחה על ריבית המשכנתא.

מדריכים נוספים

משכנתא לזכאים

משכנתא – כמה להחזיר כל חודש

צריכים הלוואה? לא לקפוץ מעל הפופיק

שיטת המס הנהוגה בישראל בקשר ליחידים הינה שיטת המס פרוגרסיבי, כלומר ככל שההכנסה עולה אחוז המס עולה, וזאת במדרגות הקבועות מראש ולעיתים מעודכנות, אך כאשר מדובר בבני זוג, המחוקק על מנת ליצור שיעור מס המשוייך למדרגה הגבוהה יותר , רוצה לבצע חישוב מאוחד וזאת על מנת למנוע מצב בו בני הזוג יחליטו לגבי הכנסותיהם לאיזה מבני הזוג אותה הכנסה תשוייך ועל ידי כך ישלמו כל אחד מהם מס במדרגה נמוכה יותר.

מיסוי התא המשפחתי – מיסוי תא משפחתי המורכב מבני הזוג אינו דומה למיסוי היחיד.

יחידת מיסוי – יחיד (לא חברה) כיצד תמוסה ?

האם צריך למסות יחיד באופן עצמאי או לחילופין צריך למסות באופן משפחתי ?

 המחוקק קבע בפקודת מס הכנסה מספר עקרונות בכדי לעשות חישוב בנפרד:

העיקרון הראשון דורש כי לשני בני הזוג תהיה הכנסה מיגיעה אישית, כלומר הכנסה אקטיבית ועל ידי כך  ניתן לבצע חישוב נפרד אך קיימים מספר מקרים בהם המחוקק מחייב לאחד את הכנסות בני הזוג.

לרוב ביצוע חישוב נפרד יתקיים במצבים בהם עבודת בני הזוג תהיה מיגיעה אישית נפרדת אבל בהקשר זה יצויין כי במידה וסיווג ההכנסה ישתנה מאקטיבית לפסיבית או במקרים בהם אחוז ההכנסה הפסיבית יעלה על ההכנסה  הסבירות היא כי תאוחד כלל ההכנסה ותשוייך לאחד מבני הזוג.

לדוגמה במקרים בהם ישנה הכנסת שכירות המוגדרת הכנסה פסיבית, מס הכנסה יכול לדרוש לאחד את ההכנסות של שני בני הזוג מיגיעה אישית ולהוסיף לכך את ההכנסה הפסיבית (חישוב מאוחד), חריג לכך הינו לדוגמא מקרה בו ההכנסה הפסיבית נוצרה לאחר הנישואין, לפי סעיף 66(ב) במידה והנכס שייך לאחד מבני הזוג לפני תקופת הנישואין ואז למרות שמדובר על הכנסה פסיבית ניתן לדרוש חישוב בנפרד.

העיקרון שני קובע כי במידה ומקורות ההכנסה של היגיעה האישית בנוגע לכול אחד מבני הזוג אינם תלויים זה בזה, ועמודים בפני עצמם אז ניתן לבצע חישוב נפרד.

רצונו של המחוקק ליצור מצבים בהם תחושב ההכנסה באופן מאוחד ניתן לראות לדוגמה  בסעיף 66(ד) שם נקבע כי במקרה של חברה, על מנת שהכנסת הבעלים תוגדר כיגיעה אישית ולא כמשכורת הרי תספיק כי אלד מהצדדים יהיה בעל מניות של מעל 10%.כלומר במידה ולצדדים בני הזוג העובדים באותה החברה אך  אין להם אחזקת מניות של 10% וכמו כן המשכורת של כל אחד מהם לא תלויה במשכורת של השני יהיה ניתן לבצע חישוב נפרד אך מנגד אם שניהם עובדים בחברה ובמצטבר יש להם אחזקה של 10%, קבע המחוקק כי ההכנסה תוגדר  כיגיעה אישית והם תלויים זה בזה, הואיל ובני הזוג עובדים באותו העסק אז ההכנסה מורחבת (יעשה איחוד – הכנסה משפחתית).

עם השנים התפתחו בפסיקה מספר מבחנים וזאת לצורך הגדרה האם מדובר בהכנסה נפרדת או בהכנסה מאוחדת:

1. מבחן זהות הלקוחות – במידה ומדובר בבני זוג שלהם קייימים לקוחות זהים הריי הזוג יוגדרו באופן מאוחד וימוסו כתא משפחתי אחד.

2. מבחן עירוב הכנסות – בהמשך למבחן זהות הלקוחות נקבע גם כי ככל שההכנסות מעורבות יותר ושונות יותר ומגוונות יותר הריי שהכנוסות בני הזוג אינן תלויות ואינן זהות ולכן יש להפרידן ולבצע חישוב נפרד לצדדים.

1. מבחן התלות – במידה והכנסת צד אחד תלויה בהכנסות או בפעילות הצד השני , יש לראות את שתי ההכנסות כאחת וחשב חישוב מאוחד.

מול המגמה החיובית בקרנות הנאמנות, דווקא בתעודות הסל היתה בחודש אפריל מגמה שלילית. על פי איגוד תעודות הסל בלשכת המסחר באפריל נפדו 330 מיליון שקל משוק תעודות הס, ומתחילת השנה נפדו 4.6 מיליארד שקל, מתוכן 3.4 מיליארד שקל בתעודות על מדדי מניות בשוק המקומי.

נכון לסוף אפריל מנהלות תעודות הסל 93.3 מיליארד שקל, כאשר תכלית של מיטב דש מובילה עם 27.4 מיליארד שקל; קסם של אקסלנס שנייה עם 26.8 מיליארד שקל, פסגות סל שלישית עם 25.7 מיליארד שקל (צפוף בצמרת) והראל סל רביעית עם 13.3 מיליארד שקל.

נכון לסוף אפריל, תכלית של בית ההשקעות מיטב דש מחזיקה ב-29.4% משוק תעודות הסל, ואחריה קסם של בית ההשקעות אקסלנס, שמחזיקה ב-28.7% מהשוק, פסגות סל, שמחזיקה בנתח שוק של כ-27.6%, והראל סל – השחקנית הקטנה בשוק זה – שגדלה לנתח שוק של כ-14.3%, לעומת פחות מ-13.9% בתחילת 2017.

למדריך תעודות סל 

קרנות נאמנות באפריל –  גיוס של 2.4 מיליארד שקל

קרנות הנאמנות גייסו בחודש אפריל 2.4 מיליארד שקל, כאשר רוב  הגיוסים היו  בקרנות מסורתיות. תעשיית הקרנות המחקות גייסה 140 מיליון שקל – על פניו מעט, אבל התעשייה הזו חזרה לגייס אחרי חודשים ארוכים של פדיונות.

בארבעת החודשים הראשונים של השנה שוק קרנות הנאמנות גייס מעל 5 מיליארד שקל. על פי "מפת הגיוסים" האפיק הבולט בגיוסים היה קרנות אג"ח כללי.

הגופים הבולטים בגיוסים – גם באפריל וגם בכלל בשנה ובשנתיים האחרונות הם מור בית השקעות וילין לפידות. מור גייסה מתחילת השנה קרוב ל-2.5 מיליארד שקל. גם אנליסט השתפרה בחודשים האחרונים כאשר גייסה מתחילת השנה 1.7 מיליארד שקל, אילים גיסה 1.1 מיליארד שקל.

הגדולים בתעשיית הקרנות

הגוף המוביל בתעשיית הקרנות הוא מיטב דש עם נכסים מנוהלים בסך 28 מיליארד שקל – 12.8% מהיקף השוק. אחריו מגדל שוקי הון עם 26.7 מיליארד שקל, שלישי – ילין לפידות עם 24.7 מיליארד שקל, רביעית פסגות עם 24.2 מיליארד שקל.

מנהל קרן הנאמנות אילים  10/90 (מספר קרן: 5123286) מפחית את דמי הניהול – "שיעור השכר מהשווי הנקי השנתי הממוצע של נכסי הקרן היה 0.79% והוא יירד ל-0.49% (החל מ-8 במאי).

קרן אילים 10/90 מנהלת 53 מיליון שקל , כאשר תחום ההשקעה העיקרי הוא קונצרני לא צמוד – 41% מהיקף ההשקעה; היקף האג"ח הממשלתי הלא צמוד – 11.8%, הקונצרני צמוד מדד – 13.5%, והממשלתי צמוד המדד – 7.9%.

הקרן הניבה ב-12 החודשים האחרונים תשואה של 3.55%, והתשואה שלה מתחילת השנה – 1.8%.

מדריך דמי ניהול

מדריך קרנות נאמנות