אם נראה לכם שמכל עבר צצים גני ילדים, אתם ודאי צודקים. האם זה באמת כל כך פשוט? נראה שלא, במיוחד שלאור האירועים האחרונים צפויה רגולציה שתחמיר יותר עם הגנים הפרטיים. הנה מה שצריך לדעת כדי לפתוח גן ילדים.

חוק פיקוח גנים פרטיים

בכל מקרה, למרות הביקוש הרב לגנים הפרטיים, צריך לדעת טוב מאוד איך להיערך. גנים פרטיים הם בדרך כלל מיועדים לגילים 0-3 וחצי. מגיל זה העירייה מסבסדת את הגנים, עם זאת מי שחפץ בכך יכול להמשיך בגנים פרטיים גם אחרי גיל זה.

מספטמבר השנה יחול החוק על פיקוח גן ילדים פרטי. הדרישות המחייבות הן:

1. העדר עבר פלילי למפעיל לעובדים ולכל מי שנכנס או גר במבנה.
2. קורס הדרכה עזרה ראשונה / החייאה בתוקף
3.מיקום הגן והמבנה – שהגן יהיה ממוקם באזור ראוי, ללא סיכונים ומפגעים סביבתיים
4. תנאים נאותים שיקבעו על ידי הממונה (תברואה, בטיחות, הסמכה, ביטוח, תזונה ועוד)
5. איסור להשארת ילדים ללא השגחה בכל רגע וזמן.

אם יעמוד הגן בתנאים יקבל רישיון זמני ולאחר מכן יצטרך לעמוד בתנאי בטיחות, תעבורה ואש כדי לקבל את הרישיון הקבוע. החוק חל על גנים מעל שבעה ילדים, אבל השר רשאי להחיל את ההתניה גם על גנים קטנים יותר.

שעות פעילות גן פרטי

מי שפותח גן פרטי צריך להיערך לשעות רבות של פעילות, בין אם בעצמו ובין אם באמצעות העסקת עובדים. גנים פרטיים פועלים גם ביולי-אוגוסט ובימי חול המועד. שעות הפעילות שלהם מהבוקר עד אחר הצהריים, בעוד בגן עירייה שעות הגן מסתיימות בשעות הצהריים ואז נכנסים הצהרונים לפעולה.

ארוחת צהריים בגן פרטי

בגן פרטי יש תמיד הזנה של ארוחת צהריים ואף אוכל אחרי השינה לצד ארוחת הבוקר, בעוד בגן עירייה מקבלים רק את ארוחת הבוקר.

כוח אדם

בגן פרטי לרוב יש גננת ושתי סייעות לפחות ללא קשר למספר הילדים. כמו בגן עירייה. נוסף על כך יש תשלום על חוגים השכיחים יותר בגנים פרטיים ומתרחשים ברוב ימות השבוע.

עלויות פתיחת גן פרטי

נוסף לכוח האדם, והארוחות יש הוצאות על שכירות, שיפוץ וציוד.  מדובר בשיפוץ מורכב יותר כי הוא מתאים לבטיחות של גני ילדים. כמובן שהעלויות קשורות גם בגודל המקום ובמיקומו ואם מדובר בגן בבעלות או בשכירות. האם הבעלים גם עובד בעצמו כגנן או שמא מעסיק עובדים? צריך להתחשב גם בזה.

שכירות: 8,000-12,000 שקל בחודש לנכס  שמתחיל ב-100 מ"ר
עלויות שיפוץ ועיצוב המיועדים לגן ילדים: 50 אלף שקל

ציוד לכיתה בת 30 ילדים, כולל מזרנים, כיסאות, לוחות כלי אוכל, מצלמות, משחקי חצר: כ-30 אלף שקלים

עלות פרסום אפקטיבית: כ-8,000 שקל לשנה

עם זאת, אפשר להפחית עלויות באמצעות ציוד יד שנייה

הכנסות והוצאות שוטפות

ההכנסות השוטפות הן 1,800-3,500 שקל לחודש פר ילד בהתאם למיקום, אזורי הביקוש יקרים יותר. מתוך ההכנסות השוטפות עומדות ההוצאות השוטפות  -בעיקר אוכל וכוח אדם – על 60%,. מוערך כי הרווח על כל ילד הוא 40%

איך מקימים בפועל גן ילדים

לאחר איתור הנכס המתאים ובירור עם אדריכל ומומחי בטיחות נפתח תיק במס הכנסה ובמע"מ. נבדוק אם קיים גן נוסף, מה  הביקוש לגני הילדים באזור. לאחר מכן ניתן לגן שם שיווקי נחמד, גן צילה כבר לא עובד, נתקין היום מצלמות אבטחה שהן מאסט בכל גן כדי להביא את ההורים. להורים חשוב לדעת גם מי הצוות וכן שמחולק מזון בריא.

החזר ההשקעה

החזר ההשקעה לגן בעל מוניטין צפוי  לחול כבר מהשנה השנייה, תלוי בתחרותיות של האזור ובמוניטין שצברתם. זכרו שהיום בעידן הדיגיטציה כל סטייה עלולה להוביל לשיתופים ברשתות, לחשיפה וכו' וצריך לעמוד בסטנדרטים גבוהים מאוד.

האפליקציות שמגנות על הילדים

איך לבחור סלולרי לילדים

הסעות לגן ולבית הספר – למי מגיע ובאילו תנאים?

מתנה סוף: מה תקנו לגננת לסיום הלימודים וכמה זה יעלה לכם?

בינואר צפוי לעלות מס הקנייה על היברידיות ל־ 45% אבל לא תשפיע על הביקוש של המכוניות ההיברדיות

ב-1 בינואר בעלי המכוניות ההיברידיות ישלמו יותר.  מס הקנייה על רובן יעלה מ־30% ל־45%,ההתייקרות של המכוניות ההיברידיות תעמוד על טווח של 3,000 שקל עד 7,000 שקל. היבואנים לא ישלמו יותר אלא הצרכנים שיספגו את העלויות, עם זאת הן לא הולכות להיעלם. הטבת המס הפכה את ההיברידיות לכל כך פופולריות, שעכשיו אף אחד לא רוצה להיפטר מהן. הישראלים מוכנים לספוג התייקרויות מאשר את האלטרנטיבה.

היצע הדגמים ההיברידיים המשווקים בישראל מצומצם למדי, אף שפופולרי. יונדאי, טויוטה וקיה הן היצרניות היחידות שמשווקת בישראל דגם היברידי, אחד או יותר. לכן הן גם בשלושת המקומות הראשונים בטבלת המסירות של איגוד יבואני הרכב. לפי נתוני האיגוד, בששת החודשים הראשונים השנה נמסרו בישראל 7,691 קורולה היברידית, 7,478 יונדאי איוניק ו־4,828 קיה נירו היברידיות.

בינתיים יבואני הרכב הגדולים סובלים ממחסור משמעותי במכוניות היברידיות ואינם עומדים בביקושים,לכן  נאלצו להודיע לחברות הליסינג הגדולות כי בינתיים לא יצליחו לספק להן מכוניות היברידיות.  כך שכל ההייברדיים נשארים אצל הלקוחות הפרטיים. עם זאת, בימים אלה מנהלים היבואנים מגעים שיאפשרו להם להגדיל את מלאי ההיברידים.

בענף מספרים שגזרות המיסוי בישראל הפתיעו את  היצרנים הוותיקים, מיסוי ההיברידיות עלול להיות בבחינת הקש ששובר את גב הגמל של יצרני הרכב. בעתיד גם צפויות תקנות הזיהום של אירופה, ואלו צפויות להיות מחמירות יותר, כך שגם על הרכבים המשווקים היום יבוטלו או יופחתו הטבות המס. המשמעות גם שישווקו פחות היברידיות לישראל, שבה עדיין אין תקן מחייב. גם הפתרון המוצע בדמות החשמליות אינו מושך את הישראלים, שרוצים סוללה זולה יותר, טווח נסיעה ארוך יותר והרבה יותר תחנות טעינה.

המלחמה בגירעון: ביטול ההטבה על היברידיות ואגרת גודש

כולנו מכירים את היצור המיתולוגי חד קרן, היצור המיתולוגי שנטען כי נדיר ויפה כל כך. בעולם הסטרט-אפים וההשקעות חדי קרן הם חברות שכבר הגיעו לשווי של מיליארד דולר, אך הם עדיין בבעלות המשקיעים הפרטיים לפני האקזיט או ההנפקה.

מקור השם הוא בבלוג הטכנולי טקקראנצ', אז  איילין לי, שותפה ומייסדת בקרן ההון סיכון מעמק הסיליקון קאובוי ונצ'רס, פרסמה פוסט בכותרת ""ברוכים הבאים למועדון חדי הקרן: לומדים מחברות מיליארד הדולר", אז – ב-2013 ריכזה 39 חברות בשווי זה לפני הנפקה ונתנה להן את השם. יש לציין שב-2013 היו הרבה פחות חברות כאלו, ואכן היו נדירות למדי.

אם ב-2013 היה מדובר בעשרות חברות, ב-2019 הן  כבר הגיעו ל-300 חברות, ב-2018 לבדה נכנסו כמעט 100 חברות סיניות. בשנים האחרונות הצטרפו גם סטארט-אפים ישראליים כמו monday, טראקס הישראלית-סינגפוורית ולייטריקס. כולן נכנסו למועדון השנה.

חברות חד הקרן מכוונות פחות להנפקות ויותר למשקיעים פרטיים, כי הרבה כסף זורם בשוק המחפש חברות טכנולוגיה וכך הזינוקים גדולים הרבה יותר מבשוק הציבורי. הכסף הרב שזורם להייטק מאפשר לחברות למשוך עוד זמן ולגייס כסף עד ההנפקה.

אחד המכשולים של חברות חד הקרן הוא שהעובדים תקועים במקומות העבודה שלהם כי הנה אוטוטו ההנפקה או האקזיט.

חברות שנכנסו ב-2019 למועדון חד הקרן*
**
*לפי אתר CBINSIGHTS
**במיליארדים

קרן השקעות אלטרטינבית חדשה בישראל

חתמתם חוזה עם שוכר, חודש אחד הוא לא שילם, גיליתם שהנכס שלכם הפך לעי חורבות. לעיתים דייר יכול להחליט כי הוא נשאר בנכס אף שתם החוזה, ופינוי השוכר יכול להיות קשה ובעייתי.

אם נגמר חוזה השכירות או אם השוכר הפר את אחד מתנאי החוזה הפרה יסודית ואם מסרב לשלם את דמי השכירות, רשאי בעל הדירה לפנות את השוכר גם אם טרם הגיע מועד סיום החזוה.

אם הופרו תנאי החוזה, על המשכיר לכתוב מכתב פינוי לשוכר ובו הסבר מדוע השוכר מפונה בטרם הסתיים החוזה.

מה עושים ומה לא עושים אם הדייר מסרב להתפנות

אם החלטתם לנתק לשוכר את המים או את החשמל, הדבר נקרא עשיית דין לעצמי ואסור על פי חוק. לכן גם אסור לפנות חפצים או להחליף מנעולים. גם פנייה למשטרה לא תועיל, כי המשטרה לא מתערבת בסכסוכים אזרחיים, אלא אם כן מדובר במשטרה קהיליתית

לכן במקרה כזה אין ברירה אלא לפנות לבית משפט. ולהגיש תביעה ללא שיהוי. לאחרונה התקצר משך הטיפול ל-60 יום בלבד. נציין כי אין מענה מיידי ובזמן הזה המשכיר לא יכול לקבל את שכר הדירה הלא משולם או פיצוי עבור ההפרה. לכן מומלץ להגיש את התביעה מיד עם הפרת החוזה כדי שתוכלו כמה שיותר מהר להשכיר את הדירה.

לאחר הגשת התביעה בבית המשפט, הדייר הנתבע צריך להגיש כתב הגנה בתוך פרק זמן של חודש ימים. באופן עקרוני, הדיון המשפטי ייקבע לכל היותר בתוך 30 ימים מהמועד האחרון שבמסגרתו ניתן להגיש את כתב ההגנה.

איך עובדת תביעת פינוי שוכר

יש לציין שתביעת פינוי שוכר אינה התביעה על דמי השכירות שאותה יש להגיש בנפרד, אלא אם הוגשה בהליך דין מקוצר.  אפשר .להגיש תביע כזו  רק בגין  אי תשלום שכר דירה או בשל סירוב לפנות את המושכר  בתום תקופת השכירות.  אי אפשר לתבוע בהליך זה בשל הפרות אחרות כגון ביצוע שינויים בדירה, שימוש החורג מהמטרה שנקבעה בהסכם השכירות או סכסוכים אחרים.

עם זאת, תביעה בסדר דין מקוצר  אינה מוגבלת לתביעות פינוי הנובעות מאי תשלום דמי שכירות או היעדר פינוי במועד, אם כי נמשכת יותר זמן עד סוף ההליכים. לתביעה יצורפו עדות ראשית, חוות דעת, אסמכתאות משפטיות וכל המסמכים הרלוונטיים.

אם ניתן פסק הדין של הפינוי, נפתח נגד השוכר תיק הוצאה בפועל.. לרוב פסק הדין קובע את מועד הפינוי. אם לא הוזכר מועד הפינוי בפסק דין,  אפשר להתחיל בהליך הפינוי בתוך 15 יום  בהוצאה לפועל מיום פסק הדין או מיום המצאת פסק הדין לשוכר.

תחילה יש להגיש אזהרה לחייב כי עליו לפנות את הנכס תוך 20 ימים מיום המצאת האזהרה ואם לא יעשה כך, ניתן יהיה להיכנס לדירה ולפנותו בכל אחד מ- 14 הימים שלאחר תום תקופת האזהרה. אם הנכס נעול אפשר להדביק  את האזהרה שלוש פעמים תוך תיעוד שלה.

הליך הפינוי עצמו נעשה על ידי עורכי הדין, אנשי הוצאה לפועל ובמקרה הצורך משטרה.

שוכרים בעיתיים – איך מטפלים בהם?

האם שוכרים זכאים לפיצוי בתמ"א 38?

אם הבנקים לא ממהרים כבר לתת הלוואות, והגופים החוץ בנקאיים יקרים, הישראלים מצאו פתרון בדמות הלוואה על חשבון הפנסיה. דו"ח הממונה על שוק ההון לשנת הראה זינוק של 23% בסכום ההלוואות שלקח הציבור מקרנות הפנסיה וקופות הגמל; ועלייה בשיעור של 34% בהלוואות שנלקחו מתיקי ביטוחי המנהלים.

מטרת ההלואות חשבון קרנות ההשתלמות שלו והחסכונות הפנסיונים היא לרוב השלמת הון לצורך רכישת דירה או שיפוץ הבית – אך גם למטרות צרכניות יותר, כמו אירועים משפחתיים של הילדים, טיסות לחו"ל ועוד. ב-2018 נלקחו מקופות הגמל הלוואות בהיקף מצטבר של 11.4 מיליארד שקל.  לעומת 9.2 מיליארד שקל ב-2017; 7.5 מיליארד שקל ב-2016; ו-6.1 מיליארד שקל ב-2015.

בביטוחי המנהלים היקף הלוואות ב-2018 הגיע ל-2.88 מיליארד שקל לעומת 2.15 מיליארד שקל ב-2017. בקרנות הפנסיה היקף ההלוואות קטן יותר, ועומד נכון לסוף 2018 על 692 מיליון שקל בלבד. הצמיחה הגדולה היא בקופות הגמל – כשהקפיצה העיקרית החלה ב-2013.

הסיבות להלוואה על חשבון הפנסיה היא גם מצד הלקוח הרוצה להשלים את ההלוואות ממקורות אחרים, ובעיק מהבנק. הקרנות מרוויחות מכך שחלק מהכסף נשאר עדיין אצלם וממשיך לצבור דמי ניהול. והכסף שנותר משמש בטוחה. מדובר בהלוואה בתנאים הכי טובים להוואה צרכנית ולכל מטרה, שרק המשכנתא מוצעת בריבית נמוכה יותר, אך עם סיכון גדול יותר של אובדן הבית.

בחיסכון לכל ילד חוסכים כבר5 מיליארד שקל – 66% יותר מ-2017; אך היקף ההפקדות לחיסכון לכל ילד צנח ב-24.3% ב-2018 ל-2.1 מיליארד שקל. הסיבה היא המודעות שירדה לאחר שהפרסום איבד מהאפקטיביות שלו. לכן גם הרבה  בוחרים בבנקים במקום קופות הגמל החשופות לתשואה גבוהה יותר.

הדו"ח גם מראה  כי הריכוזיות בשוק החיסכון ארוך הטווח דווקא עולה, למרות התחרות הנרקמת מצד קרנות הפנסיה המוזלות (ברירת המחדל). שלוש השחקניות הגדולות בגמל כבר אוחזות בנתח שוק של 37% לעומת 35% ב-2017 ו-34% ב-2016. בפנסיה הריכוזיות לא השתנתה ושלוש השחקניות הגדולות מחזיקות ב-69% מנתח השוק ובביטוח חיים הריכוזיות עלתה ל-64% בקרב שלוש השחקניות הגדולות לעומת 62% ב-2017. ביחס לחמש השחקניות הגדולות נרשמה עליה בריכוזיות בקרב קופות הגמל (53% נתח שוק לעומת 52% ב-2017) וגם בביטוחי החיים (89% לעומת 87% ב-2017) אך בפנסיה ירידה קלה – 93% לעומת 94% ב-2017 תודות להתחזקות קרנות הפנסיה המוזלות

מסרבים לתת לכם הלוואה – יש מה לעשות?

הלוואה לפני החג – מה צריך לדעת

הלוואה לעסק מהגופים המוסדיים – כמה ואיך עושים את זה?

אאודי מצטרפת ליצרניות הרכב המנסות למצוא פתרון ל"מייל האחרון" – דרך מהתחנה או מחניה קרובה ליעד. במיוחד במקומות שבהם לא יהיה היתר למכוניות להיכנס.

אאודי מציעה את קורקינט E TRON  שבינתיים  במחקר אבל עתיד להימכר בשנה הקרובה בגרמניה, במחיר גבוה בסך 2,000 אירו. לפי אאודי, משקלו 12 קילוגרמים והוא נוסע במהירות של עד 20 קילומטרים לשעה. הטווח, הוא 20 קילומטרים.

שם הקורקינט הוא בהתאם לדגמי החשמלית של אאודי:  רכב המצוייד בשני מנועים חשמליים עוצמתיים הנשלטים על ידי מערכת quattro, סוללה ענקית המספקת טווח נסיעה של יותר מ-400 ק"מ ו-100% נשמה של Audi.

לאחרונה הציגה גרסה נגישה יותר של הרכב קרוס אובר מדובר בגרסה מוזלת: זו נקראת אאודי 50  קאווטרו אי-טרון (55 היא הגרסה הבכירה כרגע) והיא מגיעה לכבישים עם הנעה כפולה, מערכת הנעה חשמלית מוחלשת מעט ובעלת טווח נסיעה מקוצר.

הנתונים הרשמיים של אאודי אומרים טווח מרבי של 300 קילומטרים בין טעינות ותפוקה מרבית של 305 כ"ס ו-55 קג"מ מאפס סל"ד, כלומר קיצוץ של 100 קילומטרים ו-108 כ"ס (פחות או יותר) בהשוואה לאי-טרון המקורי. גם ברמת הביצוע חלו פשרות מתוקף הנסיבות עם האצה ל-100 קמ"ש ב-7 שניות (5.7 ש') והמהירות המרבית הופחתה ל-180 קמ"ש במקום 200 קמ"ש. ל-50 קוואטרו סוללה קצת יותר קלה שאמורה לחדד את תנועת השלדה על הכביש, אבל זה אינו בא על חשבון פרמטר צרכני חשוב, שכן משך הטעינה זהה – לכל היותר 30 דקות בתשתית חיצונית.

בכל מקרה קשה להאמין שקורקינטים של אאודי יצליחו להתחרות בקורקינטים הזולים שמספקים עבודה טובה, כמו שיאומי ואחרים.

מפעילת הקורקינטים LEO תצא מתל אביב – הסיבה הרשמית: תקנות העירייה.

עוד חברת קורקינטים שיתופיים – הפעם באילת ובים המלח

כולנו יודעים שישראל היא מעצמת טיפולי פוריות, וכולם לוקחים חלק במאבק הילודה. מדי שנה מתבצעים בישראל יותר מ-40 אלף טיפולי פוריות, אלו כוללים טיפולי הורמונים, הזרעות אל תוך חלל הרחם, השבחת זרע והפריה חוץ-גופית -שאיבת ביציות.

טיפולים במסגרת סל התרופות

וכמה זה עולה? רוב הטיפולים ההורמונליים ניתנים במסגרת סל התרופות. גם הזרעה מלאכותית היא במסגרת סל התרופות. עם זאת, טיפולי הפריה חוץ גופנית שכלולים בסל התרופות ניתנים רק לילד ראשון ושני.

הזכאים הם בני זוג שאין להם ילדים משותפים, גם אם יש להם בני זוג מנישואים קודמים; אישה ללא ילדים; ומי שאובחנו גנטית כבעלי סיכון. הטיפולים המכוסים בסל הבריאות ניתנים עד שני ילדים, ללא קשר למספר ההריונות. גם תאומים נחשבים שני ילדים.

הטיפולים ניתנים מגיל 18-45, אם מדובר בביציות של האישה. תרומת ביצית תינתן עד גיל 54.

טיפולים משלימים בקופות החולים

רוב הביטוחים המשלימים מכסים חלק מהעלויות שסל הבריאות אינו מכסה, כמו טיפול לילד שלישי, תרומת ביציות, טיפולים בבית חולים וכד'. רוב קופות החולים מחלקות את תהליך ההפריה החוץ גופית ל-3 שלבים, ובהתאם מחושבת ההשתתפות העצמית ונדרשת התחייבות לתשלום:

1. שלב א': טיפול הורמונלי להשראת ביוץ ובדיקות נדרשות.
2. שלב ב': טיפול לשאיבת ביציות, הפרייתן והחזרת עוברים מופרים.
3. שלב ג': טיפול להפשרת עובר קפוא והחזרתו לרחם

ברוב קופות החולים יש תקופת זמן מוגבלת  מרכישת הביטוח המשלים עד שיהיה אפשר לקבל את הטיפולים. בין אם הסיבה להיעדר הפוריות היא הגבר ובין אם האישה, קופת חולים של האישה היא שמכסה את הטיפולים. אלא אם מדובר בטיפול בזרע של הגבר.

את ההפניה מקבלים מרופא פוריות מומחה מטעם קופת החולים של האישה. אז מחכים לאישור מטעם ועדת הפוריות של הקופה. את הסניפים מגישים בקופת החולים. לאחר קבלת האישורים אפשר לפנות למחלקות הרלוונטיות בבתי החולים לתחילת הטיפול. לא לשכוח להביא טופס 17 מקופת החולים. מחזורי הטיפול משתנים לפי הגיל. כדאי לבדוק בקופות החולים שלכם מה ניתן לכם.

כמה עולה

הערכת עלות מחזור טיפול ב- IVF היא כ- 20,000 שקלים (לא כולל עלויות של התרופות). עלות התרופות נעה בין כמה עשרות שקלים לאלפי שקלים בחודש.

זכויות עובדים בטיפולי פוריות – מה החוק אומר?

שאלות שאסור לשאול בראיון עבודה

התעמרות בעבודה – איך מתמודדים

.

אם אתם עובדים ונזקקים להלוואה ומיציתם את כל אפשרויות ההלוואות או שאתם מעוניינים בהלוואה בריבית נמוכה או בלי ריבית כלל, אצל חלק מהמעסיקים אפשר לקחת הלוואה כזו. במקום להיות חייבים לבנקים ולעמוד בהחזרי חוב, ההלוואה מנוכה מהמשכורת. אבל צריך לעשות זאת בחוכמה.

כמו בהלוואה שלוקחים מחברים וממשפחה, שני הצדדים חייבים לתעד כל פרט בהסכם כתוב – סכום ההלוואה, הריבית, מועד תום ההלוואה, ערבים וכדומה. מומלץ גם לציין תנאי יציאה מההלוואה במקרה של פיטורים או התפטרות. כמו כן, על העובד לדאוג שהמעסיק לא ינצל את ההלוואה כדי לדרוש שעות עבודה נוספות או להפרה של תנאי חוזה העבודה. בכל מקרה, הלוואה מהמעסיק היא הטבה הניתנת בתנאיו במגבלות מסוימות.

כמה אפשר לנכות מהשכר?

על פי חוק הגנת השכר, לא ניתן לנכות יותר מרבע משכרו של העובד לצורך החזר ההלוואה. גם אם החזר ההלוואה אינו מנוכה מהמשכורת אלא היא מוחזרת בהמחאות למשל או בשטרות חוב. העובד צריך לקחת בחשבון שכך למעשה הוא אינו יכול להחזיר את ההלוואה במהירות בסכומים גבוהים.

מה קורה במקרה של פיטורים

כאמור, במהלך העבודה החוק קובע תקרה לסכום שהמעסיק יכול לנכות משכרו של עובד לצורך החזר ההלוואה. אולם במקרה של סיום העבודה, המעסיק יכול לנכות את יתרת החוב בסכום אחד.

מיסוי על הלוואות מהמעסיק

עובדים משלמים מס לא רק על ההכנסה השוטפת, אלא גם על הטבות המעסיק כולל ביטוח ודמי בריאות. בנוגע להלוואות, מס הכנסה קבע שיעור ריבית בהתאם להמלצת בנק ישראל המשתנה אחת לשנה. בהלוואות שיתרתן עולה על 7,800 שקל, בהלוואות שסכומן הוא 7,800 שקל או נמוך מתקרה זו – המיסוי הוא לפי מדד המחירים לצרכן. הלוואת מעסיק שתינתן בריבית נמוכה מכך או בסכום גבוה מכך תיחשב כהטבה החייבת במס ונחשבת לחלק משכר העבודה.

אם המעסיק אינו מלכ"ר או ארגון פיננסי, אפשר לחייב את העסקה גם במע"מ.

הלוואה כבונוס

הרבה מעסיקים נותנים הלוואות כבונוסים, למשל הטבה בתנאי שהעובד יעמוד ביעדים ארוכי טווח, או שהם מציעים סכום כסף שייפדה לאחר תקופה. גם בונוסים אלו הם הלוואות, ולכן ההפרש ביניהם לבין התנאים שנקבעו במס הכנסה יהיה חייב במס, בחישוב חודשי.

יתרונות וחסרונות

היתרונות העיקריים בהלוואה מהמעסיק הם ריבית נמוכה ויכולת החזר קבועה. המעסיק גם אינו דורש ביטחונות. החיסרון הוא שההלוואה יכולה להשפיע על אופי העבודה, להוביל לדרישות משונות מהמעסיקים, ולעתים גם המיסוי עלול להפוך את ההלוואה ללא כדאית. חיסרון נוסף הוא שאי אפשר לכסות את ההלוואה בסכומים גבוהים.

אז האם זה כדאי? תלוי בגובה ההלוואה, בגובה המס, בגובה הריבית וביחסים עם המעסיק. אם הכל עדיף על האופציות האחרות, לכו על זה.

הלוואה במימון ישיר – מה היתרונות? האם כדאי לקחת?

קרנות השתלמות  – שאלות, תשובות  ומסקנה אחת ברורה – כדאי, שיהיה לכם!

פנסיה – מה זה? איך חוסכים לפנסיה? מהם מוצרי החיסכון הפנסיוני? כמה לחסוך כל חודש? ועוד

מה צריך לדעת לפני שלוקחים הלוואה            קרדיט shutterstock

איך מקבלים הלוואה אונליין?         pexels

עם תחילת הלימודים רבים מהתלמידים רוצים טלפון סלולרי ומעטים ההורים שמסרבים, כי בניגוד לפעם ההורים היום לא רוצים שהילד יהיה דקה בלי השגחה. כך שבכל מקרה רבים ההורים שבוחרים סלולרי לילד. אבל איך לבחור?

הרבה בוחרים להביא לילד את הטלפון הישן שלהם. עם זאת, הרבה פעמים הטלפון מיושן ולא מתוחזק היטב או גדול מדי לילד. לכן יש דברים חשובים שצריך לשים אליהם לב.

דגשים כלליים

בראש ובראשונה חשוב הגודל, טלפון גדול מדי עלול להחליק לילדים קטנים  מהידיים. וכך להישבר או לפחות להינזק. לכן כדאי לבחור טלפונים צרים וקצרים. זו גם הסיבה שצריך מיגון איכותי. הטלפון של ילדיכם ייפול הרבה יותר מהטלפון שלכם. לכן גן בחרו מיגון הכולל כיסוי איכותי, אפשר בהדפס שהילד יאהב.

הרבה ילדים מעדיפים את הטלפונים החדשים והיקרים שעולים אלפי שקלים בגלל המותג, אבל מה כבר ילד יעשה בטלפון כזה? העדיפו את הטלפונים הזולים והפשוטים המתאימים לשימוש של ילדים.

חשוב מאוד להסביר לילד מה מותר לו לעשות, עם מי לדבר, מה מותר לו לשלוח ומה אסור וכן נסו לגרום לו לעדכן אתכם בכל פעולה. ודאי הזהירו אותו משיימינג ומהתעללות בילדים. אפשר גם לחפש טלפונים שיש בהם משחקי למידה כיפיים.

נטרו את המכשיר. היום אפשר בכל מכשיר באמצעות אפליקציה מוובנית להגביל זמן שימוש. כל מה שצריך לעשות הוא להפעיל את הניטור באמצעות ההגדרות. נוסף לאפליקציות המובנות יש אפליקציות להורדה המגנות על הילדים. ראו כאן.

טלפונים סלולריים מומלצים

Samsung Galaxy A10 SM-A105F 32GB

500 שקל

Xiaomi Redmi 6A 16GB

355 שקל

טלפון משולב ספינר – סלולרי פשוט עם רדיו, בלוטות’, משחקים, לוח שנה, נגן מוזיקה ואף תומך ב-2 כרטיסי סים

170 שקל

Nokia 105 2017

115 שקל

אך לא תומך ברשתות רמי לוי ופלאפון

מחשבים עם מסך מגע – יתרונות וחסרונות

אנטנות סלולריות, האם מסוכן ואיך יודעים איפה הן?

כמה באמת עולה טלפון סלולרי בתשלומים

הוועדה המחוזית לתכנון ובנייה של מחוז תל אבי אישרה את תוכנית הבנייה לשטח התחנה המרכזית הישנה שבשכונת נווה שאנן בדרום תל אביב. התכנית תשתרע על שטח של כ־80 דונם בין הרחובות מנחם בגין במערב, הגדוד העברי בדרום, הנגב בצפון ורחוב סלומון במזרח, ו־36 דונם מתוכו מצויים בבעלות משותפת (50%:50%) של קבוצת לוינשטיין ושיכון ובינוי.

 הוועדה החליטה להגדיל את מספר הדירות במתחם לעומת התוכנית המופקדת, ולהקטין את שטח הדיר הממוצע בשטח מ־80 מ"ר ל־70 מ"ר. במקביל, הכניסה הוועדה מרכיב של השכרה ארוכת טווח, מעונות סטודנטים או דיור מוגן.

 התוכנית הנוכחית כוללת 1,333 דירות, כיוון שהתווספו לה 172 דירות להשכרה לטווח ארוך. מספר הדירות הכולל יכול לגדול אף יותר משום שליזמים ולבעלי הקרקע ניתנה אפשרות להמיר חלק משטחי התעסוקה במקום ל־90 דירות נוספות להשכרה.

בתחילת השנה שלחה הוועדה הודעה לכלל בעלי הזכויות בקרקע, שהעיקריות שבהן הן חברות הבנייה שיכון ובינוי ולוינשטיין, כי בכוונת הוועדה לקבוע ש־30% מכלל 1,160 הדירות המתוכננות (350 יח"ד) ישמשו להשכרה ארוכת טווח.  החברות התקוממו וטענו כי מדובר בפגיעה משמעותית בשווי הפרויקט, עד כדי הפיכתו ללא כדאי מבחינה כלכלית.

לכן שינתה הוועדה את החלטתה, ולא שינתה את מספר הדירות המיועדות למכירה רגילה, אך הגדילה את מספר הדירות הכולל כדי שהפרויקט יכלול דירות להשכרה לטווח ארוך.

כדי שניתן יהיה לבנות על הקרקע יש צורך לפרסם את התוכנית ברשומות — מהלך שייימשך מספר חודשים — ולאחר מכן להגיש בקשה להיתר בנייה. האישור, אם יינתן, צפוי להתקבל כשנתיים־שלוש לאחר הגשת הבקשה.

שיכון ובינוי ולוינשטיין רכשו את חלקן בקרקע ב־2015 תמורת 560 מיליון שקל. לאחרונה הוערך שווי הקרקע ב־880 מיליון שקל, עוד בטרם אושרה התוכנית הנוכחית.

30% מהדירות במתחם התחנה הישנה בתא יהיו בהשכרה ארוכת טווח – הבעלים זועמים

השכרה ארוכת טווח בראשל"צ – פורם מכרז ל-180 דירות

קרה לכם שהזמנתם הפוך וקיבלתם קפוצ'ינו? או הזמנתם קפוצ'ינו וקיבלתם הפוך, כלומר קפה הפוך? בישראל לרוב לא יודעים את ההבדל וזה לא פלא, קפה הפוך הוא יצור מוזר שקיים רק בישראל, והוא לא שונה בהרבה מקפוצ'ינו.

קפה הפוך כנראה הגיע לארץ אפילו לפני הקפוצ'ינו והוא פשוט מדבר על דרך הכנת הקפה, כנראה שמודבר על קודם קפה ורק אחר כך מזיגת החלב  בניגוד לדרך המזיגה שהייתה פופולרית בעבר, שלפיהקודם מוזגים את החלב ואז את הקפה. חלק טוענים שמקור המילה הפוך הוא בעיקר נוגע לשיעור הרכיבים. בעוד קפה נמס מכיל מעט מים והרבה חלב,  בהפוך תקבלו הרבה חלב ומעט מים. חלק ממדריכי הקפה טוענים שבקפוצ'ינו יש קצף חלב יותר אוורירי. כלומר, יש יותר אוויר ופחות חלב,  ולכן הטעם יהיה יותר חזק. בעוד שבהפוך יהיה יותר קצף חלב קרמי ופחות אוויר. יותר חלב ופחות אוויר, כלומר טעם פחות חזק. בכל מקרה כיום אין הבדל בישראל, כשתזמינו הפוך תקבלו קפוצ'ינו וכשתזמינו קפוצ'ינו תקבלו הפוך. ומכאן שאין הבדל גם במחירים.

ומה ההגדרה האיטלקית לקפוצ'ינו? אם אתם שותים קפוצ'ינו אמיתי, אתם שותים שליש אספרסו, שליש מים ושליש מנת חלב. דרך ההכנה השכיחה היא קודם חלב ואז שוט אספרסו – שהורתח בקיטור.

ומה עם נס קפה? נס קפה הוא קפה נמס המורכב מאבקת קפה ולא מאספרסו. אבקת הקפה מיוצרת בכמה הליכים, זהו משקה המוכן מחליטת פולי קפה. קפה נמס מיוצר באופן מסחרי באמצעות הקפאה בוואקום או ייבוש בריסוס, אשר לאחריהם הוא מסוגל לספוג נוזלים מחדש. כאן אינכם צריכים אספרסו ולא מכונת קיטור.

ומה ההבדל בין קפה שחור לנס קפה? שני אלו מוכנים באמצעות הוספת מים רתוחים ולא באמצעות אספרסו על שלל מכונותיו. הקפה השחור המסורתי – או טורקי או בוץ, הוכן באמצעות הרתחה שהקפה והמים בפינג'אן או בג'זווה. הוא נחשב בריא יותר מכל סוגי הקפה  כיוון שאינו עובר הליכי עיבוד ובגרסתו המקורית מדובר בפולים המקוריים. אבל קפה שחור מאבקה וממים בקומקום פחות טעים.

מונחון קפה

הנה מונחון קצר שיעזור לכם להתמצא בבלגן של הקפה:

אספרסו – קפה שחור חזק מפולים איכותיים המוכן באמצעות הפעלת קיטור ועירוי מים

קפוצ'ינו – משקה המוכן משליש חלב מוקצף, שליש חלם חם ושליש מנת אספרסו

אמריקנו – אספרסו בתוספת הרבה מים חמים

מקיאטו – אספרסו מוכתם בחלב מוקצף

לאטה – שליש אספרסו ושני שלישים חלב מאודה

מוקה – קפה לאטה בתוספת סירופ או אבקת שוקולד

מוקצ'ינו  – קפוצ'ינו עם שוקולד

בוץ – פולי קפה טחונים במים חמים

הפוך – משקה אספרסו וחלב, שבו יחס החלב גדול יותר (השערה)

קפה טורקי – פולי קפה טחונים המבושלים במכל עם מים רתוחים עד קבלת התוצאה הרצויה

קפה נמס, נס קפה – אבקת קפה מעורבבת במים או בחלב

קפה פילטר –   משקה המוכן באמצעות מזיגת מים למכל עם פילטר המכיל קפה

פרנצ' ונילה – אספרסו, חלב ווניל או חומרי טעם בטעם וניל

פרפה – משקה המורכב מאבקת קפה מוקצפת וחלב

קפה קר – קפה בתוספת קרח

אייס קפה\גרניטה – קפה מקוביות קפה קפואות (ברד)

שוקולוטה – משקה שוקולד סמיך

אספרסו קצר – מנת אספרסו ו-20 מ"ל מים

אספרסו ארוך – מנת אספרסו ו-60   מ"ל מים

אספרסו כפול – מנת אספרסו כפולה  ו-60 מ"ל מים

אפוגטו – אספרסו עם גלידה

אספרסו קון פנה – מנת אספרסו עם קצפת

לטה מקיאטו – כוס מלאה חלב מוקצף ומעליה מנת אספרסו

קפה אירי – קפה עם ויסקי אירי

מחירי קפה

• משקה חם קטן טייק אוי בכוס קטנה 14 – 5 שקל
• נס קפה 18 – 11 שקל
• קפוצ'ינו – קטן 15 – 10 שקל
• קפוצ'ינו – גדול 22 – 13 שקל
• אספרסו, קצר זול יותר 12 – 8 שקל
• אספרסו כפול 15 – 10 שקל
• קפה שחור 14 – 8 שקל
• אייס קפה או קפה קר קטן 20- 12 שקל

אתם עומדים בסופר מול המדף, חברה אחת מציעה מיץ טבעי וחברה אחרת מציעה מיץ סחוט טרי. מה בכלל ההבדלים? התשובה כמו תמיד ברכיבים ולא רק בהגדרה. נוסף למיץ סחוט יש גם הגדרות כמו נקטר או מיץ מרוכז.

כדאי שנדע שיש תקן המגדיר את ההבדלים השונים. תקן זה נקרא ת"י 52. והוא מחייב את היצרן להבדיל בין המיצים השונים. אם כתוב "טבעי", הכוונה שהמיץ מורכב מפרי טרי ולא מתרכיז מיץ. עם זאת, אם נכתב 100% מיץ, ההגדרה מותרת גם למיצים ששוחזרו בתרכיז. החוק מחייב גם לציין תוספות, ובעיקר סוכר. החוק מחייב לציין זאת בצורה בולטת. אלו ההגדרות המחויבות על פי חוק:

מיץ פירות טבעי: זהו מיץ שנסחט מהפרי ועבר הליך שימור(פיסטור או הקפאה).

מיץ פירות סחוט טרי או סחוט טבעי טרי: נלמד מהמילה "טרי" שהמיץ  הוא מיץ מפרי סחוט שלא עבר הליך שימור כלל. ההליכים היחידים שעבר הם הם סינון, מילוי וקירור, ולא הוספו לו כל תוספות. החיסרון הוא שכמו בפירות חיי המדף שלו קצרים.

מיץ מיוצר מתרכיז:  זהו מיץ שמתקבל מסחיטה של פרי או משחזור של תרכיז מיץ פירות מדולל במים, ועובר תהליך של השבת הארומה באמצעות חומרי טעם וריח נדיפים שנאספו בתהליך ריכוז המיץ.

מיץ 100% מרכז: 100% מיץ שהוכן מרכז פרי טבעי שהוספו לו מים

נקטר: משקה המכיל 25%-50% רכז, מחית פרי טבעי או פירות אמיתיים, שעברו תהליך של ריסוק או טחינה והוספו להם מים, סוכר,
חומצת מאכל וארומות טעם וריח.

משקה קל מבוסס פרי: משקה המכיל 10%-15% רכז פרי טבעי שהוספו לו מים, סוכר, חומצת מאכל, חומרי טעם וריח ועוד

מה בריא

על פי דיאטנים, אף שמיצים טבעיים, רכזים וסחוטים ואף מיצים עם תוספות סוכר מכילים כמות דומה של סוכר, דיאטנים מציינים שככל שהמיץ עובר פחות הליכים כימיים, כך הוא בריא יותר.

בכל מקרה עדיף מיץ סחוט טרי טרי שסחטתם בבית או קיבלתם בחנות מיצים, כיוון שמיץ מפירות טריים מיד לאחר ההכנה מכיל כמות גדולה של ויטמינים, ולמעשה, לגוף יותר קל לספוג אותם בצורה כזו בהשוואה לספיגת הוויטמינים מפרי או ירק הנאכלים בשלמותם. מנגד, מיץ מפירות שנסחטו לפני כמה שעות או כמה ימים תורם הרבה פחות ויטמינים לגוף.

מיצים שמכילים גם סוכר לבן פרט לפרי עצמו הם  פחות מומלצים לשתייה.

כמה עולה

פרימור מיץ סחוט טבעי טרי 2 ליטר  – 27-25 שקל

מיץ מפריגת סחוט 26-30 –  שקל

פריניב 100% סחוט טבעי – 20 שקל

פריגת 100% מרכז –  18 שקלים

פריגת טבעי מפוסטר  – 12 שקלים

נקטר תפוזים פרימור – 8 שקלים לליטר

נקטר תפוזים ספרינג – 7 שקלים לליטר

נציין שעל אף רשימת הרכיבים בחברת מיצים אחת התגלה בעבר חומרים משמרים שאף עשויים בתעשיית המשקאות, אז  סמכו גם על הטעם שלכם או שקנו רק מיץ שאתם רואים נסחט.

המזון בצהרונים: מה צריכה לכלול ארוחה?

יותר ויותר קונים תוספי מזון וויטמינים ברשת – כמה זה חוסך להם?

.