הישראלים פחות אוהבם? בחודש יוני 2019 נרשם יבוא כלי רכב (פרטיים) בהיקף של 13,306 לעומת 21,504 כלי רכב ביוני 2018, ירידה בשיעור של 38.1%. יבוא רכב מסחרי, לעומת זאת, נמצא בעליה של 12.9% והגיע ל- 777 כלי רכב לעומת 688 כלי רכב ביוני 2018. הירידה ביבוא כלי רכב פרטיים נובעת מהקדמת יבוא כלי רכב בחודש מרץ, ערב עדכון נוסחת מיסוי ירוק שתחולתה מ-1.4.2019. ההקדמה בחלקה באה על חשבון יבוא חודש יוני.

בחודשים ינואר-יוני 2019 הסתכם יבוא כלי רכב נוסעים ב- 145,836 בהשוואה ל- 148,769 בתקופה המקבילה אשתקד, ירידה של 2%. יבוא כלי רכב מסחרי ירד ב- 12.2% בתקופה זו והגיע להיקף של – 5,144. הירידה ביבוא רכב מסחרי נובעת מיבוא מתון יחסית בתחילת שנת 2019 לעומת יבוא גבוה במיוחד בתחילת 2018, לאחר האטה ביבוא כלי רכב בשנת 2017.

נתוני המגמה מצביעים על עליה מתונה ביבוא כלי רכב נוסעים החל מסוף 2018.

קונים יותר מכונות כביסה, פחות מייבשי כביסה

בחודש יוני 2019, בהשוואה ליוני 2018, נרשמה מגמה מעורבת ביבוא של מוצרי החשמל הלבנים. במקררים, מכונות כביסה ומדיחי כלים נרשמה עליה ביבוא בשיעור של 2.1%, 32.0% ו- 25.8% בהתאמה. במייבשי כביסה, לעומת זאת, חלה ירידה בשיעור של 26.5%.

במצטבר בחודשים ינואר-יוני 2019 נמצא יבוא מוצרי החשמל הלבנים בעליה בהשוואה לתקופה מקבילה אשתקד. יבוא של מקררים, מכונות כביסה, מייבשי כביסה ומדיחי כלים עלה ב- 12.9%,  31.9%, 19.4% ו- 10.3% בהתאמה.

באלקטרוניקה הבידורית נרשמה ירידה ביבוא. יבוא טלוויזיות בחודש יוני 2019 ירד בשיעור של 10.0% וביבוא די.וי.די  נרשמה ירידה של 22.4%. בנתוני יבוא מצטברים לחודשים ינואר-יוני 2019 לעומת ינואר-יוני 2018, נרשמה ירידה בשיעורים של 17.4% ו- 22.5% ביבוא טלוויזיות וביבוא  די.וי.די בהתאמה.

יבוא סיגריות עלה בחודש יוני ב- 15.3% בהמשך לעליה באפריל-מאי ולאחר ירידה בחודשים ינואר – מרץ 2019. ייתכן העליה מוסברת במעבר מצריכת טבק לגלגול לצריכת סיגריות עקב העלאת מס קניה על טבק לגלגול שנכנסה לתוקפה ב- 21.02.2019. בערך יבוא של טבק אחר שכולל טבק לגלגול נרשמה בחודש יוני ירידה של 47.0% לעומת יוני 2018, בהמשך לירידה באפריל-מאי. לעומת זאת ההכנסות מטבק לגלגול עלו בשיעור של כ-15.8% לעומת יוני אשתקד. במצטבר בינואר – יוני 2019 נמצא ערך יבוא של טבק אחר, בירידה בשיעור של 32.8%.

סה"כ ערך כלל היבוא בחודש יוני 2019 הסתכם בכ-5.9 מיליארד דולר  – ירידה של 1.8% לעומת ערך היבוא ביוני 2018. הירידה מוסברת בעיקר ע"י                               יבוא כלי רכב פרטיים נמוך, כאמור, בעקבות הקדמת היבוא במרץ. נתוני מגמה מצביעים על יציבות בערך היבוא

.מכסה ליבוא רכבים חשמליים תעלה מ-200 ל-400

שי באב"ד מכהן כיום כמנכ"ל משרד האוצר, בעבר היה מנכ"ל הרשות השנייה לטלוויזיה ולרדיו. באב"ד הוא בעל תואר ראשון  בכלכלה ובמשפטים מהאוניברסיטה העברית ובעל תואר שני בכלכלה ומימון מבית הספר לכלכלה ולמשפטים של לונדון.

במגזר הפרטי היה מנהל בכיר בכמה תפקידים בצים, כמו  מנכ"ל אזור ישראל והמזרח הקרוב, עוזר בכיר למנכ"ל, נשיא צים העולמית, מנהל תוכנית ההתייעלות של החברה וכראש אגף תקציבים וכלכלה. חברות פרטיות נוספת שבהן עבד אייפקס ו-POC.

אל האוצר הגיע לאחר שב-2011 היה מועמד מטעם כולנו, אך לא נכנס לכנסת. ב-2015 עם כניסתו של משה כחלון לתפקיד שר האוצר מונה לתפקיד מנכ"ל המשרד.

באב"ד מכהן כמנכ"ל האוצר בתקופה הארוכה ביותר מאז  אברהם אגמון ב-1975.  כך שהעביר שלושה תקציבים וחוקי הסדרים.   ב-2018 גם שימש כארבעה חודשים כממלא מקום הממונה על השכר והסכמי עבודה במשרד האוצר וניהל משאים ומתנים בסכסוכי עבודה רבים ובהם: ברשות המיסים, משרד החוץ, הסתדרות המורים, חברת חשמל, בנמלים ועוד. במהלך כהונתו שלוש סוכנויות דירוג האשראי הבינלאומית העלו את דירוג האשראי של ישראל לרמתו הגבוה המעולם.

חלק מהרפורמות שהוביל בתפקידו הן  הרפורמה לניידות בבנקרים, רפורמה לתקצוב נוסף של המכללות,  שוק פנסיה לעצמאים, הרפורמה בחברת החשמל, נטו משפחה, יישום מסקנות ועדת שטרום, אישור יצוא הקנאביס ועוד.

בתקופת כהונתו על רקע הגירעון התקציבי ופיזור הממשלה חל עימות בינו לבין ראש אגף התקציבים שאול מרידור עם חילופי האשמות הדדיי םובהם האשמות על תפירת מכרזים.

בראיון לגלובס הודה באב"ד כי חלק מהסיבות לעימותים היא מזגו החם. אגף התקציבים סברו שבאב"ד למנסה להשתלט על האגף, או למנות את עצמו לממונה על תקציבים בפועל. ב-2017 הצליח באב"ד לשכנע את כחלון למנות ועדה  שתבחן את מבנה הסמכויות במשרד. עוד טען אגף התקציבים שבאב"ד הסתיר את חומרת הגירעון וכן שהוא לא מאפשר לעבוד. באב"ד דחה את הדברים  ולבסוף לפחות כלפי חוץ יושרו ההדורים. באב"ד בכמה הזדמנויות הודיע על פרישה

מנכ"ל משרד האוצר: בכל תקציב היה לנו גירעון. זה לא משהו בלתי פתיר;

קיבלתם שיחה מקבר רחל, חברות השקעות נדל"ן לא מפסיקות להתקשר? פוליטיקאים מתקשרים שתצביעו להם? או עסקים שביקשתם מהם במפורש למחוק את המספר שלכם ממשיכים להתקשר? יש מה לעשות.

קודם כול דעו שהחוק איתכם או בניסוחו המיושן בסעיף לחוק התקשורת:

"המשתמש במיתקן בזק באופן שיש בו כדי לפגוע, להפחיד, להטריד, ליצור חרדה או להרגיז שלא כדין, דינו – מאסר שלוש שנים"

כלומר, אדם המשתמש בטלפון – וכיום זה כבר לא צריך להיות של בזק  – כדי להטריד צפוי למאסר שלוש שנים. החוק גם קובע שלמוטרד יגיעו פיצויי נזיקין אם יוכח שאכן הייתה הטרדה אך הדבר תלוי גם בהיקפה. אבל האם זה רלוונטי גם לחברות?

על פי הפסיקה הטרדה יכולה להתגלם או בתוכן  המסר או בתדירותה. לפעמים בית המשפט נותן יותר דגש לתוכן המטריד ולפעמים לתדירות.  במסר שיווקי הדגש הוא על התדירות ועל ההסכמה. כך במקרה של חברות המתקשרות פעם אחר פעם ובשעות לא נוחות ומפרות את שלוות הצרכן ולכן עוברות על עבירת ההטרדה, על אחת כמה וכמה אם  זה ביקש להפסיק את השיחות

האם מגיע לצרכן פיצוי?

אם אכן התובע מצליח להוכיח שהייתה הטרדה ייקבעו לו פיצויים  בהתאם לנזק שנגרם לתובע, להיקף ההטרדה והתנהגות החברה לאחר שהובהר לה שהנמען לא מעוניין בעוד שיחות. בכל מקרה, רצוי לתעד בכתב  או בהקלטה את פנייתכם לחברה, כולל זיהוי שמכם ומספרכם עם הדרישה למחוק את המספר.

חוק הספאם

חוק נוסף הרלוונטי לפניות מעסקים הוא חוק הספאם שנחקק רק ב-2008. החוק אוסר משלוח פעילות מסחרית במייל, בפקס, במסרונים, בטלפונים באמצעות מערכות חיוג אוטומטי ועוד ללא הסכמת הנמען.

עם זאת, אם נתתם את הסכמתכם מראש  דרך רכישת מוצר או שירות והמפרסם הודיע לכם שפרטיכם ישמשו למידע מסחרי, הודעה כזו אינו כלולה בחוק הספאם.

האם תעמולת בחירות נחשבת ספאם ומה אפשר לעשות?

כיוון שהחוק מתייחס רק לתוכן מסחרי החריגו את עצמם הח"כים מהחוק, כך שהם יכולים לשלוח לכם את ההודעות המנג'סות להצביע להם. עם זאת, זה לא סוף הסיפור ואתם יכולים לחסום את המספרים או  לבקש מחברות הסלולר שלא לקבל מסרונים ושיחות מהמספר המדובר.

האם החוק חל על ניוזלטרים וטלמרקטינג?

כיוון שהחוק לא רצה לפגוע בעסקים קטנים, הוא לא כלל את שני אלה בחוק אלא רק מערכות אוטמומטיות לשליחת טלפונים שעלותם גבוהה יותר. עם זאת, אתם רשאים בכל עת לבקש שיסירו אתכם מרשימת הניוזלטר או מרשימת המספרים בטלמרקטינג, ואם הדבר לא נעשה, ייתכן שהמפרסם עובר על חוק ההטרדה.

מה עושים למי ששולח ספאם?

משלוח הודעת ספאם ללא הסכמתו של הנמען או לאחר שקיבל השולח הודעת סירוב מהווה עבירה פלילית  ודינה קנס עד 200 אלף שקל. מקבל ההודעה יכול להגיש תביעה ללא הוכחת נזק שאינה עולה על אלף שקל. אפשרויות נוספות הן תביעה ייצוגית או תביעת נזיקין בהתאם לגובה הנזק.

איך לא לקבל הודעות ספאם?

בכל מקרה שימו לב  שכשאתם נרשמים לשירות או למוצר, שלא נתתם את הסכמתכם  לשליחת חומר פרסומים. אם בכל זאת שלחתם אתם רשאים בכל עת לסרב להמשיך לקבל את ההודעות. תעדו את דואר הזבל או הודעות הזבל בכל צורה המתאימה לפלפטורה, בהקלטה בשיחות, בצילומי מסך באמצעות מסרונים ואפליקציות או במייל. כך יהיה לכם קל יותר להוכיח את התביעה.

איך לפנות מרחב אחסון בג'מייל

העוקץ הניגרי – מה זה, איך הוא השתכלל ואיך להתגונן

";לפרק את חברות האינטנרט";

בלאומי שוקי הון טוענים שהמצב של פרטנר ולאומי לא סביר אך מותירים את ההמלצה על מצב שוק

בלאומי שוקי הון למרות ירידות השערים מאז העדכון הא חרוןמותירים את ההמלצות למניות  פרטנר וסלקום על משקל שוק. לפי גיל  דטנר מלאומי, "הערכת השווי שלנו עבור חברות הסלולר ממשיכה להיות מושתתת על המציאות הנוכחית המאתגרת, ולא על תקוות לעתיד. הפוטנציאל הממשי ימשיך להיות תלוי בפעילות הסלולר, וזו לא תתאושש עד שהרגולטור יאפשר קונסולידציה בתעשייה. אין לנו דרך לחזות שינוי שהוא כולו פוליטי, כאשר ברור שאם הממשלה אכן תאשר תהליך מסוג זה, לא יהיה צורך לחכות להמלצות האנליסטים".

על מגזר הסולולר כתב: "כבר מספר שנים שהתזה התומכת בהשקעה בחברות הסלולר חוזרת שוב ושוב על  אותה טענה; התעשייה נמצאת בחוסר שיווי משקל, בשל עודף שחקנים בענף. בסופו של דבר הקונסולידציה תגיע, המחירים יעלו והרווחים יזנקו. יש בכך היגיון רב, שכן נראה שהמפעילים בתעשייה לא מרוויחים, ולכן נמנעים מלהשקיע בתחזוקה ושדרוג של הרשתות. מצב כזה לא יוכל להימשך לנצח. עם זאת, היגיון לחוד ומציאות לחוד – בחמש השנים האחרונות, התזרים החופשי של החברות נשחק לאפס, כאשר המניות איבדו 50% –  פרטנר ו-77% – סלקום – משוויין. אנו צופים שלושה תרחישים מרכזיים בשוק הסלולר בשנים הקרובות; הראשון, שמשרד התקשורת יפעל על מנת להחזיר את האיזון לשוק, בעיקר דרך קונסולידציה.
השני, שמשרד התקשורת יתערב רק לאחר משבר עמוק וחריף במיוחד. השלישי, שהמצב הקיים יימשך עוד תקופה ארוכה, כאשר כל שחקן ימצא דרכים להישאר עם הראש מעל המים, תוך רצון לזכות לתנאי שוק יותר טובים בעתיד".

הוא הוסיף כי "מתוך שלושת התרחישים הללו, רק הראשון חיובי עבור המשקיעים. הבעיה עם התרחיש הזה, היא שהמשבר בשוק לא באמת מורגש למי שאינו מעורה בפרטים, ובלי משבר מוחשי, קשה לנו לראות איך הממשלה תאפשר מהלך שיהפוך את המגמה ברפורמה כל כך פופולרית. נסייג במעט את הנ"ל. למרות השמועות לחיבור עם RGE וקשת, נדמה לנו שיש סיכוי סביר ש-WE4G תימכר. אם נניח כי התשלום שלה לסלקום עולה ל-40 מ' ש"ח לשנה"

חברות הסלולר הוותיקות מאבדות לקוחות, We4G רשמה אלפי ניודים חדשים

בלאומי לא חוזים שיפור בשוק הסלולר; מותירים המלצת ;תשואת שוק; לסלקום

חברת אנרג'יאן, ענקית הגז היוונית, בדרך להיות חברה בינלאומית משמעותית בתחומי הפקת הגז והנפט. החברה דיווחה על רכישת חברת האנרגיה האיטלקית אדיסון בסכום של כ-865 מיליון דולר. את העסקה תבצע באמצעות גיוס שיתבצע בחו"ל בהיקף של כ-265 מיליון דולר ובזכות הלוואות גישור מגופים פיננסים ובהיקף של כ-600 מיליון דולר.

במסגרת העסקה רוכשת אנרג'יאן מחברת אדיסון נכסים פעילים במצרים, באיטליה, באלג'יריה, בקרואטיה ובים הצפוני של בריטניה; וכן נכסים לפיתוח במצרים, באיטליה ובנורבגיה.

אדיסון שייכת לענקית האנרגיה הצרפתית EDF. בשנים האחרונות החליטו למכור את אדיסון על כלל פעילותה. ברשות החברה 47 רישיונות גז ונפט (מהם 19 פעילים) ו־ 63 רישיונות בפיתוח. סך נכסי הנפט שיעברו לידי אנרג'יאן יגיעו לכ-300 מיליון דולר חביות נפט, והרכישה תהפוך את אנרג'יאן לאחת החברות הבולטות שפועלות באגן הים התיכון.

אנרג'יאן היא גם הבעלים הרשמיים של מאגרי כריש ותנין הנמצאים בישראל. לחברה צבר חוזים לאספקת גז בהיקף של כ-4.2 מיליארד מ"ק לשנה למשק הישראלי.

באנרג'יאן מסבירים שהיקף העסקה לרכישת אדיסון הוא כ-750 מיליון דולר, כאשר עוד 100 מיליון דולר מותנים בכפוף להזרמת גז ראשון ממאגר קסיופיאה במים הכלכליים של איטליה (צפי בשנת 2022). אדיסון צפויה לקבל תמלוגים בשיעור של 8% על רווחים מהפקה כתוצאה מתגליות במצרים.

באנרג'יאן מציינים כי רכישת אדיסון עומדת בקנה אחד עם האסטרטגיה של החברה – להפוך לחברה מובילה באזור הים התיכון בתחום החיפוש וההפקה של גז טבעי. "העסקה צפויה לחזק את אנרג'יאן בהיבט של צמיחת החברה וגיוון הנכסים; הזדמנויות אקספלורציה; תרומה מיידית לתזרים ותמיכה באסטרטגיית הצמיחה של החברה, בשאיפה לחלוקת דיבידנדים בטווח הבינוני".

לדברי מנכ"ל אנרג'יאן, מתיוס ריגס,  "רכישת אדיסון מבססת את אנרג'יאן כחברה מובילה בתחום החיפוש וההפקה של גז טבעי באזור הים לד התיכון. העסקה תהפוך את אנרג'יאן לחברה רב-לאומית בעלת שיעור צמיחה משמעותי. לצד זאת, אנו שומרים על פיתוח 'כריש'-'תנין' והזרמת גז ברבעון הראשון של 2021 כעדיפות גבוהה".

אנרג'יאן- כמות הגז בכריש ותנין גדולה מהתחזית המוקדמת; סיכוי לגז גם בשדות סמוכים

מינהל התכנון המליץ שלא להאריך פעם נוספת את תוקפה של תוכנית המתאר הארצית לחיזוק מבנים נגד רעידות אדמה, תמ"א 38. אם תתקבל עמדת מינהל התכנון, תגיע התוכנית לסוף דרכה במאי 2020.זו פעם ראשונה שעמדה זו הובעה בכתב. המשמעות של ההחלטה היא שמאות עוסקים בתחום, כולל יזמים עורכי דין המתמחים בנושא, וגם בעלי דירות יהיו בפני שוקת שבורה.

בניינים באמצע תמ"א – מה יעשו?

גם אם ההמלצה תאומץ ותמ"א 38 תגיע לסופה, הוב הסיכויים שיוגנו פרויקטים בשלבים מתקדמים לקראת ביצוע. גם הסיכוי של בניינים שכבר הגישו בקשה להוצאת היתר לבצע את הפרויקט גבוה, שכן מדובר בשלב מתקדם. עם זאת, בבניינים ישנים שעדיין לא החלה ההתארגנות בהם  כנראה לא יקדומו בשלב זה פרויקטים בשל אי-הוודאות בנושא.

אחת הסיבות להמלצת הביטול היא שיישובים שבהם נדרש חיזוק מבנים יותר, הסמוכים לשבר הסורי־אפריקאי כגון טבריה, צפת או קריית־שמונה, בהם  כמעט לא בוצעו פרויקטים של תמ"א מאחר שהם לא רוחיים ליזמים. במקומות שבהם היא כן רלוונטית, נוצר עומס ללא שיפור תשתיות ותוספת של מוסדות ציבור וחינוך. סיבה נוספת היא הפטור מהיטל השבחה של תמ"א 38 שהיה יכול לשמש את העיריות להוספת מוסדות ציבור ותשתיות?

על פי התוכנית החדשה, כל רשות מקומית תיצור תוכנית התחדשות עירונית לפי צריכה. כדי לשפר ולחזק את המבנים בפריפריה המדינה לא תוכל יותר להסתמך על היזמים ותיאלץ להוציא מתקציבה לשיפור המבנים. סכנה נוספת של ביטול תמ"א 38 היא עליית מחירי הדירות, תמ"א 38 על גווניה יוצרת היצע אדיר של דירות ובלי תוכנית חלופית מסודרת וזריזה המחירים יטפסו.

תמ"א 38 – הערת אזהרה אינה ערבות

תמ";א 38 בפריפריה לא כלכלית, כולם ידעו את זה

שנת 2018 הייתה ללא ספק השנה החזקה בתחום מערכות המידע. בשנה הזו גילינו עד כמה היתה עוצמתית טכניקת ניתוח המידע של החברה "קמפברידג אנליטיקה" שהשפיעה על תוצאות הבחירות בארה"ב ב2016. גילינו כיצד הנתונים הרפואיים שנאספים על ידי חברות מובילות ממגוון מקורות רפואיים (ללא שמות המטופלים) הובילו להבנה של הגורמים לחלק מהמחלות ולקשרים בין תרופה שנועדה לפתור סימפטום אחד לפתרון סימפטום אחר.

חברות קטנות יחסית שעשו שימוש במידע המצטבר בעסק הציגו רווחים גבוהים יותר וערים חכמות החלו להתבסס על מידע רב שמצטבר בחיישנים של מזג האוויר, זיהום האוויר, זרימת התנועה ואפילו השימוש בחשמל כדי לתכנן את השכונות טוב יותר.

כיצד גם עסקים קטנים יכולים להשתמש במידע המצטבר

לו רק הייתם יכולים להשתמש בכל המידע שהעסק צבר עם השנים ולפנות שוב ללקוחות שהתעניינו במוצרים שלכם בעבר, להבין באילו שעות עובדי השיווק שלכם הכי אפקטיביים וכמה באמת עולה לכם לפתח כל מוצר בחברה.

היום, איש מערכות מידע בעל ניסיון המצטרף לעסק יכול לנתח את כל כמויות המידע האדירות הזורמות בעסק, לרכז אותם למאגר מידע אחד ולהפיק דו"חות שישנו את הדרך בה פעלתם עד יום. אולי תגלו באמצעות הנתונים הללו כי אתם פותחים את העסק עד שעות מאוחרות מדי ודווקא הבוקר הוא הזמן האפקטיבי בעסק? ייתכן שתגלו כי תכנון לקוי של המלאי שלכם עולה לכם הרבה יותר ממה שחשבתם?

חברות המתמחות בתחומים ונישות יחודיות כמו רפואה או מערכות גיאוגרפיות כמיפוי משתמשות באנשי מערכות מידע הצוברים את הידע הדרוש לנישה הספציפית שלהם והם יכולים לנתח את המידע הכולל המצטבר לא רק בעסק שלכם אלא גם מידע ציבורי המצטבר בעולם ויכול למנף אתכם.

לא חייבים להעסיק עוד תקן

היום, אנשי מערכות מידע מועסקים בארגונים בינוניים וגדולים כחלק מהתקנים. אך, בארגונים קטנים יותר אינכם חייבים לעבוד עם נושאי משרה זו במשרה מלאה. תוכלו להעסיק אנשי מערכות מידע לפי הצורך באמצעות מיקור חוץ של התחום או בהעסקה חלקית. את התשתית שהמנמ"ר שלכם ייצור אתם יכולים ליישם כבר השנה ולהמשיך לשפר ולשדרג אותה בשנים הבאות.

Too Much Information? – לא באמת קיים…

אחת התכונות המרתקות בתחום המידע הוא שלעולם לא יכולה להיות לכם כמות גדולה מדי. כל עוד אתם יודעים לעשות שימוש בנתונים הרבים המצטברים בעסק באמצעות שירותיו של אדם המתמחה בתחום תוכלו להפיק ממנו את המיטב. כרגע, המידע הזה שמור אולי במספר תוכנות או שלא נאסף כלל. אך אם הייתה לכם דרך יעילה "לנקז" את כל המידע למקום אחד הייתם יכולים לראות את הארגון במבט על ולבצע שינויים מהירים בהתאם לנתונים שקיבלתם.

לסיכום, למערכות מידע יש חשיבות רבה בכל עסק – קטן כגדול. הוסיפו מנמ"ר לעסק וגלו כמה מידע פספסתם עד היום.

עומדים לעשות ביטוח רכב לראשונה או שאתם מחדשים ביטוח קיים ובוחנים הצעות מחיר? אספנו עבורכם כמה דברים שלא כולם יודעים שיכולים להשפיע על מחיר פוליסת הביטוח שלכם. המדריך המקוצר לביטוח רכב לפניכם.

ביטוחי רכב שונים כוללים מאפיינים מגוונים

כל חברת ביטוח רכב בונה את הצעות ביטוח החובה והביטוח המקיף בהתאם לכיסויים בסיסיים ותוספות. אתם יכולים למשל לבחור פוליסה הכוללת ביטול ההשתתפות העצמית, או השתתפות עצמית במחיר מופחת בתמורה לתשלום תוספת שנתית לעלות הפוליסה. כך במקרה של תאונה לא תצטרכו להוציא סכום כספי גבוה. בנוסף, לכל חברה יש מוסכי הסדר המציעים תיקון במחיר נמוך יותר בזכות חוזה שעשו עם חברת הביטוח. בזכות מאפיינים נוספים תוכלו לקבל הנחות על נהיגה זהירה ואף אפשרות לכיסוי אם ארנקכם נגנב מהרכב או אם נשברה לכם שמשה.

אמצעי מיגון לרכב שיכולים להוזיל את הפוליסות

אמצעי מיגון שונים יכולים להוזיל את הפוליסות שלכם. הן את ביטוח החובה ואת את הביטוח המקיף. למשל, אם תתקינו מערכות התראה של מובילאיי בפני תאונות או פגיעה בהולכי רגל תזכו להנחה בשני סוגי הפוליסות. התקנה של מערכת אזעקה, אימובילייזר וחיישנים נוספים תוזיל לכם את הביטוח המקיף. התקנת מכשיר המתעד את דפוסי הנסיעה שלכם (מתקינים ברשת איתורן) תוזיל אף היא את הביטוח אם אתם נוהגים בזהירות ונמנעים מנסיעה במהירות מופרזת או מבלימות חירום רבות.

כיסוי עבור שירותי דרך וגרירת רכב

גם אם אתם יודעים להחליף גלגל במקרה של תקר או להחליף מצבר, שירותי דרך יכולים להיות לעזר בכל מקום שתהיו. חלק מהפוליסות מציעות לכם הרחבה של הפוליסה עם שירותי דרך וגרירה. אם נתקעתם באמצע איילון כשהרכב התחמם או שמוט ההילוכים שלכם לא מגיב פתאום – תוכלו לזכות לשירותי גרירה למוסך ללא תשלום.

גיל מינימלי לשימוש ברכב

הידעתם שמחיר הפוליסה שלכם נקבע גם על פי מאפייני הנהג? הנהגים הבוגרים יותר בבית ישלמו מחיר נמוך יותר. בנוסף, מין הנהג קובע אף הוא את מחיר הפוליסה, זאת משום שמבחינה סטטיסטית נשים מועדות פחות לתאונות דרכים. לכן, מומלץ לבדוק עם חברת הביטוח שלכם את ההנחות שתוכלו לקבל עבור נהגות ברכב המשפחתי על מנת לשלם סכום נמוך יותר.

כמות הנהגים העתידים לנהוג ברכב

אם יש לכם רכב שנמצא בשימוש של אחד מבני המשפחה בלבד, והוא נהג ותיק וזהיר (ללא תביעות קודמות), כדאי לרכוש "פוליסת נהג נקוב". ככל שיש יותר נהגים המשתמשים ברכב, כך מחיר הפוליסה שלכם עשוי להיות גבוה יותר. בנוסף, אם יש נהג צעיר בבית שנוסע רק מספר ימים בחודש (כמו חייל הנמצא בבית רק בסופי השבוע) מומלץ לרכוש פוליסה לנהגים הוותיקים ולהוסיף כיסוי עבורו רק לימים שבהם הוא נוהג המכונה – ביטוח "לתקופה קצובה". כיסוי זה יכול לחסוך לכם מאות שקלים בשנה.

לקריאה נוספת:

פסיקה: אי-עמידה במגבלת הגיל אינה שוללת לגמרי את הכיסוי בביטוח רכב

לא רק חניה: פנגו תציע ביטוח רכב

מגדל והראל זכו במכרז לביטוח רכבי עובדי המדינה לשנים 2019-2020

עקרון הישות הנפרדת (או עקרון האישיות המשפטית הנפרדת)  הוא כלל משפטי וחשבונאי שלפיו העסק נפרד מבעלי החברה, הבעלים לא נושא באחריות המשפטית של החברה ואינו חייב בדוחות החברה בדיווח על עסקאותיו..

בעוד שבהגדרה משפטית ההפרדה חלה רק על חברה בע"מ, מבחינה חשבונאית ההפרדה חלה בכל עסק ורלוונטית לכתיבת הדוחות הכספיים של העסק, כך שבדוח החברה הבעלים מופרד מהעסק ולכן לא נכללים בדוחות עסקאות שעושה בעל העסק באופן עצמאי.

מבחינה משפטית מניחים מסך דמיוני בין החברה לבעלי המניות, כך שמי שמשלם על מחדלי החברה וכישלוניתיה היא רק החברה מחשבונה ומנכסיה ואי אפשר לחייב את הבעלים  עד הגובה הנקוב ששילמו עבור רכישת מניותיהם.

מקור העיקרון הזה הוא בפסק דין שניתן  באנגליה במאה ה-19 שקבע את העיקרון וגם כי אין חשיבות לסיבה  שהקימו הבעלים את החברה לעניין הזכויות והחובות, ולכן החברה היא אישיות משפטית לכל דבר.

בחוק החברות הישראלי נכתב: "חברה היא אישיות משפטית כשרה לכל זכות, חובה ופעולה המתיישבת עם אופיה וטבעה כגוף מואגד"

עם זאת, במקרים מסוימים אפשר לבטל את עיקרון זה. ביטול העיקרון המשפטי נקרא "הרמת מסך". הרמת מסך חלה בכמה מקרים:

אם השימוש באישיות המשפטית נעשה כדי להונות; אם הבעלים פגע בתכלית החברה ולקחן סיכון גבוה מדי כשהוא מודע שהחברה לא תוכל לפרוע את חובותיה, אפילו אם רק נהג ברשלנות ולא בירר את העניין אן עלה בו חשד כזה.

דוגמאות:

בית המשפט המחוזי בחיפה דחה  ערעור שהגישה חברת "המשביר 365" בגין חיובה בחוב ארנונה של כ-700 אלף שקל לעיריית כרמיאל, שצברה חברת "קוסט 365", שבעבר הייתה בשליטתה וכיום נמצאת בהליכי פירוק. המשביר טענה ש"קוסט" היא חברה נפרדת, שעוד לפני הליכי הגבייה נמכרה כעסק חי לחברה אחרת, ולכן היא לא צריכה לשאת בחובותיה. אלא שהשופטות סברו שיש עילה ל"הרמת מסך" בשל ניסיון מתוכנן לחמוק ממס.

במקרה אחר לאחר ששוכנעה  השופוטת שבעלי חברת הלוואות ידעו שהחברה אינה פעילה שנים רבות, ויצרו סיכון ממשי שהיא לא תוכל להחזיר לתובע את הכספים שגבתה ממנו, השופטת החליטה על "הרמת מסך" בין החברה לבין בעליה, וקבעה כי בעלי החברה  ישלמו את הכסף לתובע מכיסם האישי.

מקרה נוסף: בית משפט השלום קיבל את תביעתה של חברת "צ.ה יצרני בננות", והורה למי שהיו בעלי מרכול ממזכרת בתיה לשלם לה כ-118,000 שקל. השופט יבע כי בעלי המרכול ישלמו מכיסם האישי את החוב של החברה שאמצעותה מסרו לתובעת שיקים עבור סחורה שרכשו ממנה. ונימק שהנתבעים "ניהלו את החברה באופן שיש בו כדי להונות אדם או לקפח נושה של החברה ובאופן הפוגע בתכלית החברה ותוך נטילת סיכון בלתי סביר באשר ליכולתה לפרוע את חובותיה".

עובדי הקפה במוזיאון ישראל יפוצו על ידי בעלי החברות שבחדלות פירעון

חברת הלוואות תחזיר 240 אלף שקל על שעבוד לא חוקי

איך פותחים חברה והאם כדאי

מעודכן ל-01/2020

חוק שכר הבכירים הוא חוק שנחקק ב-2016 ובשמו הרשמי נקרא חוק תגמול לנושאי משרה בתאגידים פיננסיים. על פי החוק, קביעת תגמול לבכיר העולה על 2.5 מיליון שקל בשנה מצריכה סדרת אישורים במוסדות התאגיד, ובכל מקרה אין לאשר תגמול העולה על פי 35 מהתגמול לעובד בעל התגמול הנמוך ביותר בתאגיד. חלק השכר העולה על 2.5 מיליון שקל בשנה לא נחשב כהוצאה מוכרת למעסיק.

הרציונל שמאחורי החוק היה להגדיל את השוויון והפיקוח על השכר בחברות ציבוריות, ולמנוע ממנהלים בכירים בחברות ציבוריות לקחת סיכונים מיותרים כדי לקדם את טובתם האישית.

הצעת החוק הראשונה בנושא הוצעה ב-2008 על ידי שלי יחימוביץ'. אז הוצע ששכר נושא המשרה הכי בכיר בחברה יהיה פי 50 משכרו של העובד עם השכר הכי נמוך בחברה, כולל עובדי קבלן. ההצעה לא עברה, אך שוב נידונה בעקבות המחאה החברתית של 2011. בכנסת ה-18 הקים ראש הממשלה בנימין נתניהו את ועדת נאמן, שתבחן את הנושא. זו התנגדה, אך הציעה שיהיה פיקוח כלשהו על שכר הבכירים.

לאחר כינונה של הכנסת ה-19, ב-2013, הגישה יחימוביץ' הצעה מתוקנת. במקביל, ב-2014 הציעה הממשלה את חוק תגמול לנושאי משרה. החוק עבר בקריאה ראשונה אך בעקבות פיזור הכנסת נדחה. בכנסת ה-20 כבר אושר החוק בתמיכת 56 מהח"כים וללא מתנגדים. מנהלי החברות הפיננסיות ניסו לעתור לבג"ץ, אך העתירה נדחתה.

הטענות נגד החוק

את התנגדותם לחוק נימקו ראשי חברות הביטוח והבנקים בטענה שהגבלת השכר תוריד את השכר גם בדרגי הביניים. עוד נטען כי הפגיעה בשכר תפגע בתמריץ להעלות את תשואות המשקיעים. המתנגדים אף טענו כי החקיקה יוצרת אפליה בין החברות הציבוריות הפיננסיות לחברות הלא פיננסיות, שכך שרבים יעדיפו לעבוד בחברות נטולות פיקוח ולא בחברות הפיננסיות.

הפורש הראשון בעקבות החוק היה דני צידון, שכיהן אז כמשנה למנכ"לית בנק לאומי. לטענת צידון, החוק שידר כי המערכת הבנקאית היא אויבת הציבור והחוק פוגע בחדשנותה של המערכת ובאיתנותה הפיננסית.

בשנים שחלפו מאז החקיקה התארכה רשימת הפורשים הבכירים משדרות הניהול של הבנקים, והמגמה התחזקה בעיקר בשנת 2019, שבה פרשו שלושה מהמנכ"לים של הבנקים המובילים – הפועלים, לאומי ודיסקונט.

הגבלת שכירים בעולם

בהשוואה שנעשתה בין מדינות העולם נבחנו בריטניה, ארצות הברית, שבדיה ומדינות האיחוד האירופי, ונמצא שלא קיימת הגבלת שכר קשיחה ואבסולוטית בחוק. עוד נמצא שלמעט שבדיה אין זכות וטו או דרישת רוב מיוחד לבעלי המניות עבור אישור השכר וכי הרגולציה בישראל בנושא זה היא מהמחמירות בעולם.

עוד עזיבה במערכת הבנקאית: מנכ"ל פועלים שוקי הון עוזב, זה רק בגלל השכר?

פרופ"; קנדל באמירה מגוחכת – "הגבלת השכר תפגע בפנסיה"; הוא שכח שלא צריך מנהלים בפנסיה, אפשר בתעודות סל

הראל השקעות תפחית משמעותית את שכר בעלי השליטה

ערב הוא מי שחותם  ערבות עבור לווה  או שוכר שבמקרה שהלווה  או השוכר לא פרע את החוב ישלם את הסכום שאותו הלווה התחייב לשלם. יש כמה סוגי ערבויות כאלו:

ערבות בסיכון גבוה – ערבות לא מוגבלת בסכום

בערבות לא מוגבלת בסכום יהיה חייב הערב בכל סכום החוב, אפילו אם הלווה הגדיל את ההלוואה והתחייבות ללא ידיעת הערב.  עם זאת, בזמן החתימה על הערבות אם ההלוואה נעשתה בבנק, הבנק מחויב לדווח לערב על כל חובות הלווה.

ערבות בסיכון בינוני – ערבות מוגבלת בסכום

בערבות מוגבלת הערב מציין את הסכום המפורש שהוא מוכן להיות ערב לו ואינו ערב לכלל התחייבויותיו של הלווה.  הסכום יצוין בכתב הערבות לרוב  לצד הריבית, הפרשי ההצמדה וההוצאות הנלוות. ערבויות אלו מותאמות בדרך כלל  להלוואה מסוימת בזמן נקוב.

איך הערב יכול להגן על עצמו מראש

דעו את יכולת ההחזר של הלווה: לא משנה אם מדובר  בחבר או בן משפחה, אם האדם נראה כלפי חוץ אמיד או הבית שלו גדול, אתם לא יכולים לדעת אם הרכבאו הדירה ממושכנים והוא לוקח הלוואות על הלוואות, אין ברירה אלא לבקש מסמכים.

דעו את יכולת הפירעון שלכם: אם אין לכם אפשרות כלכלית לפרוע את החוב, אתם נכנסים לאותו מסלול של החייב, אך ורק כי רציתם לעזור לחבר או לבן משפחה. אם אין לכם יכולת כלכלית לעזור אתם עלולים להיכנס לאותו מסלול חסר מוצא של החייב.

הכול צריך להיות מתועד בכתב ולפרטים:  חשוב למלא את כל החלקים הריקים או לדאוג שנפסלו. כך שמקבל שטר הערבות לא יוכל להוסיף עליו

ערבות מוגנת

על פי חוק ערבות מוגנת, אפשר לפנות לערב רק לאחר שמוצו כל ההליכים נגד החייב;  הערב ערב רק בערבות מוגבלת על סכום ההלוואה שלה התחייב אך הנושה יכול להחתים את הערב על ערבות לא מוגבלת  אם הדגיש זאת בפני הערב וציין זאת בכתב; הערב חייב רק על חלקו היחסי מתוך הערבים, כך למשל אם יש שלושה ערבים, הערב יהיה חייב שליש; הבנק חייב להודיע לערב על כל הליך שננקט נגד החייב וכן אם אינו עומד בהחזר ההלוואה; ערב רשאי לפרוע את החוב בתנאי ההלוואה המקורית. תוך 15 יום מהיום שנדרש הערב לפרוע את החוב

הגנה חלה על חותם ערבות למשכנתא שסכומה עד 500,000 שקל בתוספת הצמדה מיולי 1997 ועל חותם ערבות להלוואה לכל מטרה עד לסכום של
60,000 שקל בתוספת הצמדה מיולי 1997. עדכון הסכומים מתבצע פעמיים  בשנה, ב1- בינואר וב- 1 ביולי.

ערבות מוגנת אינה חלה על בן זוג וכן על בעל עניין בתאגיד ושותף.

ערבות שכר דירה

בערבות שכר דירה הערב מתחייב הן לעמידה בתשלומים של השוכר והן לשאר תנאי החוזה, בהם נזק שנגרם לדירה, הכנסת בעלי חיים או כל התנהגות של השוכר המפרה את החוזה.

כמו במקרה הלוואה לא כדאי להיכנס כערב אם יש סעיף המרשה לבעל הבית לפנות לערבים לאחר שמוצו כל ההליכים נגד השוכר; אם לא דאגו לסכום מוגבל וכן לתקופת זמן מוגבלת; אם החוזה מתיר לבעל הבית לפנות לערב על כל מה שמתפרש בעיניו כהפרת חוזה; ואם אין התחייבות של בעל הבית להגיש מסמך בכתב בתום תקופת הערבות שלפיו כל החובות שולמו. לכן גם חייבים שיהיה סעיף המגביל את הערבות רק על חוב סצפציפי של השוכר ולא לכל הפרה של סעיף וסעיף בחוזה.

לפי סעיף 12 לחוק הערבות, לערבים יש את הזכות לקבל אליהם כל שעבוד שנתן השוכר לאחר שהם מילאו את התחייבותם. פירוש הדבר הוא, שאם בידי בעל הדירה בטוחה כלשהי מאת השוכר – שטר-חוב, צ'ק בטחון, פיקדון מזומן וכיו"ב – הערבים זכאים לקבל את הבטוחה הזאת לידיהם, לאחר שקיימו את ערבותם.

תמ"א 38 – הערת אזהרה אינה ערבות

הלוואה בערבות המדינה – עכשיו זה פשוט יותר

מסרבים לתת לכם הלוואה – יש מה לעשות?

היום יותר ויותר בעלי העסקים שבוחרים לוותר על הקבלות והחשבוניות מנייר ומנהלים את החשבוניות שלהם בדיגיטל, באמצעות מסמכים עם חתימה דיגיטלית התקפים כחשבוניות וכקבלות לכל דבר. זה לא רק יותר נוח וחוסך משלוחים בדואר, סריקות וכדומה, זה גם אקולוגי יותר. הנה כמה מהשמות הבולטים בתחום:

רווחית – 50 מסמכים ראשונים חינם

השירותים העיקריים של רווחית הם מתן חשבונית דיגיטילית,  הפקת קבלות וכן סליקת האשראי. היתרון הגדול שלה הוא המחיר לעסקים קטנים, כך 50 מסמכים ראשונים בכל חודש הם חינם. מעל 50 שקלים ועד 200 מסמכים  39 שקל לחודש. מעל 200 מסמכים ועד 500 מסמכים 69 שקל לחודש, עד 1000 מסמכים 119 שקל לחודש. יש לציין שמדובר במחירי מבצע, אך החברה לא מציינת מתי המבצע יסתיים.

עבור סליקת אשראי  משלמים תוספת של 40 שקל לחודש ועלות הקמת מסוף חד פעמית 150 שקל. כמו כן החברה מציעה מערכת ממשק לאתרי סחר אלקטרוני עבור מפתחים.

digital-invoice.co.il – מאה מסמכים ראשונים חינם

האתר מיועד בעיקר לקבלות באמצעות טלפונים ניידים. עוד מציעה החברה שירותי אבטחת מידע , שירותי ענן, ניהול לקוחות, ותומכת בכמה שפות ומטבעות.

הם מציעים 100 מסמכים ראשונים בחינם למשתמשים חדשים, חבילת סטודנט  ב-20 שקל עד 250 מסמכים, ו-69 שקל עד 500 מסמכים. כמו כן הם מציעים מערכת APA – חבילת אוטומציה לסחר אלקטורני – ב-0.13 שקל למסמך.

חשבונית ירוקה – הפופולרית

חשבונית ירוקה היא התוכנה והאתר הפופולריים בתחום בזכות  השם הקליט שהפך לשם נרדף לחשבונית דיגיטלית, העיצובים המיוחדים והממשק הנוח. היא מציעה הפקת מסמכים לכל העסקים ובהם חשבוניות, הצעות מחיר וקבלות, לצד סליקה אוטומטית באשראי. היא מציעה גם עיצובים מיוחדים המותאמים ללוגו של העסק וכן מתאימה גם לשימוש במט"ח ולשפות שונות אפשר לשוח בה את הדוחות אוטמטית לרואה חשבון.

כמו כן היא מאפשרת ניהול לקוחות, ניהול פריטים והוצאות.

מחיר:

30 ימים ראשונים חינם

19 שקל ל-50 מסמכים בחודש,  29 שקל ל-50-100 מסמכים בחודש כולל ניהול הוצאות, אוטומציה,  וחיבור לאתרים כמו פייפאל וויקס. 49 שקל עד 200 מסמכים. 89 שקלים עד 500 מסמכים בחודש ו15 אגורות לכל מסמך נוסף.

invoive4u – הוותיקה

ב-invoice4u נותנים הרבה שירותים נוסף למתן חשבוניות וקבלות עם וסליקה באשראי, הם מציעים מערכת ניזולטר,  הוראת קבע באשראי, מערכת ניהול לקוחות וכן מסחר אלקטרוני ואוטמציה.

מחירים: 15.9 שקל לחודש עבור חשבוניות ומסמכים, עד 5 עסקים, מערכת דיוור חינם עד 100 נמענים,  ומעל זה49-259 שקל. מחיר סליקה החל מ-55 שקל לחודש בהתאם למסלול והקמת מסוף חד פעמי החל מ-199 שקל בהתאם למסלול

EZCOUNT – הפשוטה

באזקאונט הממשק פשוט ביותר ולא מסתבכים עם יותר מדי שירותים. בחבילה הקטנה של עסקים קטנים עד 50 מסמכים בחודש משלמים  17 שקל בחודש אבל ללא אפשרות סליקה, ניהול לקוחות, אוטומציה ועוד. עבור 50-100 מסמכים משלמים  24 שקל בחודש. אך בלי אפשרות של מערכת ניהול לקוחות וניהול הוצאות. עבור 100-200 מסמכים משלמים 39 שקל בחודש על כל החבילה. מעבר לכך משלמים 77 שקל בחודש.

INVOICE MAVEN – הקלילה

ב-invoice maven משלמים 29 שקלים בחודש עד 100 מסמכים, חבילה הכוללת  ניהול לקוחות, עיצוב מסמך, דוח מצב העסק. אם תרצו גם ניהול מלאי, מעקב אחר תשלומים, מעקב אחרי זמנים ודוחות מתקדמים תשלמו 49 שקל לחודש. בין 100 ל-200 מסמכים לחודש תקבלו את החבילה המלאה  ב-59 שקל לחודש. עבור 200-500 שקלים לחודש תשלמו 99 שקל לחודש.

"בעל מקצוע הגון שרוצה לעבוד כחוק עם חשבונית, מוצא את עצמו מתחרה במעלימי מס"

לא לשכוח להוציא חשבונית וקבלה על תקבול באפליקציות

טיפים לעוסק הפטור החדש