יש לכם חוב לבנק? נצלו את סוף השנה כדי לסגור אותו. מסתבר שהבנקים מעוניינים (כמו עסקים אחרים) לסגור כמה שיותר קצוות לקראת סוף השנה. מבחינתם לסגור את החוב הבעייתי, ולדעת בוודאות מה הם יקבלו בגינו, משתלם הרבה פעמים יותר מאשר להשאיר את החוב (הגדול ביותר) בספק. במיוחד אם הבנק כבר הפריש בגין החוב הזה (לחובות מסופקים)

והנה דוגמה – נניח שיש לכם חוב של 200 אלף שקל, ואתם לא יכולים להחזיר אותו. הבנק מעריך כמה הוא יוכל לגבות, ונניח שהם מעריכים (אתם לא יודעים זאת) שהגבייה תהיה 120 אלף שקל. הבנק ינהל מולכם משא ומתן, הסדר חוב, וזה עלול לגלוש לעניין משפטי, אבל אם תציעו לבנק (רק לשם הדוגמה) 160 אלף שקל – יש סיכוי טוב שהבנק יעדיף לזנח את ההליך המשפטי (היקר) ויסגור איתכם, במיוחד אם זה מעל ההערכה המקוירת שהיתה לו.

אז אם יש לכם חוב לבנק? והחוב צובר ריביות גבוהות? מסתבר שסוף השנה, היא התקופה הטובה ביותר להגיע עם הבנק להסדר ובמקרים רבים ליהנות מהנחות משמעותיות. לדברי עו"ד גלעד נרקיס, מומחה להתמודדות עם המערכת הבנקאית, אמנם לא מדובר בנוהל רשמי או בהנחיה גורפת של הבנקים, אך מדובר בתופעה שחוזרת על עצמה מדי שנה.

"במהלך השנים איתרנו תופעה של ממש במערכת הבנקאית לפיה לקוחות הבנק רואים הצלחה רבה ביותר בכל הנוגע להסדרי פשרה דווקא בתקופת סוף השנה האזרחית" אומר עו"ד נרקיס, "יובהר – לא קיים (ולא בכדי), ככל הידוע לנו, נוהל או הנחייה כתובה. יחד עם זאת, ניכר במהלך השנים כי קיימת תופעה זו בכל סוף שנה במסגרתה עו"ד המייצגים את הבנקים ומחלקות הגבייה מסכימים ליתן הנחות מפליגות לתשלום במזומן כל עוד הוא יבוצע עד לתום השנה האזרחית. לדוגמא, עו"ד נרקיס מציין מקרה בו טיפל לקראת סוף שנה שעברה ובמסגרתו  אחד הבנקים הגדולים הסכים לוותר על כ-140,000 ₪ ובתנאי שהתשלום יתקבל עד סוף השנה.

 "הבנק, בניגוד לחברות אחרות במשק, ונושים רגילים אחרים, מתנהל לרוב עם מחלקות גביה המבקשות להציג לרמה הממונה תוצאות לפרי פועלם במשך השנה וכך לקראת סוף שנה קיים אינטרס ברור לקבל כספים ולסגור "תיקים" פעילים, ובהנחות משמעותיות. במרכזי הגבייה ניתן לראות (בחלק מהבנקים) צגי מחשב עליהם מופיעים הסכומים אשר כל פקיד הצליח לגבות. בנוסף גם כל עו"ד שמייצג את הבנק אמור לתת דין וחשבון לאותו פקיד גביה כאשר השאלה העיקרית המעניינת את פקיד הגבייה הינה לאיזה אחוז גביה הוא הגיע באותה שנה יחסית לחובות עליהם הוא אחראי. הפקיד כאמור נמדד ביחס לפקידים אחרים במחלקת הגביה כאשר המדד הוא הגביה שנערכה אל מול סכום החוב עליו אחראי אותו פקיד".

"לפיכך", מסביר עו"ד נרקיס, "מרגע שהלקוח מראה נכונות לשלם את חובו ומציע לשלם סכום נמוך מסכום החוב אך בשל נסיבות של קשיים כלכליים ,  עושה אותו פקיד גביה חשבון פשוט לפיו ככל שיסכים לתשלום נמוך בגין החוב הגבוה, הרי שמיד לאחר התשלום אותו חוב גבוה לא מוגדר תחתיו לגביה אלא מוכרז חוב אבוד ונעלם מה"פול" של אותו פקיד גביה, וממילא אחוזי הגביה שלו יכולים לעלות פלאים כתוצאה מכך שהוא לא אחראי על יתרת חוב כה גבוהה".

לדברי עו"ד נרקיס, בניגוד לחובות רגילים של נושים רגילים, חוב של בנק נושא ריבית והצמדה גבוהים יותר ולאחר מספר שנים מעטות החוב יכול להכפיל את עצמו ואולי אף לשלש עצמו. לכן גם ככל שהחוב "ותיק יותר" כך לפקיד הגבייה יש יותר אינטרס להגיע לפשרה עם הלקוח.

https://www.hon.co.il/%D7%94%D7%9C%D7%95%D7%95%D7%90%D7%94-%D7%97%D7%95%D7%A5-%D7%91%D7%A0%D7%A7%D7%90%D7%99%D7%AA/

איגוד לשכות המסחר: 97 רשויות ומועצות מקומיות הגישו בקשות לשינויים חריגים בצו הארנונה לשנת 2018. זאת למרות שבשנת 2018 יעלה אוטומטית, בתוקף הוראת החוק, מס הארנונה ב- 2.18%, שהם כ- 513 מיליון שקל  ויגיע לכ- 24.1 מיליארד שקל. מרבית העלייה:  430.9 מיליון שקל, כתוצאה מעליית השכר במגזר הציבורי.

מדריך ארנונה – כל מה שצריך לדעת

97 רשויות מקומיות הגישו בקשה לשינויים חריגים בצו הארנונה לשנת 2018, מתוכן 55 רשויות הגישו בקשה להעלאה חריגה בתעריפי הארנונה, 32 רשויות הגישו בקשה להפחתה חריגה בתעריפי הארנונה, 8 רשויות הגישו בקשות לשינויים חריגים בצו הארנונה שלא צפויים להשפיע על חיובי הארנונה, ו- 2 רשויות הגישו בקשה חריגה עם נתונים חסרים שלא ניתן לדעת את המשמעות הכספית; כך עולה מבדיקת איגוד לשכות המסחר, על פי נתונים שהגיעו ממשרד הפנים.

מניתוח הנתונים עולה כי תוספת העלות למגזר העסקי אם יאושרו כל הבקשות החריגות להעלאת הארנונה עומדת על כ- 58.4 מיליון שקל. לעומת זאת, צפויה הפחתה של כ- 15 מיליון שקל למגורים.  נתונים אלה מתווספים לעלייה בשיעור של ב- 2.18% במס הארנונה בתחילת שנת 2018 לכלל הציבור ולעסקים, המהווה כ- 513 מיליון שקל כך שסך מס הארנונה יגיע בשנת 2018  לכ- 24.1 מיליארד שקל (לא כולל אישורים חריגים). מרבית העלייה –  430.9 מיליון ₪, כתוצאה מעליית השכר במגזר הציבורי.

כידוע, על פי חוק, מדי שנה מתעדכן מס הארנונה אוטומטית לפי נוסחה המורכבת מממוצע של 50% משינוי במדד המחירים לצרכן ו-50% משינוי במדד שכר במגזר הציבורי. כך שהעלייה בשנת 2018 נובעת בעיקר מעלייה במדד השכר במגזר הציבורי שגדל ב- 3.66% , בעוד שבאותה תקופה עלה מדד המחירים לצרכן ב- 0.7% בלבד.

מתחשיב שערך איגוד לשכות המסחר עולה כי משנת 2012 ועד היום, כולל העלייה הצפויה בשנת 2018, עלה מס הארנונה ב 14.7%  ובסכום של 3.1 מיליארד ₪. מרביתו, כתוצאה מעליית השכר במגזר הציבורי, שרשם גידול של 25% ובסכום של 2.5 מיליארד ₪.

עו"ד אוריאל לין, נשיא איגוד לשכות המסחר, התייחס לנתונים וקרא לשרי האוצר והפנים שלא לאשר את הבקשות החריגות להעלאת מס הארנונה: "מגפת האישורים החריגים אינה פוסקת. הרשויות המקומיות אינן מסתפקות בהעלאה האוטומטית המתחייבת מכוח הוראות החוק, ובמקום להתייעל ולמנוע בזבוזים מיותרים, הן שואפות, על חשבון הציבור, להעלות עוד את מס הארנונה. על שר האוצר ושר הפנים להיות שומרי הסף של הציבור הרחב והמגזר העסקי מפני עושק מס הארנונה של הרשויות המקומיות. מס הארנונה הוא גורם קריטי ומהותי המשפיע ישירות על הכיס של כל אחד ואחת מאיתנו ועל יוקר הדיור ויוקר המחייה, והוא גורם מרכזי בסגירת העסקים בישראל."

באיגוד לשכות המסחר מציינים כי אמנם חל שיפור במנגנון הגשת הבקשות החריגות להעלאת הארנונה, כך שהן קצובות במועד הגשתן, אך הבעיה המרכזית שמנגנון זה הפך למסלול ירוק להעלאת מס הארנונה טרם נפתרה ולכן הוא מחייב תיקון חקיקתי דחוף.

על פי הצעת חוק שיזם איגוד לשכות המסחר יש לטפל טיפול שורש בעיוותים ובאבסורדים הקיימים היום בחוק ההסדרים בנוגע למס הארנונה ולבצע מספר שינויים הכרחיים בחוק:

1. לבטל בנוסחת העדכון השנתית האוטומטית את רכיב שינוי מדד השכר במגזר הציבורי, כך שהעדכון יכלול רק את השינוי במדד המחירים לצרכן. נכון להיום, כל הסכם שמגדיל את השכר במגזר הציבורי מתורגם לעלייה בחשבון הארנונה, שלא לדבר על חריגות וחגיגות השכר במגזר הציבורי שגם אותן הציבור נדרש לממן.
2. שנית, יש לקבל את אישור ועדת משנה מיוחדת של ועדת הכספים, בנוסף לאישורים הקבועים היום בחוק של שר הפנים ושר האוצר. "השרים לא מסוגלים לעמוד בלחץ של הרשויות המקומיות ולכן חייבת להיות בקרה נוספת, פרלמנטארית, על מנגנון האישורים החריגים וזאת גם על מנת לעודד שקיפות וגילוי מלאים של האישורים. לא מדובר בהתנהלות בין הרשויות המקומיות לשרי האוצר והפנים בלבד, אלא כזו הנוגעת לכלל הציבור. "
3. בקשה לאישור חריג להטלת מס ארנונה תחייב את הרשות המקומית בהתייעצות עם המגזר העסקי קודם להנחת הבקשה.
4. על הרשות המקומית המבקשת אישור חריג להוכיח מאמצי גבייה, כתנאי לבקשה. מאמצי גבייה משמעותם גבייה של 90% לפחות מהארנונה לפני שמבקשים להטיל עומס ארנונה נוסף על הציבור.
5. רשות מקומית שבקשתה לאישור חריג התקבלה, לא תוכל להגיש בקשה לאישור חריג נוסף וזאת במשך 5 שנים מיום קבלת האישור.

בין הבקשות להעלאה חריגה בתעריפי הארנונה ניתן למצוא:  

* מועצת גלבוע הגישה בקשה להעלאה של 24 מיליון ₪ לעסקים.

* חיפה הגישה בקשה להעלאה של כ 10.6 מיליון ₪ (העלאה של 10%) לתחנות דלק, מתקנים סלולאריים ומפעלי זיקוק וכימיקלים, לעומת הפחתה למחסנים בסכום של 137 אלף ₪.

* אשדוד ביקשה העלאה לתחנות דלק וקרקע תפוסה שמעל 5,000 מ"ר של כ 5.1 מיליון ₪.

* ראש העין הגישה בקשה להעלאה גורפת של 5% לעסקים בסכום של 4.8 מיליון ₪ , פרט לבתי תוכנה להם ביקשה הפחתה בסכום של 111,510 ₪.

* אזור הגישה בקשה להעלאה גורפת לעסקים של 10% , שהיא כ 2.7 מיליון ₪.

* נתניה ביקשה העלאה לעסקים של כ 2.5 מיליון ₪ (עסקים בשטח של מעל 1,000 מ"ר ומגרשים למכירת מכוניות).

* קרית אתא ביקשה העלאה לעסקים של כ 4.2 מיליון ₪ (מתקני אחסנת רכבים).

* מועצת שער הנגב ביקשה העלאה לעסקים של כ 3 מיליון ₪.

* מועצה לב השרון ביקשה העלאה לעסקים של כ 2 מיליון ₪.

בין הבקשות להפחתה חריגה בתעריפי הארנונה ניתן למצוא:

* ירושלים ביקשה הפחתה של כ- 10 מיליון ש"ח לעסקים (שירותים משרדים ומסחר,  סטודיו לאמנים).

* בית שמש ביקשה הפחתה של 4.65 מיליון ₪ לעסקים בתחומי המסחר והשירותים לעומת העלאה למוסדות חינוך מסחריים בסכום של 175 אלף ₪.

* נתניה ביקשה הפחתה של 3% למגורים בשווי של כ 4.4 מיליון ₪.

* ראש העין ביקשה הפחתה של כ 4 מיליון ש"ח  לבתי מגורים.

* רמת גן ביקשה הפחתות והעלאות למבני מגורים אשר הסתכמו בהפחתה של כ 3.8 מיליון ₪, וכחצי מיליון ₪ הפחתה לעסקים (פאבים ומסעדות באזור הבורסה).

* בני ברק ביקשה הפחתה של כ 2 מיליון ₪ לעסקים (שטחי מעבר בקניונים, שטחים נלווים לבתי קפה ומסעדות, ובריכות שחיה).

** התחשיב לא כולל את ראשון לציון בה הנתונים הכספיים חסרים ולא כולל רשויות קטנות, ואת ירוחם שביקשה תוספת של כ 3.5 מיליון ₪ בעקבות מעבר שטחים של מחנות צה"ל למועצה

בית ההשקעות גאם אינווסטמנטס שפועל בציריך, החליט לרשום שתי קרנות אג"ח מובילות שלו – GAM Star Credit Opportunities EUR ו- GAM Star Credit Opportunities USD. הקרנות האלו הן הראשונות שאושרו להפצה בישראל במסגרת התקנות החדשות שקבעה הרשות לניירות ערך ב-2016. הקרנות יוצעו לציבור המשקיעים בישראל בעיקר באמצעות יועצי ההשקעות בבנקים.

קרנות נאמנות זרות – כל מה שצריך לדעת

אסטרטגיית ההשקעה של הקרנות האלו (שפועלות למעלה מ- 30 שנה) היא לספק למשקיעים תשואה קונסיסטנטית בין היתר באמצעות השקעה באג"ח קונצרניות, המונפקות ע"י חברות איכותיות בעלות דירוג גבוה.

למעשה, גאם אינווסטמנטס הינו בית ההשקעות העולמי הראשון המאמץ את תיקון 23 לחוק ההשקעות המשותפות בנאמנות, המאפשר למשקיעים פרטיים בישראל גישה לקרנות נאמנות זרות. בית ההשקעות גאם אינווסטמנטס פעיל בישראל משנת 2010. עד כה אסטרטגיית ההשקעה של גאם אינווסטמנטס היתה זמינה רק למשקיעים מוסדיים בישראל.

פיליפ רוזנברג, מנהל שלוחת גאם בישראל אמר עם השקת הקרנות: "זוהי אבן דרך משמעותית הן לגאם אינווסטמנטס והן לשוק הישראלי. במשך למעלה מ-25 שנות עבודתי עם קהילת המשקיעים בישראל, הדרישה של המשקיעים הפרטיים לקבל גישה למוצרי השקעה וטאלנטים בינלאומיים גדלה באופן עקבי. הודות לתקנות החדשות, נפתחות בפני המשקיעים הישראלים יותר אפשרויות השקעה שיספקו את צרכי ההשקעה שלהם בעתיד. גאם אינווסטמנטס מחויבת להעניק שירות ללקוחותיה בישראל באמצעות משרדה הישראלי, עם צוות דובר עברית, אשר יספק מידע בנוגע להשקעות בעברית ולסייע למשקיעים לממש את מטרת ההשקעות שלהם".

גאם אינווסטמנטס הוא  אחד מבתי ההשקעות העצמאיים המובילים בעולם. בית ההשקעות מציע פתרונות ומוצרי השקעה אקטיביים למוסדות וליועצים פיננסיים. לגאם למעלה מ-900 עובדים ב-13 מדינות, עם מרכזי השקעות בלונדון, קיימברידג', ציריך, הונג קונג, ניו-יורק, מילאנו ולוגאנו.

בית ההשקעות רשום למסחר בבורסה לניירות ערך בשוויץ (ומהווה מרכיב במדד השוק השוויצרי SMIM עם הסימבול 'GAM'). הקבוצה מנהלת נכסים בשווי של כ-148.4 מיליארד פרנק שוויצרי (153.3 מיליארד דולר ארה"ב) נכון ל-30 בספטמבר 2017.

משרד האוצר ובנק ישראל חושפים את המשך התכנית להגברת התחרות בשוק הבנקאות – הכוונה שלהם היא פשוטה: מעבר הין בנקים בלחיצת כפתור

 במטרה להגביר את התחרות ולהקל על הלקוח הבנקאי, הציגו היום שר האוצר, משה כחלון ונגידת בנק ישראל, ד"ר קרנית פלוג את הרפורמה בניידות שתאפשר מעבר מבנק לבנק בלחיצת כפתור. הרפורמה תאפשר ללקוח לפנות לבנק חדש ומאותו הרגע כל הפעילות הפיננסית שלו תעבור ב"עקוב אחריי" לחשבונו החדש.

מדריך – איך עוברים בנק

 שר האוצר, משה כחלון: "הבשורה הגדולה שאנחנו מביאים היום לציבור יחד עם בנק ישראל  – מעבר מבנק לבנק תוך שבוע ללא בירוקרטיה וללא קשיים. זה החסם הגדול ביותר עבור אנשים שרוצים לעבור בנקים. אנשים לא עוברים היום בנק, כי אחר כך הם צריכים לרדוף אחרי הוראות קבע וחשבונות החשמל. גם בסלולר, ברגע שחוקקנו שהחברות מחויבות להעביר הלקוח עם המספר ראינו זרימה אדירה ואנשים עברו מחברה לחברה. הציבור חיכה לתהליכים האלו במשך 40 שנה. אני שמח על שיתוף הפעולה עם המפקחת על הבנקים והנגידה. אנחנו ממשיכים ללכת יד ביד לקידום התחרות".

נגידת בנק ישראל, ד"ר קרנית פלוג: "אני שמחה, שבנק ישראל ומשרד האוצר עושים צעדים אלו במשותף. רפורמות מבניות בתחום הפיננסי שנעשות במשותף ובהסכמה על ידי בנק ישראל ומשרד האוצר יש להן סיכויי הצלחה והטמעה טובים יותר, ולכן אני מברכת על כך".

שר האוצר, משה כחלון, ונגידת בנק ישראל, ד"ר קרנית פלוג, מאיהודיעו היום (ד') על תכנית משולשת להגברת התחרות במערכת הפיננסית.

התכנית כוללת שלושה מהלכים:

• ניידות בין בנקים "בלחיצת כפתור".
• הצרכן יוכל להשוות עלויות בקלות למוצרים הפיננסים האישיים שלו.
• הקלות לבנקים חדשים באמצעות סיוע להקמת לשכה לשירותי מחשוב בנקאיים.

ניידות בין בנקים "בלחיצת כפתור"

הקמת מערכת מעבר בין בנק לבנק שתאפשר ללקוח מעבר פשוט וקל בין בנקים. המהלך צפוי לפשט עוד יותר את ההליך הבירוקרטי הנדרש בהעברת חשבון בנק ולהגדיל משמעותית את התחרות בין הבנקים השונים.

כיום לקוח המעוניין לעבור מבנק לבנק נדרש לבצע פעולות רבות מול הבנק החדש, הבנק הישן וגורמים שונים המחייבים ומזכים את חשבונו בהוראות קבע. למשל חברת החשמל, ספק הסלולר, ביטוח לאומי המעסיק ועוד. מיום יישום הרפורמה יועברו אוטומטית כלל פעולות החשבון הישן לחדש.

השוואת מחירים למוצרים פיננסים האישיים

הלקוח יוכל להשוות מחירים באמצעות גורם אובייקטיבי בהתאם לאופי הפעילות הבנקאית האישית שלו. הבנקים יחויבו בשיתוף המידע של הלקוח, בהסכמתו ובאופן מאובטח עם גורמים מפוקחים שיציגו לו את ההצעה המשתלמת ביותר עבורו.

הקלות לבנקים חדשים באמצעות סיוע להקמת לשכה לשירותי מחשוב בנקאיים

לטובת הגדלת התחרות בשוק הבנקאי יסייע משרד האוצר בהקמת לשכת מחשוב מרכזית חדשה ויקל על בנקים חדשים בהתמודדות עם חסמי הכניסה הקיימים כיום. עבור המהלך יקצה משרד האוצר 200 מיליון ש"ח.

למדריך המלא – כיצד לעבור בנק?

ריבית המשכנתא בחודש דצמבר ירדה בשיעור קל. על פי נתוני בנק ישראל הריבית הצמודה הממוצעת בחודש דצמבר עומדת על 3.57%, לעוןמת 3.6% בחודש שעבר.הריבית ירדה לאורך כל הקו – כלומר לכל התקופות (משכנתאות קצרות וארוכות), אבל הירידה היתה בולטת יותר בריבית לטווח ארוך.

הריבית הצמודה על משכנתא לטווח של מעל 25 שנה עומדת על 3.97%, לעומת 4.04% בחודש הקודם. השפל אגב היה לפני שנתיים וחצי – ריבית  של 2.6%. הריבית הצמודה לטווח של 20 עד 25 שנה עומדת גם על 3.97%, בהשוואה ל-4.12% בחודש הקודם. לכאורה זה לא הגיוני שהריביות לתקופות שונות יהיו זהות – אחרי הכל, ככל שהתקופה ארוכה יותר אז הסיכון גדל ובהתאמה הריבית שהבנק דורש גבוה יותר. עם זאת, יש מצבים שתלויים בביקוש והיצע – ביקוש למשכנתאות  לתקופות מסוימות והיצע לתקופות מסוימות שיוצרות שינויים במחיר. למשל – אם לבנקים יש מקורות  מימון בסכום משמעותי ביחס לעבר, לתקופה של 20 עד 25 שנה, הם מן הסתם, ינסו להקטין אותו – גם דרך  הקטנת הריבית על המשכנתאות לתקופה זו. ובכלל – ככל שהתקופה יותר פופולארית, יותר מבוקשת, ויש בה יותר פעילות, אז צפוי שהריבית בה תהיה יותר נמוכה.

ריבית משכנתא שקלית – ירידה קלה בדצמבר

ריבית המשכנתא השקלית, ירדה בחודש דצמבר מ-3.03% ל-3.01%. גם כאן הירידות בולטות לאורך כל התקופות. חשוב להזכיר בהקשר זה, כי הריבית הממוצעת מערבבת ריביות משתנו וריביות קבועות שמראש הן גבוהות יותר. אין בנתוני בנק ישראל הפרדה בין הריביות האלו וחבל.

כך או אחרת, הירידה בריבית היא סנטימנט נוסף לקיפאון בשוק הדירות. הקיפאון הזה מיוחס בעיקר לירידה בביקושים לדירות כתוצאה מתוכנית מחיר למשתכן. השאלה אם מאוכזבי התוכנית לא יחזרו לשוק ואז הביקושים יחזרו לעלות? בכל מקרה, בשנה האחרונה קיימים ויכוחים גדולים בין שר האוצר משה כחלון שמסביר שהתוכנית תצליח ותגרום לרבבות ומאות אלפי משפחות דירה לרכוש דירה במחיר נוח, בעוד שמומחי נדל"ן למינהם, טוענים שהתוכנית פונה לקבוצה מסוימת ואין בכוחה להשפיע על מחירי הדירות.

למחשבון מס רכישה

למחשבון מחירי הדירות

חודש דצמבר הגיע, עוד שנה עומדת להסתיים ורגע לפני השנה האזרחית החדשה חשוב לבדוק את ההפרשות שלכם לפנסיה, את ההשקעה שלכם בקופת גמל, וכמה הפקדתם לקרן השתלמות. מסתבר שאתם יכולים לחסוך הרבה מס בהתנהלות נכונה.

הסיבה היא פשוטה – המדינה מדרבנת אותנו לחסוך לפנסיה, והיא מאפשרת לנו להכיר בחלק מההשקעה בחיסכון הפנסיוני (חיסכון לגיל פנסיה/לפרישה) כהוצאה שוטפת וכך בעקיפין להקטין את המיסים שאנו משלמים. אחרי הכל, ברגע שהפרשה לפנסיה (בחלקה) מוגדרת כהוצאה, אזי השכר למס מופחת, ובהתאמה הוצאות המס פוחתות.

למה דווקא בדצמבר? כי ההטבות הן לכל שנה קלנדרית, ואם לא תפקידו השנה, תאבדו את ההטבה השנתית.

ההטבות האלו יכולות להיות שוות הרבה כסף – אלפי שקלים בשנה, ובמקרים מסוימים (תלוי בפרמטרים כמו שכר, סוג העובד – עצמאי או שכיר) ועוד, זה יכול להגיע גם ליותר מכמה אלפים.

מעבר לכך, יש לכם זכויות שאולי לא דרשתם, והזמן הנכון לעשות זאת הוא בסוף שנה. למשל, האם בדקתם שעדכנו לכם את ההטבה של תוכנית נטו למשפחה? האם אתם גרים בפריפריה? כי אם כן, מגיעות לכם הטבות מס גדולות, וזה רק חלק מההטבות.

תפקידו לפנסיה – זה חשוב, וגם: תקבלו הטבות מס גדולות

נתחיל בפנסיה, ובאופן ספציפי בהפקדות לקרנות השתלמות של שכירים ושל עצמאים. שכירים (בחלקם) מפרישים לקרן השתלמות דרך העבודה, ובמקביל המעסיק מפריש גם. מדובר בכלי נהדר – השקעה לטווח בינוני (6 שנים) עם הטבות מס גדולות, אבל בשנים האחרונות ההטבה לעצמאים שמפקידים לקרנות השתלמות גדלה משמעותית והפכה את ההפקדה למשתלמת במיוחד – עצמאי יכול להפקיד עד 7% מהכנסתו לקרן השתלמות. נכון ל-2023, תקרת ההפקדה המוכרת כהוצאה היא 19,920 שקל בשנה, כלומר מדובר על הפרשה של 7% משכר של 283,905 שקל. במילים פשוטות אם ההכנסה שלכם כעצמאים היא 283,905  שקל, אתם יכולים להפריש לקרן השתלמות 19,920 שקל, וליהנות מהטבות מס גדולות. מעבר לכך, ניתן להפקיד גם יותר, אך ללא הכרה במס, ולפעמים זה כדאי.

עצמאים בעלי הכנסה נמוכה יותר, יפקידו את החלק היחסי – 7% מהשכר השנתי שלהם, וגם הם ייהנו מהטבת מס גדולה פרופורציונית לשכר שלהם. למדריך קרנות השתלמות לעצמאים

החל משנת 2017 קיימת לעצמאים חובת הפקדה לפנסיה. התקרה להפקדה היא כ-206 אלף שקל, והטבות המס אופטימליות בהפקדה של 16.5% מהשכר. זו עוד הטבה גדולה ששווה כמה אלפי שקלים בשנה.

אגב, מ-2016 אתם יכולים לבחור בעצמכם את קרנות הפנסיה. נכון ל-2023, יש ארבע קרנות פנסיה ברירת מחדל – אלטשולר שחם, מיטב דש, מור ואינפיניטי – שגובות דמי ניהול נמוכים במיוחד. מה זה אומר? שאתם יכולים לחסוך עד הפנסיה מאות אלפי שקלים. אז רגע לפני שדוחפים לכם קרן פנסיה, תבקשו את קרנות הפנסיה ברירת מחדל. למדריך קרנות פנסיה ברירת מחדל

קופת גמל להשקעה – האם כדאי?

קופת גמל להשקעה היא מוצר שקיים מאז 2016 והוא מבטא יתרונות גדולים. מדובר בחיסכון שניתן למשוך ממנו את הכסף בכל שלב ובכל גיל ולא דווקא בגיל פרישה. כלומר, לא מדובר בקופת הגמל של פעם, אלא בעצם בתוכנית חיסכון נזילה.

מי שמעוניין להתמיד ולחסוך בקופת הגמל להשקעה עד לגיל פרישה ייהנה משתי הטבות מס: פטור ממס רווח הון (מס על הרווחים של הקופה = רווחי ההשקעות) ופטור ממס על הקצבה (קצבת פנסיה פטורה ממס).

קופת גמל להשקעה נועדה לעודד את הציבור להגדיל את החיסכון הפנסיוני שלו , אך יחד עם זאת לא להכביד על הציבור ו"לנעול" אותו עם חיסכון עד גיל פרישה. החוסכים בקופת הגמל להשקעה יוכלו לעבור בין מסלולים שונים בקופה ובין קופות שונות מבלי שזה יחשב כמימוש ולכן לא יחויבו במס על הרווח.

למעשה, קופת גמל להשקעה  עדיפה על השקעה בקרנות נאמנות כי קיים בה היתרון המיסויי, אם כי המגוון בקרנות נאמנות עדיין גדול יותר. הקופה גם עדיפה על פוליסות חיסכון, גם בהטבות המיסוי וגם בדמי הניהול (הצנועים יותר בקופות גמל להשקעה).

גם בקופת גמל להשקעה קיימת תקרת הפקדה שנתית אשר משתנה מדי שנה. נכון ל-2023, מדובר על תקרה של 76,449 שקל. כלומר, אם לא תפקידו בקופת הגמל להשקעה את תקרת הסכום עד סוף השנה, תאבדו את הטבת המס לאותה שנה. חשוב להזכיר שמדובר במוצר פנסיוני שעשוי להיות תוספת לפנסיה העתידית שלכם. אז אם יש לכם כסף פנוי, מה יש לכם להפסיד? אם הצלחתם לחסוך לעד גיל 60, מצוין. אם לא – תמשכו את הכסף, בלי קנס. למדריך קופות גמל להשקעה.

ההטבות והזכויות שלכם לא מתבטאות רק בהשקעות לפנסיה. יש הטבות מס נוספות, והנה הן לפניכם:

מענק עבודה – נותנים לכם, לא תיקחו?

מענק עבודה זה גם מה שנקרא – מס הכנסה שלילי (למדריך המלא). המענק הזה רלוונטי הן לשכירים והן לעצמאים. הזכאות היא שנתית, כך שכדי ליהנות מהמענק יש להגיש תביעה כל שנה. את הבקשה ניתן להגיש בכל שנה עד סוף חודש נובמבר עבור השנה הקודמת. אם אתם בני 23 ומעלה והורים לילדים, או בני 55 ומעלה ללא ילדים תוכלו לקבל את המענק בהתאם למדרגות שנקבעות לפי הכנסתכם הממוצעת ולפי מספר הילדים שלכם. למשל, אם אתם בני 23 ומעלה והורים לילד אחד או שניים, או בני 55 ומעלה גם ללא ילדים, תהיו זכאים למענק אם התוצאה המתקבלת מחלוקת סך כל הכנסותיכם מעבודה או עסק במספר חודשי עבודתכם בפועל גבוהה מ-2,080 שקל ונמוכה מ-6,270 שקל.

תיאום מס

עובדים שעבדו ביותר ממקום עבודה אחד במהלך השנה, או עובדים שהחליפו מקום עבודה במהלך השנה או כאלו שהפסיקו לעבוד לפני סוף השנה, כדאי לכם לעשות תיאום מס ברשות המסים, פשוט מכיוון יש סיכוי טוב שנוכו מהשכר שלכם מס הכנסה ודמי ביטוח לאומי בשיעור גבוה מדי. תיאום המס ותיאום הניכויים בביטוח לאומי יאפשרר למעסיק לנכות משכרכם שיעור מופחת של דמי המס והביטוח הלאומי ואף להחזיר לכם את כל הסכומים העודפים שנוכו לכם במהלך השנה. אפשר לעשות זאת דרך האינטרנט, זה פשוט, וזה חוסך הרבה כסף (למדריך המלא)

וזה עדיין לא הכל – חשוב שתבדקו אם קיבלתם מספיק נקודות בהמשך לתוכנית נטו למשפחה, ובכלל אם הנקודות לצורך מס אכן משקפות את מצבכם המשפחתי. כמו כן, חשוב לדעת שתרומות מזכות במס (מקבלים הכרה בהוצאות על התרומה); וכן שעצמאים יכולים להפחית את נטל המס אם הם מקדימים הוצאות, ואז הרווח קטן וחבות המס יורדת.

עניין חשוב נוסף –  חיסכון במס למשקיעים בניירות ערך גם ניתן ליישום בסוף שנה. המס על רווחי ניירות ערך הוא לפי המימוש. אם אתם מעוניינים להקטין את חבות המס על רווחי ניירות ערך ויש לכם בתיק ניירות עם הפסדים, תשקלו לממש אותם (אם יש לכך הצדקה כלכלית).

ענף השיפוצים –  מתוך 18 אלף קבלנים רק 2,000 רשומים וכבר 3 שנים שלא מתקיימות בחינות מסודרות

למרות שמדובר בתחום שמגלגל מיליארדים הוא פרוץ לחלוטין – מי יכול להיות שיפוצניק? כמעט כל אחד; מה המחירים בתחום? לא ממש ברור; איך מוודאים את איכות השיפוץ? לא ממש אפשרי.

כאן, תוכלו לקרוא את המדריך שלנו בתחום – שיפוץ, כאב ראש גדול, אבל בסוף זה משתלם וכאן תוכלו לקרוא את הבדיקה שלנו לגבי עלות השיפוץ.

כך או אחרת, וועדת הכלכלה מנסה להסדיר את ענף השיפוצים, מדובר אגב, בתחום ענק שאיכשהו עד עכשיו היה מתחת לרדאר . ועדת הכלכלה של הכנסת, התכנסה ם לדיון בתקנות רישום קבלנים לעבודות הנדסה בנאיות, שהגיש משרד הבינוי והשיכון, העוסקות בקביעת ענפים וחלוקת ענפים לענפי משנה וכן בהכשרה ומבחנים למקצועות בענף הבנייה. ח"כ איילת נחמיאס ורבין, שעמדה בראשות הישיבה, פתחה את הדיון והזכירה כי מאז תחילת השנה נהרגו 34 עובדים בענף הבניין והדבר עובר ללא כל התייחסות, כאילו מדובר באנשים שקופים. היא ביקשה להתרכז בנעשה בענף הבנייה ולבחון כיצד נעשות בו הכשרות ואיך ניתן להגביר את הבטיחות ולהציל חיי אדם. במהלך הדיון נחשפו נתונים קשים, בהם בין היתר העובדה כי רק 2,000 קבלני שיפוצים רשומים ברשם הקבלנים, מתוך 18,000 קבלנים שעובדים בענף. עוד עלה כי קבלני שלד לא צריכים לעבור מבחנים כדי לקבל הסמכה, ובחינות שכן נדרשות לא בוצעו בצורה מסודרת מזה שלוש שנים.

ח"כ נחמיאס ורבין הזדעזעה מהנתונים ואמרה כי מדובר בברדק שלא יכול להימשך וכי הפער בין הקבלנים הרשומים ללא רשומים הוא מטלטל. היא אף מתחה ביקורת על משרד העבודה והרווחה, האחראי על ההכשרות, על כך שנציגיו נעדרו מהישיבה. ח"כ עבד אל חכים חאג' יחיא, מהנדס בניין במקצועו, אמר כי מנהלי עבודה כמעט ולא מקבלים הכשרה בעניין הבטיחות, ולא מסוגלים להשתלט על פרויקטים גדולים. הוא הוסיף כי כבר 3 שנים המדינה לא מצליחה לתרגם תקן אירופי מתקדם יותר לפיגומים, שיכול לחסוך בחיי אדם, ואמר כי יעלה זאת בפני שר הכלכלה בקרוב.

ממלא מקום רשם הקבלנים במשרד הבינוי והשיכון, אילן אליהו, אמר כי האגף להכשרה מקצועית במשרד העבודה הפסיק לבצע בחינות לפני כשנתיים, ולכן לפני כחצי שנה לקח משרד השיכון את זה על עצמו בעזרת מכון התקנים, בעיקר בענף השיפוצים, לאחר שמכרז שיצא בנושא נכשל. "כיום יש בחינות רק בענף השיפוצים הכוונה היא לבצע בחינות בענפים נוספים כמו אינסטלציה ומיזוג אוויר. נציג משרד הבינוי והשיכון, נתנאל לפידות, הסביר כי קבלנים שמבצעים עבודות עד 40 אלף שקלים כלל לא נדרשים לעבור בחינות ואין עליהם פיקוח. הוא הוסיף כי קבלן שלד לא צריך לעבור בחינות ורישוי, אבל הוא צריך להיות מהנדס או הנדסאי בניין, או להעסיק עובד כזה. ח"כ נחמיאס ורבין מתחה ביקורת על מעורבות מכון התקנים, שיושב גם בוועדה המייעצת לרשם הקבלנים, ואמרה כי הדבר מעלה שאלות בדבר ניגוד עניינים.

נציג הסתדרות עובדי הבניין, צבי רוט, אמר כי הבחינות במשרד העבודה מתקיימות פעמיים בשנה בלבד, ולעיתים מתבטלות. הוא הוסיף כי 54 אלף עובדים פלסטינאים לא מקבלים כל הכשרה והם מהווים 40% מהנפגעים. מנכ"ל התאחדות קבלני השיפוצים, יהודה כהן, אמר כי מתוך כ-18 אלף קבלני שיפוצים פעילים רק 2,000 רשומים ברשם הקבלנים ובהתאחדות רשומים כאלף. מנהל מכללת הנדסה בגובה, אלון שמש, אמר כי אגף הכשרה מקצועית ואגף הפיקוח על העבודה במשרד העבודה והרווחה לא מתקשרים, ועדות קבלה נדחות, בחינות מתבטלות ואין סדר בתחום. ח"כ נחמיאס ורבין מתחה על כך ביקורת קשה ואמרה כי לא ייתכן שהם גם לא מדברים בניהם וגם לא מגיעים לדיון בכנסת.

נציג התאחרות קבלני מיזוג האוויר, משה שמואלי, אמר כי בענף המיזוג עוסקים הטכנאים בשילוב מסוכן של גז וחשמל ללא הכשרה ראויה, והדבר מסכן חיי אדם. יו"ר הנהלת ההתאחדות, אלי מתתיהו, הוסיף: "הענף שלנו הוא הפרוץ ביותר, למרות שהוא מגלגל 15 מיליארד שקל בשנה ומעסיק 25 אלף עובדים. בשנה שעברה נהרגו שני מתקינים מפיצוץ בלון גז".

ח"כ נחמיאס ורבין סיכמה את הישיבה ואמרה כי הוועדה לא תצביע היום על התקנות לנוכח הדברים הקשים. היא שבה ומחתה בתוקף על היעדרות נציגי משרד העבודה מהדיון וקראה למשרדי העבודה והבינוי והשיכון להגיש לוועדה מתווה לטיפול בהכשרות ובחינות לאנשי המקצוע בענף הבנייה. עוד היא דרשה לקבל דיווח על אופן הפיקוח שנעשה על הקבלנים, ולהכין נוהל דיווח על תאונות עבודה וכמעט תאונה. "אנחנו רוצים שיבנו הרבה ובמחיר שכולם יכולים לעמוד בו, אבל אי אפשר להתפשר על הבטיחות ואי אפשר להמשיך להתייחס ל-34 הפועלים שנהרגו מתחילת השנה כאל אנשים שקופים", אמרה.

מחשבון שיפוץ

מעודכן ל-03/2018

קבוצות רכישה "נהנות" מתדמית בעייתית – אחרי כמה נפילות מהדהדות, התקשורתית מכולן של ענבל אור, ואחרי ויכוחים ועימותים משפטיים בין רוכשים בקבוצות רכישה לבין היזמים (לדוגה – מגדל שרונה של האחים חג'ג') החליטו בממשלה לעשות סדר בנושא.  הרעיון הוא להסדיר את תחום קבוצות הרכישה כמארגני קבוצות רכישה יישאו באחריות.

שרת המשפטים איילת שקד פרסמה את דו"ח הצוות הבינמשרדי, בראשות המשנה ליועץ המשפטי לממשלה, ארז קמיניץ, בנושא קבוצות רכישה והנה ההמלצות העיקריות: הטלת חובות על המארגן ונציגות הקבוצה, אפשרות לצאת מהקבוצה בשלבים מסוימים, חובת רישום קרקע על שם הרוכשים ועוד. לאחר קבלת הערות מהציבור תנוסח הצעת חוק ממשלתית בעניין.

הרעיון להקמת הצוות עלה בשל העובדה כי קבוצות רכישה מהוות כ-10% מכלל עסקאות הנדל"ן בישראל  הרבה מאוד, ולמרות זאת התחום לא ממש מפוקח. היו מקרים בהם חברי קבוצות רכישה השקיעו את כספם, ונותרו לבסוף ללא הכסף שהשקיעו וללא יכולת להמשיך את פעילות הקבוצה. כן, ככה חלום הדירה הפך להיות חלום בלהות.

"מקרים אלו שבהם המשתתפים בקבוצת רכישה איבדו חלק מכספם, העלו את הצורך לבחון האם נדרשת הסדרה ייחודית, לכל הפחות בהיבטי הגנה על ציבור המתקשרים בסוג זה של עסקאות", כותבים נציגי משרד המשפטים בדוח –  "מטרת הצוות היתה לאפשר המשך ראוי של פעילות קבוצות רכישה מצד אחד, והגנה על ציבור המתקשרים, רוכשי הדירות במסגרת הקבוצה, מצד שני.  כלומר ניסיון לאזן ולהתגבר על החסרונות מבלי לפגוע ביתרונות".

די להטעיות

בין עיקרי ההמלצות נקבעה החלת חובות גילוי מוגברות עוד משלב השיווק והפרסום, תוך הטלת איסור להטעות את הצרכן ולהציג את העסקה כרכישת דירה, ותוך הטלת חובה לציין את העובדה שמדובר בקבוצת רכישה שתרכוש קרקע ותבנה עליה בבנייה עצמית, ולא ברכישת דירה. כן הוסכם, כי יש הכרח לציין מפורשות את העובדה שאין התחייבות למסירת דירה, למחיר סופי או ללוחות זמנים כלשהם.

עוד ממליץ הצוות לקבוע טופס גילוי קצר בנוסח מחייב, שיכלול פירוט לגבי תנאים מרכזיים בעסקה ויימסר למצטרפים בטרם חתימתם על החוזה, וכן לחייב את המארגן למסור למי שמבקש להצטרף לקבוצה את אומדן העלויות שיישא בהן עד לקבלת הדירה, כאשר האומדן יגובה באישור מקצועי מטעם שמאי מוסמך.

המלצה נוספת נוגעת לקביעת סכום מקסימאלי לגביית דמי השתתפות, אולם זה לא סוף פסוק. כותבי הדוח הדגישו כי תיערך בחינה נוספת בעניין זה במהלך הליך החקיקה. כמו כן, נאסר על שיווק של קבוצת רכישה לגבי קרקע שאין לגביה תכנון מפורט. זאת, בניגוד לדעת מיעוט בצוות שסברה כי יש להסתפק בחובת גילוי לגבי מצבה התכנוני של הקרקע.

כן נקבע בדוח –  כי רצוי לקבוע בחקיקה את גודל הקבוצה שעליה תחול הרגולציה ללא יותר ממספר מאות מצטרפים, בשל החשש כי קבוצה גדולה מדי לא תוכל להתנהל בצורה סבירה ומשתתפיה יפגעו מהשיתוף המוגבר.

עם זאת, הצוות לא הגיע למסקנות חד משמעיות באשר לגודל הקבוצה שהרגולציה תחול עליה והציע, כי מספר המשתתפים המינימאלי והמקסימאלי המדויק יידון בין חברי הצוות במהלך הליך החקיקה, בין היתר על סמך מדגם שייערך בעניין.

הצוות התייחס גם למקרים בהם מארגני הקבוצות מוסיפים עוד חברים מעבר למספר החברים שהיה אמור להיות בתחילת הדרך – מארגן יוכל לצרף לקבוצה חברים נוספים מעבר למספר החברים התואם את התכנון המפורט באותו מועד, רק בכפוף לחובת גילוי בכתב בה יובהר חוסר הוודאות לאישור הוספת היחידות, ובכפוף לכך שניהול כספי החברים הנוספים ייעשה בנפרד מכספי ייתר חברי הקבוצה. בנוסף, מוצע להטיל עליו חובה לנהל את כספי חברי הקבוצה בחשבון נאמנות סגור.

אחריות אישית למארגנים

המלצות נוספות של הצוות קובעות, כי יש להטיל מספר חובות אישיות על המארגן, ובהן חובות גילוי בנוגע לניגוד עניינים, חובת הגינות, חובת גילוי של עניין אישי בקשר לפרויקט, חובת גילוי בנוגע להסכמים בינו לבין חברי הנציגות, חובת מסירת פרטי חברי הנציגות לכלל חברי הקבוצה ועוד.

לצד זאת הוטלו חובות אישיות על נציגות חברי הקבוצה, דוגמת חובת נאמנות כלפי חברי הקבוצה, חובות גילוי לגבי הטבות שמתקבלות מהמארגן, או לגבי כל ענין אישי מול המארגן או הפרויקט.

למדריך קבוצות רכישה

אחת השאלות שהתמודד איתם צוות הבדיקה היא מה קרוה אם הקבוצה רוצה להחליף מארגן? נקבע, כי לחברי הקבוצה תהיה זכות להחליף את הנציגות ואת המארגן ברוב מסוים, וכי שכר הטרחה של המארגן יהיה סופי ולא תלוי בעלויות הפרויקט, מתואם לשלבי התקדמות הפרויקט, וחלק משמעותי ממנו ישולם למארגן רק עם מסירת הדירות לחברי הקבוצה.

כן התמודדה השאלה – מה קורה אם משקיע רוצה לצאת מהקבוצה?  נקבע כי יש לאפשר לחברי הקבוצה לצאת ממנה במקרים בהם טרם נרכשה הקרקע, בחלוף תקופת זמן של מספר שנים שתיקבע, שבה לא נרכשה הקרקע ללא עלות , אבל עם דמי השתתפות. כמו כן, בנסיבות של אי התקדמות יש לאפשר לרוב מסוים של חברי הקבוצה להחליט על מכירת הקרקע (לחברים שמעוניינים בכך או לכל צד שלישי אחר) והשבת כספי התמורה לחברי הקבוצה בהתאם לחלקם היחסי ברכישה.

המלצות נוספות מציעות לבחון בשלב גיבוש החקיקה את האפשרות להסמיך את הרשות להגנת הצרכן לאכוף את הוראות החקיקה, שתקבע בעיקר בכל הנוגע לחובות שיחולו על המארגן, ולבחון סעדים חוקיים ברוח החוק שיעמדו לכל חבר במקרה שהמארגן יפר את חובותיו לפי החוזה.

תיבחן האפשרות לקבוע כי אדם יוכל לשמש כנאמן של קבוצת רכישה רק אם הוא בעל ביטוח אחריות מקצועית, אפשרות להחליף את הנאמן בהחלטת רוב או בהחלטת נציגות הקבוצה, וכן הטלת חובה על המארגן לרשום את הבעלות על הקרקע על שם הרוכשים או למצער, לרשום הערת אזהרה לטובת חברי הקבוצה בתוך תקופה מסוימת לאחר רכישת הקרקע.

רוב חברי הצוות סברו כי יש להטיל איסור על המארגן, או על מי מטעמו, להיות חלק מנציגות הקבוצה, אולם חלקם סברו שאין לכך מקום. לפיכך נקבע, כי די בכך שבעת ההצטרפות תפורט העובדה, כי המארגן או מי מטעמו הוא חבר נציגות, וכי תינתן אפשרות להחליף את חברי הנציגות.

שרת המשפטים, איילת שקד, מסרהב מקביל לפרסום הדוח – "אין בכוונתי ליצור הסדרה מכבידה יתר על המידה, שתוביל להפסקת התקשרות בקבוצות רכישה. לקבוצות הרכישה קיימת חשיבות בהורדת יוקר הדיור. עם זאת, רצף המחדלים בתחום, שנחשפו בשנתיים האחרונות, מחייבים אותנו להגן על ציבור הרוכשים. זהו הצעד הראשון להפסקת ההפקרות בתחום. נגן על ציבור הרוכשים, ובד בבד נשמור על השוק החופשי".

בתגובה לדוח ולהצעות הכתובות בו, אמר עו"ד זיו כספי, שותף מייסד במשרד גינדי-כספי – "כיום תחום קבוצות הרכישה חסר כל רגולציה המגנה על חברי קבוצות רכישה, זאת להבדיל מרכישה מקבלן. כשלים שהתגלו בקבוצות רכישה חידדו את הצורך בהסדרתו של תחום זה. הצעת החוק שהגשנו תלויה וממתינה לכדי גיבושה להצעת חוק. אין ספק כי קיים הכרח וצורך בחקיקה ברורה שתקבע במפורש כללים ברורים ומקובלים לאופן התארגנות הקבוצה, בהם – תפקיד המארגן ואחריותו, מנגנון הבטחת כספים, מתאם בין הצד התכנוני, הקנייני והשיווקי, נטרול החשיפה הכספית וחיוב ליווי בנקאי לפרויקט (דהיינו, אישור מסגרת אשראי לכל העלויות של הפרויקט), וכן עריכת אומדן עלויות ולוחות זמנים מבוסס דוח שמאי ניטרלי אשר יוגש לבנק המלווה כתנאי להענקת ליווי בנקאי לקבוצת רכישה. תזכיר החוק שערכנו נוגע בנקודות אלו ומנסה ליצור את האיזון וההגנות הראויות, וזאת מבלי לשפוך את התינוק עם המים".

רו״ח עדי דנה, מנכ"ל אלדר השקעות המתמחה בארגון קבוצות רכישה, ציין כי "ההמלצות שהוגשו במסגרת הוועדה שהקימה איילת שקד בנושא קבוצות הרכישה בהחלט מקובלות ויכולות לייצר הגנה לרוכשים. ההמלצות כבר מיושמות בקבוצות הרכישה שלנו במסגרת מודל "קבוצה מפוקחת" הייחודי שהושק באלדר השקעות לפני יותר משנה, על מנת להעניק לקהל הרוכשים את הביטחון, בלי להמתין למהלכים ממשלתיים. המלצות הוועדה של שקד למעשה נותנות גושפנקא להמשך פעילות קבוצות הרכישה בתחום הנדל"ן, ובמקביל מספקות הגנה והסדרה בתחום כך שישמשו כלי נוסף לרכישת דירה בישראל".

מדריך מס רכישה

מחשבון מס רכישה 

כ-275,000 זכאים יקבלו מענק מס מוקדם מהצפוי   שר האוצר, משה כחלון, ומנהל רשות המסים, משה אשר, הודיעו כי התשלום הרביעי של מענק עבודה לשכירים ולעצמאים, שהיה אמור להיות משולם ב-15 בפברואר 2018, יוקדם וישולם יחד עם התשלום השלישי ב- 14 בדצמבר 2017. סה"כ יועבר לחשבונות הבנק של כ- 275,000 שכירים ועצמאים הזכאים למענק סכום כולל של כ- 700 מיליון שקל.

מי אלה הזכאים האלו, ואיך מקבלים מענק ?  היכנסו למדריך

בעקבות ההקלות שנכנסו לתוקף השנה, מעגל הזכאים למענק הורחב: טווח ההכנסה החודשית הממוצעת המזכה במענק של הורים במשפחות חד הוריות הורחב, לדוגמא – טווח ההכנסה של הורה במשפחה חד הורית עם שלושה ילדים ומעלה, הורחב ל: 1,270 – 11,480 שקל, (במקום 2,060 – 6,810 שקל הטווח הרגיל). עובדים עם מוגבלות שנקבע להם שכר מינימום מותאם מכוח "חוק שכר מינימום" יוכלו ליהנות מהמענק גם אם אין להם ילדים והם ייהנו ממענק גם ברמות שכר גבוהות יותר. עצמאים מקבלים החל מהשנה את המענק במועדים זהים לשכירים, בניגוד למצב הקודם שקיבלו את המענק כזיכוי מהמס שלהם בפריסה על פני ארבע שנים.

נזכיר כי מנהל רשות המסים, משה אשר, החליט על מתן ארכה להגשת בקשות לקבלת מענק עבודה בסניפי הדואר עבור שנת המס 2016 עד ליום שלישי, ח' טבת תשע"ח, 26.12.2017, במקום עד ל- 30.11.2017, המועד הקבוע בחוק. בימים אלה נערך קמפיין פרסומי, תחת הסיסמא "עובד לי", המזמין זכאים פוטנציאלים לבדוק זכאות ולהגיש בקשה לקבלת מענק.

מענק עבודה הינו תוספת הכנסה המשולמת ע"י רשות המסים ישירות לחשבונות הבנק של הזכאים העומדים בקריטריונים הקבועים בחוק. מטרת המענק לשפר את מצבם הכלכלי של העובדים ברמות השכר הנמוכות לצמצם פערים כלכליים-חברתיים ולהוות תמריץ להשתלבותם בשוק העבודה, על מנת לסייע בשיפור מצבם הכלכלי, בהווה ובעתיד.

מעודכן ל-03/2018

שר האוצר משה כחלון: "אל תפלו בפח של האינטרסנטים"

על רקע הרחבת תוכנית מחיר למשתכן, פונה שר האוצר משה כחלון באופן ישיר לציבור (דרך הפייסובק) ומסביר כי תוכנית מחיר למשתכן היא התוכנית הטובה ביותר והמתאימה ביותר לזכאים, והתוכנית מצליחה לעמוד בעדים שלה – לספק דיור במחיר הוגן למאות אלפי אנשים. כחלון מספר כי התוכנית הורחבה גם לזכאים מסדרה ב' (שמבחינת עיתוי נרשמו לאחר הזכאים בסדרה א') ולכן מי שנרשם תהיה דירה.

כחלון חוזר ומבטיח שהתוכנית היא סיפור הצלחה, וכל רעשי הרקע והביקורות הם מצד אינטרסנטים – "אנחנו בונים בלי הפסקה ומרחיבים את הבנייה בפרויקטים של מחיר למשתכן. המכרזים הנוספים הם לעוד אלפי דירות באזורי ביקוש, והם מצטרפים ל-40 אלף שכבר זכו בדירות", אומר כחלון ומוסיף – "הדירות האלו נמצאות בהיתרי בנייה, חלקם כבר בבנייה, וחלקם כבר הושלמו ועברו לדיירם. אני מציע לכם אל תפלו בפח של האינטרסנטים. האנשים האלו הרוויחו הון עתק על הגב שלכם , והתוכנית בלמה את זה, הם כבר לא ירוויחו מכל אחד מכם מאות אלפי שקלים.

"אנחנו נמשיך לבנות ואם אתם רואים ברחבי הארץ את המנופים ואת אתרי הבנייה, אז רוב הבנייה הזו מיועדת לכם. תוכנית מחיר למשתכן, היא התוכנית הראויה, ואנחנו לא מפסיקים לרגע. אנחנו פועלים הקדים את המסירות של הדירות ומאיצים את הפיתוח. הדירות האלו זו זכותכם המלאה, אף אחד לא עושה לכם טובה. מגיעה לכם דירה במחיר הוגן. אנחנו פשוט חילצנו אתכם מהציפורניים של כל אלה שרצו להפקיע מחירים".

איך לוקחים משכנתא במחיר למשתכן

מחיר למשתכן – זכאים א' וזכאים ב' – מה ההבדלים?

סקר מחיר למשתכן – האם התוכנית היא הצלחה גדולה או כישלון גדול 

תחברוה ציבורית היא עניין חשוב – מסתבר שכחצי מהאנשים משתמשים בתחבורה ציבורית – זה הרבה. אבל יש קבוצת אכלוסייה גדולה שלא נהנית באופן מלא משירותי התחבורה הציבורית – הנכים. זה לא בכל מקום, יש תחבורה ציבורית שמאוד נוחה ונגישה, אבל יש הרבה מאוד מקומות שלא. כלל – התחבורה העירונית יחסית מונגשת ברוב המקומות בארץ, אך התחבורה הבינעירונית עדיין לא מונגשת.

וועדת הכלכלה דנה בנושא מספר פעמים, הנה התפתחות מסוף 2017. הוועדה, בראשות ח"כ איתן כבל, דנה בנגישות התחבורה הציבורית לאנשים עם מוגבלות, במסגרת ציון היום הבינלאומי לשוויון זכויות לאנשים עם מוגבלות. היו"ר כבל פתח את הישיבה בהקראת שיר (כמידי יום) אך הפעם בחר להקדיש אותו להוריה של היועצת הפרלמנטרית שלו, מאיה עזריה, ציפי קליינבוים וניסים עזריה. הוא סיפר בהתרגשות כי שניהם נדבקו במגפת הפוליו שהשתוללה בארץ בשנות ה-50, עת היו ילדים רכים, ואמר: "ההורים של מאיה נלחמו ועודם לוחמים, הקימו בית לתפארת, עבדו במשרות בכירות וגידלו ילדים מקסימים- אבל זאת לא צריכה להיות מלחמה. עלינו בתור חברה לעשות הכל כדי לקדם ולעזור לבעלי המוגבלות. בחרתי להקריא את השיר הצל שלי, שכתבה חברה של הוריה של מאיה, לילי איתן, גם היא נפגעת מחלת הפוליו".

ח"כ אילן גילאון אמר כי אדם מוגבל זה לא סטטוס נרכש וכולנו נשאי מוגבלות או מוגבלים לפרקים. לדבריו, תחבורה ציבורית לא נגישה זה כמו עורק סתום שלא מוביל דם אל הלב. הוא ציין כי ברכבת המצב סביר, למעט העובדה שאדם עם מוגבלות צריך להודיע מראש על הגעתו, והבעיה העיקרית היא בתחבורה הבינעירונית. ח"כ נורית קורן אמרה כי צריך יועץ נגישות גם למערכת התחבורה הציבורית, ומתחה ביקרות על כך שמשרד התחבורה חילק רק 1,000 רישיונות למוניות מונגשות ולא מבצע אכיפה נגד נהגים שלא עוצרים לנכים או לוקחים מהם מחיר כפול. ח"כ דב חנין אמר כי באמצעות קצת כסף אפשר לעשות שינוי גדול. ח"כ איילת נחמיאס ורבין סיפרה על נהג אוטובוס שהשפיל ילדה רק בגלל שלא היה לה שטר קטן מ-200 שקלים.

נציגת עמותת נגישות ישראל, מיכל שיק הר טוב, אמרה כי רבים מפחדים להגיש תלונות על נהגים שלא עוצרים לבעלי מוגבלות, ויש בעיה בהדרכתם. נציג מטה מאבק הנכים, ניסים מורביה, סיפר על בעיות קשות בקרון הנכים ברכבת, שמלא בזוגות אופניים.

השופטת בדימוס רבקה צוק סיפרה כי היא אם לילד המתמודד עם סכיזופרניה, אך מוגבלותו שקופה. לדבריה, מערכת התחבורה הציבורית כיום גורמת לו לפחד משתק בנסיעה ולכן היא נאלצת להסיע אותו ממקום למקום. נציגה נוספת סיפרה כי לעיתים השימוש בתחבורה הציבורית הוא סבל צרוף, בגלל שאינה מותאמת לאנשים עם מוגבלות בכלל ובמיוחד לכאלה עם מוגבלות שאינה נראית לעין. נציג עמותת תנו יד לחירש ונכים למען נכים, דן קדרון, אמר כי נכים לא יכולים לעלות על אוטובוס בקווים העירוניים, וסיפר כיצד שילם מכספו כדי להזמין להם מונית. יצחק נוימן, הסובל מאספרגר, סיפר כי הוא חווה חוסר סבלנות וזלזול מצד נהגי אוטובוסים במרכז הארץ.

נציג משרד התחבורה, גבי נבון, הגיב לטענות ואמר כי התחבורה הציבורית העירונית מונגשת לבעלי מוגבלויות לפי חוק, והתחבורה הבינעירונית תונגש חושית – באמצעות מסכים וכריזה – תוך 6 חודשים. נציג האוצר, הראל שליסל, אמר כי הנגשת אוטובוסים בינעירוניים היא מורכבת יותר, לא רק בישראל אלא בעולם כולו.

היו"ר כבל סיכם ואמר כי אם ההנגשה לא תחל כבר עכשיו זה לעולם לא יקרה. הוא הזכיר כי בכוונתו לצאת לשימוע בעניין התחבורה הציבורית בישראל, ואמר כי פרק שלם מתוך השימוע יוקדש להנגשת התחבורה הציבורית לבעלי מוגבלויות.