חברת אנרג'יאן, ענקית הגז היוונית, בדרך להיות חברה בינלאומית משמעותית בתחומי הפקת הגז והנפט. החברה דיווחה על רכישת חברת האנרגיה האיטלקית אדיסון בסכום של כ-865 מיליון דולר. את העסקה תבצע באמצעות גיוס שיתבצע בחו"ל בהיקף של כ-265 מיליון דולר ובזכות הלוואות גישור מגופים פיננסים ובהיקף של כ-600 מיליון דולר.

במסגרת העסקה רוכשת אנרג'יאן מחברת אדיסון נכסים פעילים במצרים, באיטליה, באלג'יריה, בקרואטיה ובים הצפוני של בריטניה; וכן נכסים לפיתוח במצרים, באיטליה ובנורבגיה.

אדיסון שייכת לענקית האנרגיה הצרפתית EDF. בשנים האחרונות החליטו למכור את אדיסון על כלל פעילותה. ברשות החברה 47 רישיונות גז ונפט (מהם 19 פעילים) ו־ 63 רישיונות בפיתוח. סך נכסי הנפט שיעברו לידי אנרג'יאן יגיעו לכ-300 מיליון דולר חביות נפט, והרכישה תהפוך את אנרג'יאן לאחת החברות הבולטות שפועלות באגן הים התיכון.

אנרג'יאן היא גם הבעלים הרשמיים של מאגרי כריש ותנין הנמצאים בישראל. לחברה צבר חוזים לאספקת גז בהיקף של כ-4.2 מיליארד מ"ק לשנה למשק הישראלי.

באנרג'יאן מסבירים שהיקף העסקה לרכישת אדיסון הוא כ-750 מיליון דולר, כאשר עוד 100 מיליון דולר מותנים בכפוף להזרמת גז ראשון ממאגר קסיופיאה במים הכלכליים של איטליה (צפי בשנת 2022). אדיסון צפויה לקבל תמלוגים בשיעור של 8% על רווחים מהפקה כתוצאה מתגליות במצרים.

באנרג'יאן מציינים כי רכישת אדיסון עומדת בקנה אחד עם האסטרטגיה של החברה – להפוך לחברה מובילה באזור הים התיכון בתחום החיפוש וההפקה של גז טבעי. "העסקה צפויה לחזק את אנרג'יאן בהיבט של צמיחת החברה וגיוון הנכסים; הזדמנויות אקספלורציה; תרומה מיידית לתזרים ותמיכה באסטרטגיית הצמיחה של החברה, בשאיפה לחלוקת דיבידנדים בטווח הבינוני".

לדברי מנכ"ל אנרג'יאן, מתיוס ריגס,  "רכישת אדיסון מבססת את אנרג'יאן כחברה מובילה בתחום החיפוש וההפקה של גז טבעי באזור הים לד התיכון. העסקה תהפוך את אנרג'יאן לחברה רב-לאומית בעלת שיעור צמיחה משמעותי. לצד זאת, אנו שומרים על פיתוח 'כריש'-'תנין' והזרמת גז ברבעון הראשון של 2021 כעדיפות גבוהה".

אנרג'יאן- כמות הגז בכריש ותנין גדולה מהתחזית המוקדמת; סיכוי לגז גם בשדות סמוכים

מינהל התכנון המליץ שלא להאריך פעם נוספת את תוקפה של תוכנית המתאר הארצית לחיזוק מבנים נגד רעידות אדמה, תמ"א 38. אם תתקבל עמדת מינהל התכנון, תגיע התוכנית לסוף דרכה במאי 2020.זו פעם ראשונה שעמדה זו הובעה בכתב. המשמעות של ההחלטה היא שמאות עוסקים בתחום, כולל יזמים עורכי דין המתמחים בנושא, וגם בעלי דירות יהיו בפני שוקת שבורה.

בניינים באמצע תמ"א – מה יעשו?

גם אם ההמלצה תאומץ ותמ"א 38 תגיע לסופה, הוב הסיכויים שיוגנו פרויקטים בשלבים מתקדמים לקראת ביצוע. גם הסיכוי של בניינים שכבר הגישו בקשה להוצאת היתר לבצע את הפרויקט גבוה, שכן מדובר בשלב מתקדם. עם זאת, בבניינים ישנים שעדיין לא החלה ההתארגנות בהם  כנראה לא יקדומו בשלב זה פרויקטים בשל אי-הוודאות בנושא.

אחת הסיבות להמלצת הביטול היא שיישובים שבהם נדרש חיזוק מבנים יותר, הסמוכים לשבר הסורי־אפריקאי כגון טבריה, צפת או קריית־שמונה, בהם  כמעט לא בוצעו פרויקטים של תמ"א מאחר שהם לא רוחיים ליזמים. במקומות שבהם היא כן רלוונטית, נוצר עומס ללא שיפור תשתיות ותוספת של מוסדות ציבור וחינוך. סיבה נוספת היא הפטור מהיטל השבחה של תמ"א 38 שהיה יכול לשמש את העיריות להוספת מוסדות ציבור ותשתיות?

על פי התוכנית החדשה, כל רשות מקומית תיצור תוכנית התחדשות עירונית לפי צריכה. כדי לשפר ולחזק את המבנים בפריפריה המדינה לא תוכל יותר להסתמך על היזמים ותיאלץ להוציא מתקציבה לשיפור המבנים. סכנה נוספת של ביטול תמ"א 38 היא עליית מחירי הדירות, תמ"א 38 על גווניה יוצרת היצע אדיר של דירות ובלי תוכנית חלופית מסודרת וזריזה המחירים יטפסו.

תמ"א 38 – הערת אזהרה אינה ערבות

תמ";א 38 בפריפריה לא כלכלית, כולם ידעו את זה

שנת 2018 הייתה ללא ספק השנה החזקה בתחום מערכות המידע. בשנה הזו גילינו עד כמה היתה עוצמתית טכניקת ניתוח המידע של החברה "קמפברידג אנליטיקה" שהשפיעה על תוצאות הבחירות בארה"ב ב2016. גילינו כיצד הנתונים הרפואיים שנאספים על ידי חברות מובילות ממגוון מקורות רפואיים (ללא שמות המטופלים) הובילו להבנה של הגורמים לחלק מהמחלות ולקשרים בין תרופה שנועדה לפתור סימפטום אחד לפתרון סימפטום אחר.

חברות קטנות יחסית שעשו שימוש במידע המצטבר בעסק הציגו רווחים גבוהים יותר וערים חכמות החלו להתבסס על מידע רב שמצטבר בחיישנים של מזג האוויר, זיהום האוויר, זרימת התנועה ואפילו השימוש בחשמל כדי לתכנן את השכונות טוב יותר.

כיצד גם עסקים קטנים יכולים להשתמש במידע המצטבר

לו רק הייתם יכולים להשתמש בכל המידע שהעסק צבר עם השנים ולפנות שוב ללקוחות שהתעניינו במוצרים שלכם בעבר, להבין באילו שעות עובדי השיווק שלכם הכי אפקטיביים וכמה באמת עולה לכם לפתח כל מוצר בחברה.

היום, איש מערכות מידע בעל ניסיון המצטרף לעסק יכול לנתח את כל כמויות המידע האדירות הזורמות בעסק, לרכז אותם למאגר מידע אחד ולהפיק דו"חות שישנו את הדרך בה פעלתם עד יום. אולי תגלו באמצעות הנתונים הללו כי אתם פותחים את העסק עד שעות מאוחרות מדי ודווקא הבוקר הוא הזמן האפקטיבי בעסק? ייתכן שתגלו כי תכנון לקוי של המלאי שלכם עולה לכם הרבה יותר ממה שחשבתם?

חברות המתמחות בתחומים ונישות יחודיות כמו רפואה או מערכות גיאוגרפיות כמיפוי משתמשות באנשי מערכות מידע הצוברים את הידע הדרוש לנישה הספציפית שלהם והם יכולים לנתח את המידע הכולל המצטבר לא רק בעסק שלכם אלא גם מידע ציבורי המצטבר בעולם ויכול למנף אתכם.

לא חייבים להעסיק עוד תקן

היום, אנשי מערכות מידע מועסקים בארגונים בינוניים וגדולים כחלק מהתקנים. אך, בארגונים קטנים יותר אינכם חייבים לעבוד עם נושאי משרה זו במשרה מלאה. תוכלו להעסיק אנשי מערכות מידע לפי הצורך באמצעות מיקור חוץ של התחום או בהעסקה חלקית. את התשתית שהמנמ"ר שלכם ייצור אתם יכולים ליישם כבר השנה ולהמשיך לשפר ולשדרג אותה בשנים הבאות.

Too Much Information? – לא באמת קיים…

אחת התכונות המרתקות בתחום המידע הוא שלעולם לא יכולה להיות לכם כמות גדולה מדי. כל עוד אתם יודעים לעשות שימוש בנתונים הרבים המצטברים בעסק באמצעות שירותיו של אדם המתמחה בתחום תוכלו להפיק ממנו את המיטב. כרגע, המידע הזה שמור אולי במספר תוכנות או שלא נאסף כלל. אך אם הייתה לכם דרך יעילה "לנקז" את כל המידע למקום אחד הייתם יכולים לראות את הארגון במבט על ולבצע שינויים מהירים בהתאם לנתונים שקיבלתם.

לסיכום, למערכות מידע יש חשיבות רבה בכל עסק – קטן כגדול. הוסיפו מנמ"ר לעסק וגלו כמה מידע פספסתם עד היום.

עומדים לעשות ביטוח רכב לראשונה או שאתם מחדשים ביטוח קיים ובוחנים הצעות מחיר? אספנו עבורכם כמה דברים שלא כולם יודעים שיכולים להשפיע על מחיר פוליסת הביטוח שלכם. המדריך המקוצר לביטוח רכב לפניכם.

ביטוחי רכב שונים כוללים מאפיינים מגוונים

כל חברת ביטוח רכב בונה את הצעות ביטוח החובה והביטוח המקיף בהתאם לכיסויים בסיסיים ותוספות. אתם יכולים למשל לבחור פוליסה הכוללת ביטול ההשתתפות העצמית, או השתתפות עצמית במחיר מופחת בתמורה לתשלום תוספת שנתית לעלות הפוליסה. כך במקרה של תאונה לא תצטרכו להוציא סכום כספי גבוה. בנוסף, לכל חברה יש מוסכי הסדר המציעים תיקון במחיר נמוך יותר בזכות חוזה שעשו עם חברת הביטוח. בזכות מאפיינים נוספים תוכלו לקבל הנחות על נהיגה זהירה ואף אפשרות לכיסוי אם ארנקכם נגנב מהרכב או אם נשברה לכם שמשה.

אמצעי מיגון לרכב שיכולים להוזיל את הפוליסות

אמצעי מיגון שונים יכולים להוזיל את הפוליסות שלכם. הן את ביטוח החובה ואת את הביטוח המקיף. למשל, אם תתקינו מערכות התראה של מובילאיי בפני תאונות או פגיעה בהולכי רגל תזכו להנחה בשני סוגי הפוליסות. התקנה של מערכת אזעקה, אימובילייזר וחיישנים נוספים תוזיל לכם את הביטוח המקיף. התקנת מכשיר המתעד את דפוסי הנסיעה שלכם (מתקינים ברשת איתורן) תוזיל אף היא את הביטוח אם אתם נוהגים בזהירות ונמנעים מנסיעה במהירות מופרזת או מבלימות חירום רבות.

כיסוי עבור שירותי דרך וגרירת רכב

גם אם אתם יודעים להחליף גלגל במקרה של תקר או להחליף מצבר, שירותי דרך יכולים להיות לעזר בכל מקום שתהיו. חלק מהפוליסות מציעות לכם הרחבה של הפוליסה עם שירותי דרך וגרירה. אם נתקעתם באמצע איילון כשהרכב התחמם או שמוט ההילוכים שלכם לא מגיב פתאום – תוכלו לזכות לשירותי גרירה למוסך ללא תשלום.

גיל מינימלי לשימוש ברכב

הידעתם שמחיר הפוליסה שלכם נקבע גם על פי מאפייני הנהג? הנהגים הבוגרים יותר בבית ישלמו מחיר נמוך יותר. בנוסף, מין הנהג קובע אף הוא את מחיר הפוליסה, זאת משום שמבחינה סטטיסטית נשים מועדות פחות לתאונות דרכים. לכן, מומלץ לבדוק עם חברת הביטוח שלכם את ההנחות שתוכלו לקבל עבור נהגות ברכב המשפחתי על מנת לשלם סכום נמוך יותר.

כמות הנהגים העתידים לנהוג ברכב

אם יש לכם רכב שנמצא בשימוש של אחד מבני המשפחה בלבד, והוא נהג ותיק וזהיר (ללא תביעות קודמות), כדאי לרכוש "פוליסת נהג נקוב". ככל שיש יותר נהגים המשתמשים ברכב, כך מחיר הפוליסה שלכם עשוי להיות גבוה יותר. בנוסף, אם יש נהג צעיר בבית שנוסע רק מספר ימים בחודש (כמו חייל הנמצא בבית רק בסופי השבוע) מומלץ לרכוש פוליסה לנהגים הוותיקים ולהוסיף כיסוי עבורו רק לימים שבהם הוא נוהג המכונה – ביטוח "לתקופה קצובה". כיסוי זה יכול לחסוך לכם מאות שקלים בשנה.

לקריאה נוספת:

פסיקה: אי-עמידה במגבלת הגיל אינה שוללת לגמרי את הכיסוי בביטוח רכב

לא רק חניה: פנגו תציע ביטוח רכב

מגדל והראל זכו במכרז לביטוח רכבי עובדי המדינה לשנים 2019-2020

עקרון הישות הנפרדת (או עקרון האישיות המשפטית הנפרדת)  הוא כלל משפטי וחשבונאי שלפיו העסק נפרד מבעלי החברה, הבעלים לא נושא באחריות המשפטית של החברה ואינו חייב בדוחות החברה בדיווח על עסקאותיו..

בעוד שבהגדרה משפטית ההפרדה חלה רק על חברה בע"מ, מבחינה חשבונאית ההפרדה חלה בכל עסק ורלוונטית לכתיבת הדוחות הכספיים של העסק, כך שבדוח החברה הבעלים מופרד מהעסק ולכן לא נכללים בדוחות עסקאות שעושה בעל העסק באופן עצמאי.

מבחינה משפטית מניחים מסך דמיוני בין החברה לבעלי המניות, כך שמי שמשלם על מחדלי החברה וכישלוניתיה היא רק החברה מחשבונה ומנכסיה ואי אפשר לחייב את הבעלים  עד הגובה הנקוב ששילמו עבור רכישת מניותיהם.

מקור העיקרון הזה הוא בפסק דין שניתן  באנגליה במאה ה-19 שקבע את העיקרון וגם כי אין חשיבות לסיבה  שהקימו הבעלים את החברה לעניין הזכויות והחובות, ולכן החברה היא אישיות משפטית לכל דבר.

בחוק החברות הישראלי נכתב: "חברה היא אישיות משפטית כשרה לכל זכות, חובה ופעולה המתיישבת עם אופיה וטבעה כגוף מואגד"

עם זאת, במקרים מסוימים אפשר לבטל את עיקרון זה. ביטול העיקרון המשפטי נקרא "הרמת מסך". הרמת מסך חלה בכמה מקרים:

אם השימוש באישיות המשפטית נעשה כדי להונות; אם הבעלים פגע בתכלית החברה ולקחן סיכון גבוה מדי כשהוא מודע שהחברה לא תוכל לפרוע את חובותיה, אפילו אם רק נהג ברשלנות ולא בירר את העניין אן עלה בו חשד כזה.

דוגמאות:

בית המשפט המחוזי בחיפה דחה  ערעור שהגישה חברת "המשביר 365" בגין חיובה בחוב ארנונה של כ-700 אלף שקל לעיריית כרמיאל, שצברה חברת "קוסט 365", שבעבר הייתה בשליטתה וכיום נמצאת בהליכי פירוק. המשביר טענה ש"קוסט" היא חברה נפרדת, שעוד לפני הליכי הגבייה נמכרה כעסק חי לחברה אחרת, ולכן היא לא צריכה לשאת בחובותיה. אלא שהשופטות סברו שיש עילה ל"הרמת מסך" בשל ניסיון מתוכנן לחמוק ממס.

במקרה אחר לאחר ששוכנעה  השופוטת שבעלי חברת הלוואות ידעו שהחברה אינה פעילה שנים רבות, ויצרו סיכון ממשי שהיא לא תוכל להחזיר לתובע את הכספים שגבתה ממנו, השופטת החליטה על "הרמת מסך" בין החברה לבין בעליה, וקבעה כי בעלי החברה  ישלמו את הכסף לתובע מכיסם האישי.

מקרה נוסף: בית משפט השלום קיבל את תביעתה של חברת "צ.ה יצרני בננות", והורה למי שהיו בעלי מרכול ממזכרת בתיה לשלם לה כ-118,000 שקל. השופט יבע כי בעלי המרכול ישלמו מכיסם האישי את החוב של החברה שאמצעותה מסרו לתובעת שיקים עבור סחורה שרכשו ממנה. ונימק שהנתבעים "ניהלו את החברה באופן שיש בו כדי להונות אדם או לקפח נושה של החברה ובאופן הפוגע בתכלית החברה ותוך נטילת סיכון בלתי סביר באשר ליכולתה לפרוע את חובותיה".

עובדי הקפה במוזיאון ישראל יפוצו על ידי בעלי החברות שבחדלות פירעון

חברת הלוואות תחזיר 240 אלף שקל על שעבוד לא חוקי

איך פותחים חברה והאם כדאי

מעודכן ל-01/2020

חוק שכר הבכירים הוא חוק שנחקק ב-2016 ובשמו הרשמי נקרא חוק תגמול לנושאי משרה בתאגידים פיננסיים. על פי החוק, קביעת תגמול לבכיר העולה על 2.5 מיליון שקל בשנה מצריכה סדרת אישורים במוסדות התאגיד, ובכל מקרה אין לאשר תגמול העולה על פי 35 מהתגמול לעובד בעל התגמול הנמוך ביותר בתאגיד. חלק השכר העולה על 2.5 מיליון שקל בשנה לא נחשב כהוצאה מוכרת למעסיק.

הרציונל שמאחורי החוק היה להגדיל את השוויון והפיקוח על השכר בחברות ציבוריות, ולמנוע ממנהלים בכירים בחברות ציבוריות לקחת סיכונים מיותרים כדי לקדם את טובתם האישית.

הצעת החוק הראשונה בנושא הוצעה ב-2008 על ידי שלי יחימוביץ'. אז הוצע ששכר נושא המשרה הכי בכיר בחברה יהיה פי 50 משכרו של העובד עם השכר הכי נמוך בחברה, כולל עובדי קבלן. ההצעה לא עברה, אך שוב נידונה בעקבות המחאה החברתית של 2011. בכנסת ה-18 הקים ראש הממשלה בנימין נתניהו את ועדת נאמן, שתבחן את הנושא. זו התנגדה, אך הציעה שיהיה פיקוח כלשהו על שכר הבכירים.

לאחר כינונה של הכנסת ה-19, ב-2013, הגישה יחימוביץ' הצעה מתוקנת. במקביל, ב-2014 הציעה הממשלה את חוק תגמול לנושאי משרה. החוק עבר בקריאה ראשונה אך בעקבות פיזור הכנסת נדחה. בכנסת ה-20 כבר אושר החוק בתמיכת 56 מהח"כים וללא מתנגדים. מנהלי החברות הפיננסיות ניסו לעתור לבג"ץ, אך העתירה נדחתה.

הטענות נגד החוק

את התנגדותם לחוק נימקו ראשי חברות הביטוח והבנקים בטענה שהגבלת השכר תוריד את השכר גם בדרגי הביניים. עוד נטען כי הפגיעה בשכר תפגע בתמריץ להעלות את תשואות המשקיעים. המתנגדים אף טענו כי החקיקה יוצרת אפליה בין החברות הציבוריות הפיננסיות לחברות הלא פיננסיות, שכך שרבים יעדיפו לעבוד בחברות נטולות פיקוח ולא בחברות הפיננסיות.

הפורש הראשון בעקבות החוק היה דני צידון, שכיהן אז כמשנה למנכ"לית בנק לאומי. לטענת צידון, החוק שידר כי המערכת הבנקאית היא אויבת הציבור והחוק פוגע בחדשנותה של המערכת ובאיתנותה הפיננסית.

בשנים שחלפו מאז החקיקה התארכה רשימת הפורשים הבכירים משדרות הניהול של הבנקים, והמגמה התחזקה בעיקר בשנת 2019, שבה פרשו שלושה מהמנכ"לים של הבנקים המובילים – הפועלים, לאומי ודיסקונט.

הגבלת שכירים בעולם

בהשוואה שנעשתה בין מדינות העולם נבחנו בריטניה, ארצות הברית, שבדיה ומדינות האיחוד האירופי, ונמצא שלא קיימת הגבלת שכר קשיחה ואבסולוטית בחוק. עוד נמצא שלמעט שבדיה אין זכות וטו או דרישת רוב מיוחד לבעלי המניות עבור אישור השכר וכי הרגולציה בישראל בנושא זה היא מהמחמירות בעולם.

עוד עזיבה במערכת הבנקאית: מנכ"ל פועלים שוקי הון עוזב, זה רק בגלל השכר?

פרופ"; קנדל באמירה מגוחכת – "הגבלת השכר תפגע בפנסיה"; הוא שכח שלא צריך מנהלים בפנסיה, אפשר בתעודות סל

הראל השקעות תפחית משמעותית את שכר בעלי השליטה

ערב הוא מי שחותם  ערבות עבור לווה  או שוכר שבמקרה שהלווה  או השוכר לא פרע את החוב ישלם את הסכום שאותו הלווה התחייב לשלם. יש כמה סוגי ערבויות כאלו:

ערבות בסיכון גבוה – ערבות לא מוגבלת בסכום

בערבות לא מוגבלת בסכום יהיה חייב הערב בכל סכום החוב, אפילו אם הלווה הגדיל את ההלוואה והתחייבות ללא ידיעת הערב.  עם זאת, בזמן החתימה על הערבות אם ההלוואה נעשתה בבנק, הבנק מחויב לדווח לערב על כל חובות הלווה.

ערבות בסיכון בינוני – ערבות מוגבלת בסכום

בערבות מוגבלת הערב מציין את הסכום המפורש שהוא מוכן להיות ערב לו ואינו ערב לכלל התחייבויותיו של הלווה.  הסכום יצוין בכתב הערבות לרוב  לצד הריבית, הפרשי ההצמדה וההוצאות הנלוות. ערבויות אלו מותאמות בדרך כלל  להלוואה מסוימת בזמן נקוב.

איך הערב יכול להגן על עצמו מראש

דעו את יכולת ההחזר של הלווה: לא משנה אם מדובר  בחבר או בן משפחה, אם האדם נראה כלפי חוץ אמיד או הבית שלו גדול, אתם לא יכולים לדעת אם הרכבאו הדירה ממושכנים והוא לוקח הלוואות על הלוואות, אין ברירה אלא לבקש מסמכים.

דעו את יכולת הפירעון שלכם: אם אין לכם אפשרות כלכלית לפרוע את החוב, אתם נכנסים לאותו מסלול של החייב, אך ורק כי רציתם לעזור לחבר או לבן משפחה. אם אין לכם יכולת כלכלית לעזור אתם עלולים להיכנס לאותו מסלול חסר מוצא של החייב.

הכול צריך להיות מתועד בכתב ולפרטים:  חשוב למלא את כל החלקים הריקים או לדאוג שנפסלו. כך שמקבל שטר הערבות לא יוכל להוסיף עליו

ערבות מוגנת

על פי חוק ערבות מוגנת, אפשר לפנות לערב רק לאחר שמוצו כל ההליכים נגד החייב;  הערב ערב רק בערבות מוגבלת על סכום ההלוואה שלה התחייב אך הנושה יכול להחתים את הערב על ערבות לא מוגבלת  אם הדגיש זאת בפני הערב וציין זאת בכתב; הערב חייב רק על חלקו היחסי מתוך הערבים, כך למשל אם יש שלושה ערבים, הערב יהיה חייב שליש; הבנק חייב להודיע לערב על כל הליך שננקט נגד החייב וכן אם אינו עומד בהחזר ההלוואה; ערב רשאי לפרוע את החוב בתנאי ההלוואה המקורית. תוך 15 יום מהיום שנדרש הערב לפרוע את החוב

הגנה חלה על חותם ערבות למשכנתא שסכומה עד 500,000 שקל בתוספת הצמדה מיולי 1997 ועל חותם ערבות להלוואה לכל מטרה עד לסכום של
60,000 שקל בתוספת הצמדה מיולי 1997. עדכון הסכומים מתבצע פעמיים  בשנה, ב1- בינואר וב- 1 ביולי.

ערבות מוגנת אינה חלה על בן זוג וכן על בעל עניין בתאגיד ושותף.

ערבות שכר דירה

בערבות שכר דירה הערב מתחייב הן לעמידה בתשלומים של השוכר והן לשאר תנאי החוזה, בהם נזק שנגרם לדירה, הכנסת בעלי חיים או כל התנהגות של השוכר המפרה את החוזה.

כמו במקרה הלוואה לא כדאי להיכנס כערב אם יש סעיף המרשה לבעל הבית לפנות לערבים לאחר שמוצו כל ההליכים נגד השוכר; אם לא דאגו לסכום מוגבל וכן לתקופת זמן מוגבלת; אם החוזה מתיר לבעל הבית לפנות לערב על כל מה שמתפרש בעיניו כהפרת חוזה; ואם אין התחייבות של בעל הבית להגיש מסמך בכתב בתום תקופת הערבות שלפיו כל החובות שולמו. לכן גם חייבים שיהיה סעיף המגביל את הערבות רק על חוב סצפציפי של השוכר ולא לכל הפרה של סעיף וסעיף בחוזה.

לפי סעיף 12 לחוק הערבות, לערבים יש את הזכות לקבל אליהם כל שעבוד שנתן השוכר לאחר שהם מילאו את התחייבותם. פירוש הדבר הוא, שאם בידי בעל הדירה בטוחה כלשהי מאת השוכר – שטר-חוב, צ'ק בטחון, פיקדון מזומן וכיו"ב – הערבים זכאים לקבל את הבטוחה הזאת לידיהם, לאחר שקיימו את ערבותם.

תמ"א 38 – הערת אזהרה אינה ערבות

הלוואה בערבות המדינה – עכשיו זה פשוט יותר

מסרבים לתת לכם הלוואה – יש מה לעשות?

היום יותר ויותר בעלי העסקים שבוחרים לוותר על הקבלות והחשבוניות מנייר ומנהלים את החשבוניות שלהם בדיגיטל, באמצעות מסמכים עם חתימה דיגיטלית התקפים כחשבוניות וכקבלות לכל דבר. זה לא רק יותר נוח וחוסך משלוחים בדואר, סריקות וכדומה, זה גם אקולוגי יותר. הנה כמה מהשמות הבולטים בתחום:

רווחית – 50 מסמכים ראשונים חינם

השירותים העיקריים של רווחית הם מתן חשבונית דיגיטילית,  הפקת קבלות וכן סליקת האשראי. היתרון הגדול שלה הוא המחיר לעסקים קטנים, כך 50 מסמכים ראשונים בכל חודש הם חינם. מעל 50 שקלים ועד 200 מסמכים  39 שקל לחודש. מעל 200 מסמכים ועד 500 מסמכים 69 שקל לחודש, עד 1000 מסמכים 119 שקל לחודש. יש לציין שמדובר במחירי מבצע, אך החברה לא מציינת מתי המבצע יסתיים.

עבור סליקת אשראי  משלמים תוספת של 40 שקל לחודש ועלות הקמת מסוף חד פעמית 150 שקל. כמו כן החברה מציעה מערכת ממשק לאתרי סחר אלקטרוני עבור מפתחים.

digital-invoice.co.il – מאה מסמכים ראשונים חינם

האתר מיועד בעיקר לקבלות באמצעות טלפונים ניידים. עוד מציעה החברה שירותי אבטחת מידע , שירותי ענן, ניהול לקוחות, ותומכת בכמה שפות ומטבעות.

הם מציעים 100 מסמכים ראשונים בחינם למשתמשים חדשים, חבילת סטודנט  ב-20 שקל עד 250 מסמכים, ו-69 שקל עד 500 מסמכים. כמו כן הם מציעים מערכת APA – חבילת אוטומציה לסחר אלקטורני – ב-0.13 שקל למסמך.

חשבונית ירוקה – הפופולרית

חשבונית ירוקה היא התוכנה והאתר הפופולריים בתחום בזכות  השם הקליט שהפך לשם נרדף לחשבונית דיגיטלית, העיצובים המיוחדים והממשק הנוח. היא מציעה הפקת מסמכים לכל העסקים ובהם חשבוניות, הצעות מחיר וקבלות, לצד סליקה אוטומטית באשראי. היא מציעה גם עיצובים מיוחדים המותאמים ללוגו של העסק וכן מתאימה גם לשימוש במט"ח ולשפות שונות אפשר לשוח בה את הדוחות אוטמטית לרואה חשבון.

כמו כן היא מאפשרת ניהול לקוחות, ניהול פריטים והוצאות.

מחיר:

30 ימים ראשונים חינם

19 שקל ל-50 מסמכים בחודש,  29 שקל ל-50-100 מסמכים בחודש כולל ניהול הוצאות, אוטומציה,  וחיבור לאתרים כמו פייפאל וויקס. 49 שקל עד 200 מסמכים. 89 שקלים עד 500 מסמכים בחודש ו15 אגורות לכל מסמך נוסף.

invoive4u – הוותיקה

ב-invoice4u נותנים הרבה שירותים נוסף למתן חשבוניות וקבלות עם וסליקה באשראי, הם מציעים מערכת ניזולטר,  הוראת קבע באשראי, מערכת ניהול לקוחות וכן מסחר אלקטרוני ואוטמציה.

מחירים: 15.9 שקל לחודש עבור חשבוניות ומסמכים, עד 5 עסקים, מערכת דיוור חינם עד 100 נמענים,  ומעל זה49-259 שקל. מחיר סליקה החל מ-55 שקל לחודש בהתאם למסלול והקמת מסוף חד פעמי החל מ-199 שקל בהתאם למסלול

EZCOUNT – הפשוטה

באזקאונט הממשק פשוט ביותר ולא מסתבכים עם יותר מדי שירותים. בחבילה הקטנה של עסקים קטנים עד 50 מסמכים בחודש משלמים  17 שקל בחודש אבל ללא אפשרות סליקה, ניהול לקוחות, אוטומציה ועוד. עבור 50-100 מסמכים משלמים  24 שקל בחודש. אך בלי אפשרות של מערכת ניהול לקוחות וניהול הוצאות. עבור 100-200 מסמכים משלמים 39 שקל בחודש על כל החבילה. מעבר לכך משלמים 77 שקל בחודש.

INVOICE MAVEN – הקלילה

ב-invoice maven משלמים 29 שקלים בחודש עד 100 מסמכים, חבילה הכוללת  ניהול לקוחות, עיצוב מסמך, דוח מצב העסק. אם תרצו גם ניהול מלאי, מעקב אחר תשלומים, מעקב אחרי זמנים ודוחות מתקדמים תשלמו 49 שקל לחודש. בין 100 ל-200 מסמכים לחודש תקבלו את החבילה המלאה  ב-59 שקל לחודש. עבור 200-500 שקלים לחודש תשלמו 99 שקל לחודש.

"בעל מקצוע הגון שרוצה לעבוד כחוק עם חשבונית, מוצא את עצמו מתחרה במעלימי מס"

לא לשכוח להוציא חשבונית וקבלה על תקבול באפליקציות

טיפים לעוסק הפטור החדש

תרבות שתייה, מסי קנייה, ריכוזיות, מסי עסקים גבוהים הם מהסיבות העיקריות למחירי האלכוהול בישראל

יין בישראל יקר פי שלושה מבאירופה, מחיר הבירות בישראל הם מהיקרים בעולם ונמצאים במקום העשירי המכובד. גם עבור כוס וויסקי בפאב תל אביבי ממוצע אתם יכולים להיפרד מ-50-40 שקלים. אז למה כל כך יקר? יש לכך כמה סיבות

תרבות שתייה: בעוד באירופה, ובעיקר בבריטניה ובגרמניה, חלק מהתרבות היא יציאה לפאבים לאחר שעות העבודה, בישראל זה פחות מקובל. אם כי ייתכן שהמצב ישתנה בעקבות צמיחת הפאבים בתל אביב, בערי הלוויין ובערים הגדולות שיותר צעירים נוהרים אליהן ובתוך כך נוצרות שעות ההאפי האוור – השעות שבהן משקאות אלכוהליים נמכרים בזול יותר. גם בתחום היין הצריכה בארץ לא מרשימה. בישראל צורכים 6 ליטר בשנה לעומת פי חמישה באיטליה ופי עשרה בצרפת – שתי יצרניות היין המרכזיות. כך למעשה נוצר מעגל קסמים – הצרכנים לא קונים כי יקר, ואילו היצרנים והיבואנים מניחים כי הצריכה בארץ נמוכה ולכן לא משתלם להם לייצר הרבה, כך יש פחות היצע והמחירים גבוהים.

מסי קנייה ויבוא: בין אם ביבוא אישי ובין אם ביבוא של סחורות גדולות פחות משתלם להביא אלכוהול בארץ, הפטור ממס קנייה החל על יבוא אישי של עד 75 דולר לא חל על אלכוהול, וגם כך מסי הקנייה עבור אלכוהול גבוהים, 65% על משקאות משכרים כמו ווודקה וויסקי, 31% על בירה ו-4% על יין. לסבר את האוזן: ב-2018 הרוויחה המדינה 663 מיליון שקל מס קנייה מאלכוהול, (עלייה של 0.7% לעומת שנת 2017).  מתוכם מס קניה על ייצור מקומי 290 מיליון שקל  וההכנסות ממכס 36 מיליון שקל

ריכוזיות: הן בייצור משקאות והן ביבוא משקאות השוק נשלט על ידי שתי חברות מרכזיות, טמפו והחברה למשקאות (קוקה קולה ישראל), וחסמי הכניסה לתחום גבוהים ביותר.

למה המחירים בברים גבוהים

בברים, ובעיקר בתל אביב ובאזורי הביקוש המחירים גבוהים ביותר, וכוס בירה יכולה לעלולת פי שניים-ארבעה מקניית בקבוק בירה מאותו מותג בסופרמרקט. למה זה יקר כל כך?

דמי פינוי:  בשנים האחרונות הולכת ומתפשטת  במרכז הארץ המגמה של מכירת עסקים כדמי פינוי עבור נכס באזור מבוקש, ציוד שנשאר בעסק וכן השקעה בנכס מושכר. המחירים עשויים להתחיל בעשרות אלפי שקלים ולהגיע אפילו למאות אלפים

ארנונה:  בכל הרשויות הארנונה לעסקים גבוהה בהרבה מהארנונה למשקי בית

אגרת שילוט: בתל אביב אגרת שילוט עולה 158 שקל עד 270 שקל לשלט בקומה הראשונה,  ו-296-384 שקל לקומה השנייה ו411-540 שקל על שילוט בכל הקומות. על שלט  מסוג דגל תשלמו 889 שקל עד 1364 שקל לקומה הראשונה, ו2030–2,720 שקל

הוצאות נוספות: הוצאות נוספות הן הוצאות על שכר עובדים, ועד בית, בקשות היתר על שולחנות בחוץ,  שכירות, חשבונות, לעתים קנסות על שעות מחוץ להיתר של העירייה ועוד

איפה כן אפשר לחסוך

כבר היום כל בני הנוער יודעים שקונים את השתייה בסופרמקרקטים ואצל הקמעונאיות הגדולות וחוסכים כסף רב על המחירים הגבוהים במקומות הבילוי. כמו כן יש הבדלים מהותיים לא רק בין ערים בארץ, אלא בין מוקדי הבילוי, לא רק שבקריית שמונה תשלמו הרבה פחות מבתל אביב, אלא גם בתוך תל אביב תשלמו הרבה פחות בפלורנטין מאשר בנמל או בשרונה. לא תמיד המותג היקר יותר מצדיק את מחירו ואפשר במחירים נמוכים יותר להשיג משקה קרוב באיכותו.  אם אתם  מארגנים אירוע כמו חתונה , עדיף להביא את האלכוהול מהבית ולא להסתמך על המשקאות המוגשים במקום. והכי חשוב, תשתו פחות וגם תחסכו על טיפולי בריאות בעתיד.

איך מארגנים מסיבת רווקות מוצלחת וכמה זה עולה?

מס קנייה – מה זה, על מה הוא חל ולמה צריך אותו

ניפגש בשמחות: איך בוחרים מקום לחתונה?

כריסטין לגארד נכון להיום היא יו"ר קרן המטבע הבינלאומית.  ביולי 2019 הוחלט כי תמונה ליו"ר הבנק המרכזי של אירופה  -ECB. לפני הקדנציה שלה כיו"ר קרן המטבע שימשה כשרת האוצר של צרפת בממשלת פרנסואה פיון. לפני כן הייתה שרת החקלאות בממשלת דומיניק דה ולפן.

לגארד היא האישה הראשונה בתפקיד יו"ר קרן המטבע והייתה שרת האוצר הראשונה במדינות G8. אל תפקיד יו"ר הקרן הגיעה ב-2011 לאחר פרישתו של דומיניק סטראוס-קאהן בעקבות האשמות באונס. כמו כן תהיה האישה הראשונה בתפקיד יו"ר הבנק האירופי.

לגארד למדה משפטים באוניברסיטה העשירית של פריז ומתמחה בדיני עבודה ודיני הגבלים עסקיים והייתה האישה הראשונה בראש פירמת עורכי הדין הענקית בייקר את מקנזי. רווחי החברה בתקופתה גדלו ב-30% תוך אסטרטגיה של שימת הלקוח במרכז.

על פי התבטאויתיה בנשים האחרונות לגארד יונית בדעותיה,  אך לאחרונה הודיעה כי לריביות השליליות יש השפעה חיובית על השווקים. ב-2016 הורשעה ברשלנות על תפקידה כשרת האוצר, אך הקרן החליטה להשאיר אותה בתפקידה.

למינויה ליו"ר הבנק האירופי המליצו בעיקר אנגלה מרקל, ראש ממשלת גרמניה, ועמנואל מקרון, נשיא צרפת. עוד בתקופתה נתנתה קרן המטבע את ההלוואה הגדולה בהיסטוריה, על סך 57 מיליארד דולר, לממשלת ארגנטינה.

על מלחמת הסחר אמרה: "תחתוך חצי טריליון דולר מהצמיחה"

על היותה חלוצת דרך לנשים בתפקידים שונים: "כשהעניינים משתבשים קוראים לאישה" (טרבר נואה, קומדי סנטרל)

על שליטת חברות הטכולוגיה אמזון, גוגל ופייסבוק: שיבוש משמעותי למערכת הפיננסית צפוי לקרות"

על ישראל: "אם החוב של ישראל ימשיך לעלות, הדבר יגביל את יכולתה של המדינה להשתמש במדיניות פיסקלית כדי לשכך זעזועים כלכליים. לפיכך, יש להקטין את הגירעון התקציבי ל-2.5% מהתמ"ג, כדי להבטיח שיחס החוב לתוצר יתייצב

על הסיכונים הצפווים לכלכלת העולם: "מלחמת הסחר בין ארה"ב לסין, אשר כבר ניתן לראות השפעתה על הכלכלה העולמית, הצמצום הכמותי, חוסר הוודאות סביב הברקזיט וההאטה המורגשת בכלכלתה של סין".

קרן המטבע: מלחמת הסחר תשמיד 455 מיליארד דולר

ביטקוין – איך נוצר המטבע הדיגיטלי? מה השווי שלו (והאם זה מוצדק)? והאם אפשר להשקיע בו?

סמדר ברבר-צדיק (1963) היא מנכ"לית הבנק הבינלאומי הראשון. בהשכלתה היא רואת חשבון ובעלת תואר שני במנהל עסקים מהאוניברסיטה העברית. אחת העבודות הראשונות שלה הייתה בתחום הייתה במשרד רואי החשבון סומך-חייקין KPMG. שם התקדמה לתפקידי ניהול בכירים.

בעבודה זו הכירה את צדיק בינו וזה החל להעסיק אותה ישירות בשורת תפקידים  בחברות שבבעלותו, בהם מנכ"לית סהר סהר פיתוח ואחזקות וכיו"ר הנהלת פז חברת נפט. בשנת '93 כבר הייתה מנכ"לית  בינו אחזקות ולאחר מכן  החברה האם פ.י.ב.י אחזקות. דרך חברה זו שולט בינו גם בבנק הבינלאומי, כך שב-2005 מונתה ברבר-צדיק למנכ"לית וראש אגף עסקים בבנק. ב-2006 החלה  לשמש ממלאת מקום למנכ"ל הקודם דוד גרנות. כך הפכה בפועל למנכ"לית הבנק הצעירה ביותר בישראל ולאישה השנייה בתפקיד זה לאחר גליה מאור. אחריה כבר הצטרפו לתפקידים אלו רקפת רוסק-עמינח בלאומי ולילך אשר טופילסקי בדיסקונט. נוסף לבנק בינלאומי, הקבוצה מחזיקה גם בבנק אוצר החייל ובבנק מסד,  המיועד בעיקר לעובדי ההוראה.

לאחר פרישתו של אריק פינטו, מנכ"ל הפועלים, הוצע לה להיות מנכ"לית הבנק. ברבר-צדיק דחתה את ההצעה והשיבה כי אינה מעוניינת לעזוב את תפקידה בבינלאומי. בכך אותתה שלהבדיל משלושת המנכ"לים בבנקים הפועלים, דיסקונט ולאומי, אין בכוונתה לפרוש.

במסגרת כהונתה הובילה מתווה צמיחה והתייעלות בבנק הבינלאומי שתרם גם לשמירה על רמת סיכון מידתית. כתוצאה מכך, מניית הבנק הבינלאומי נסחרת כיום באחד מיחסי ההון הגבוהים במערכת הבנקאית. עם זאת, תקופת כהונתה עד כה התאפיינה גם בעימותים עם ועד העובדים, זאת לעומת הסכמים עם העובדים שהושגו בלאומי ובדיסקונט. הסכם פרישה הושג עם 180 עובדים, אך זה מצוי כיום לפני החלטת בית המשפט.

בתקופת כהונתה חברת הדירוג מידרוג העלתה את דירוג הבנק מ-מ-aa3 ל-aa2  בנימוק: "כיוון ההתפתחות של הערכת האיתנות הפיננסית הפנימית שונה מחיובי ליציב", כשהם מסבירים זאת ב"צפי להמשך שיפור בטווח התחזית לאור המשך יישום מהלכי התייעלות והרחבת בסיס ההכנסות".

המיזוג עם אוצר החייל: בתקופת כהונתה של ברבר-צדיק מוזגו שני הבנקים בשליטת פ.י.ב.י  על כך אמרה ברבר צדיק: "הרבעון הראשון של 2019 הושפע ממיזוג אוצר החייל, שהתחיל בראשית השנה והביא לשינוי מבני משמעותי. תהליך זה, בשילוב מהלכים נוספים, הכוללים תוכניות פרישה מוקדמת, יבואו לידי ביטוי ברבעונים הבאים בתרומה ליעילות הקבוצה".

כאל: להבדיל משני הבנקים הגדולים שאולצו להיפרד מחברות כרטיסי האשראי שלהם, הבנק הבינלאומי (20%) ודיסקונט נשארו הבעלים של חברת האשראי כאל. על כך אמרה בראיון לגלובס: "הרעיון העיקרי של ועדת שטרום היה לחולל תחרות במשק, וכדי לחולל תחרות במשק, המקום הנכון ביותר לעשות זאת הוא בחיזוק הבנקים הבינוניים. לבנקים הבינוניים בגודלם יש שאיפה וגם את התשתית לצמוח. אנחנו בנקים מחוללי תחרות. העובדה שנתנו לנו להישאר עם כאל תשפר את האיתנות הפיננסית ותסייע לכושר התחרות שלנו".

ב-2008 נבחרה על ידי פורבס לאחת מ-20 הנשים החזקות בישראל בעקבות תהליכי התייעלות שעשתה בשנה זו וצמצום מספר העובדים שהובילו לזינוק של כ-30% ברווח הנקי – 678 מיליון שקל. הנתון הזה התאפשר, בין היתר, בזכות עלייה של כ-130 מיליון שקל בהכנסות הריבית וכן קיטון בהוצאות השכר ובהוצאות תפעוליות של כ-80 מיליון שקל. כמו כן רכשה את  האחזקות בחבר (20%) ב-340 מיליון שקל.

סמדר ברבר-צדיק, מנכ"לית הבינלאומי "ירידה של 20% במחירי הדירות לא תשפיע על ביטחונות הבנקים"; נו באמת!

רווח נקי בבנק הבינלאומי: 734 מיליון שקל

אריק פינטו (1961) הוא המנכ"ל הפורש של בנק הפועלים. אל בנק הפועלים הגיע בשנת 1980. פינטו בוגר תואר ראשון ממכללת ניו אינגלנד ובעל תואר שני במנהל ציבורי מאוניברסיטת קלארק. לצד העבודה בבנק הפועלים החל לעבוד כמאמן ובשנת 2007 מונה למאמן  נבחרת ישראל בכדורסל בכיסאות גלגלים.

לפני שמונה למנכ"ל הפועלים ב-2016  שימש ממלא מקום למנכ"ל, ממונה על החטיבה הקמעונאית והאחראי על האסטרטגיה משאבים ותפעול. באפריל 2019 הצהיר על פרשיתו מהבנק. פינטו היה מקורב למנכ"ל הקודם ציון קינן,  שעל פי גורמים בבנק עשה ככל שביכולתו ששרי אריסון, הבעלים דאז, תמנה אותו.

בכהונתו חלו כמה אירועים משמעותיים:

הנקפת ישראכרט: בעקבות ועדת שטרום להגדלת התחרות הוחלט שעל הפועלים למכור את ישראכרט או להנפיק אותה. להבדיל מלאומי, שמכר את לאומי קארד לורבורג, בפועלים החליטו ללכת על מהלך של הנפקה לציבור, וו הסתיימה בהצלחה עם הנפקה לפי שווי 2.7 מיליארד שקל.

פרשת העלמת המסים: בתקופת כהונתו בנק הפועלים, לצד לאומי ומזרחי, פועלים נחקר בחשד שסייע ללקוחותיו בארצות הברית להעלים מסים.להבדיל מלאומי ומזרחי, הפועלים לא הגיע להסדר עם רשויות המס האמריקאיות וסכום ההפרשה הכולל בגין הפרשה צפוי להגיע ל-2 מיליארד שקל. פינטו ירש את ההתעסקות בחקירה מקודמו בתפקיד ציון קינן והתעסק בה מיומו הראשון כמנכ"ל.

שכר הבכירים: פינטו פתח גל פרישה מראשות המערכת הבנקאית ב-2019, שלאחריו הצטרפו גם לילך אשר טופילסקי מדיסקונט ורקפת רוסק עמינח מלאומי. עם זאת, פינטו הכחיש שחוק מגבלת השכר שהוביל אותו לפרישתו וטען שהשכר אף פעם לא הנחה אותו. ובכל זאת  ביקר בהזדמנויות שונות את הטלת הגבלת השכר בחוק שכר בבכירים במערכת הפיננסית וכן את הגברת הרגולציה בתחום.

בנק ללא גרעין שליטה: בסוף תקופת כהונתו מכרה הבעלים שרי אריסון את מניותיה בבורסה. מעניין לציין כי דווקא בתקופה זו פרש,  כשהוא מתחזק ויש יותר כוח למנהלי הבנק.

פרשת העובדת וההטדה המינית: בנובמבר 2016, נחשפה הפרשה שבה טענה עובדת לשעבר בבנק כי ציון קינן, המנכ"ל הקודם, הטריד אותה מינית בנסיעה עסקית לקזחסטאן בסוף 2006. פינטו ניהל מגעים לגבי הסדר פרישה עם אותה עובדת, שקיבלה בסופו של דבר פיצויים של 6 מיליון שקל.

פחות ממדד הבנקים: מאז תחילת כהונתו של פינטו מניית הבנק רשמה תשואה מותאמת דיווידנד של 44%, לעומת תשואה של 75% שהציג בתקופה זו מדד ת"א בנקים, כך איבד את הבכורה ברווחיות ללאומי בראשות רקפת רוסק עמינח, מנכ"לית לאומי דאז.

פרשת החובות של הלווים הגדולים: בתקופת כהונתו של פינטו הפועלים אמנם גבה חובות בהיקף מצטבר של כמה מיליארדי שקלים מכמה קבוצות לווים גדולות, כמו אי.די.בי, אלון, אליהו, פטרוכימיים ואחרות, אך הבנק לא הצליח להוביל בהצלחה הסדרי חוב מול לווים בעייתיים אחרים, ובהם אליעזר פישמן, שאול אלוביץ', מוטי זיסר (שמת באמצע 2016) ויוסף גרינפלד.

דיגיטציה ואפליקציות: בתקופת כהונתו הושקה אפליקציית התשלומים ביט – אפליקציית התשלומים המובילה בארץ, אפליקציות שוק הוניות, ונפתח חשבון בנק בשבע דקות בלבד בדיגיטל ללא צורך בהזדהות בפני בנקאי

על פי מקורבים, הסיבות לפרישתו הן תובענות התפקיד, אווירה ציבורית שלילית לצד הגבלות השכר.

רוסק עמינח פורשת מלאומי

עוד עזיבה במערכת הבנקאית: מנכ"ל פועלים שוקי הון עוזב, זה רק בגלל השכר?

בנק הפועלים מקצץ ביועצי ההשקעות